規章制度是為了維護組織的正常運轉而制定的一套行為準則。遵守規章制度是每個員工職業發展和個人品德的重要表現。

財務科工作制度（優質17篇）篇一

在**公司各項財務會計制度的指導下,在中心主任的領導下,制定并組織實施財務內控制度,搞好財經管理工作。

1、

資金預算制度

(1)。

根據采購任務建立采購資金預算制度,逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。

(2)。

協助中心主任籌措調度好資金,并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、

財務控制制度

(1)。

應隨時核對零用金與庫存現金,并維持最少額度。

(2)。

各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。

應盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。

各項付款憑證一經支付,應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重復支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產的全面盤點,一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。

財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。

4、

-->。

(1)。

中心主任或部主任指定專人執行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

(2)。

稽核人員對所審核的事項負責任,應保守秘密,寫出稽核報告呈各有關領導。

(3)。

賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。

(4)。

財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。

(5)。

其他稽核按相關規定進行。

5、

采購物料付款制度

(1)。

財務部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗收報告表”,應與發票核對無誤后辦理付款。

(2)。

如果屬分批驗收的,財務部在接到第一批物料驗收報告表后,按前次程序辦理。

(3)。

對于購入材料須試車檢驗者,其訂立合同部分,依合同規定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(4)。

短交應補足者,財務部門依照實收數量給予付款。

(5)。

超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款,否則僅依定貨數付款。

(6)。

財務部付款時按照支款審批程序規定辦理,辦事人員不得拖延。

6、

會計檔案管理制度

(1)。

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,均應歸檔。

(2)。

會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊,標明月份、季度、年起止、號數、單據張數,由有關人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

(3)。

會計檔案不得攜帶外出,凡查閱、復制、摘錄檔案,須經中心主任批準。

7、

部主任負責組織本中心的下列工作

(1)。

主持編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源,

(2)。

有效的使用資金。

(3)。

進行采購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關部門降低消費,

(4)。

節約費用,

(5)。

提高經濟效益。

(6)。

建立健全會計核算制度,

(7)。

利用財務會計資料進項采購供應活動的經濟分析。

(8)。

嚴格財經紀律,

(9)。

規避財務風險,

(10)。

協助中心主任搞好資金制度。

(11)。

承辦中心領導交給的其他工作。

8、

會計主管崗位職責

(1)。

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務管理制度,

(2)。

組織好會計核算工作。

(3)。

按照公司的經營計劃組織編制年度財務計劃,促進各項經濟指標的實現和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日?？刂婆c監督,實行會計指標歸口分級管理層層落實,嚴格控制和監督各項費用的支出。

(4)。

建立健全各項財務會計制度,根據公司業務的特點、管理的要求和會計業務的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。并加以控制,確實發揮各項制度的作用。

(5)。

負責財務報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

(6)。

負責財務計劃執行情況的分析、經營成果的考核工作;開展經濟活動分析和原始資料的收集整理工作,并及時向領導提出合理化建議。

(7)。

加強業務學習,努力提高職工素質,堅持原則,積極配合各業務部門的工作。

9、

資金主管崗位職責

(1)。

貫徹執行國家財經法令政策,嚴格按照各項規章制度辦事。

(2)。

負責采購中心運營資金的籌集及管理工作,制定資金使用計劃、監督資金使用情況。協助部主任搞好資金的管理。

(3)。

負責資金的核算與管理,監督其增減變動。經常了解資金計劃執行情況,合理調動資金,組織和利用閑散資金參加周轉,盡量減少銀行貸款。

(4)。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數據、有原因、有改進措施的書面報告,并及時向領導提出建議。

(5)。

負責組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(6)。

完成領導交給的其他工作。

4、

結算主管崗位職責

(1)。

嚴格執行國家財經制度、財經紀律及財務會計制度,

(2)。

遵守國家政策法令。協助部主任搞好結算業務。

(3)。

具體負責與用料單位材料款項的結算工作,及時回收款項,并按月編制材料結算月報表。

(4)。

組織編制實際用料比較表,分析采購資金的使用情況。

(5)。

負責組織審核憑證,監督各種結算方式,檢查其合理性、合法性、準確性。

(6)。

及時掌握備用金的情況,嚴格控制管理好備用金。

(7)。

及時對庫存現金

銀行存款往來賬款在途資金等賬戶進行清理,保證資金安全。

(8)。

負責組織工資的核算、發放及各種附加費的計提工作,及時提供勞動工資計劃分析資料。

(9)。

完成領導交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責

(1)。

掌管“中心”各種貨幣資金業務。

(2)。

辦理銀行結算現金收支業務。

(3)。

掌握庫存現金和各種票券。

(4)。

登記現金帳和銀行存款日記帳。

(5)。

匯總銀行結算往來賬戶收支和庫存現金收支,

(6)。

核對雙方往來金額。

(7)。

保管有關印章、空白收據和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責

貫徹有關材料核算的制度和規定,負責“中心”所屬部室材料核算業務指導工作。會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責材料、配件、設備等物資的進料報銷簽收轉賬及余額核算工作。

負責材料核算會計憑證的填制,按時提供產品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強采購業務的結算工作。

負責有關材料配件設備等明細賬的記賬、結賬、清帳工作。

辦理售出材料的結算轉賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協同有關部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續。

負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、

流動資金核算崗位職責

協助部主任做好流動資金管理與核算工作,落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責流動資金調度,組織流動資金供應,考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項,及時辦理解交手續。

負責流動資金核算,編制流動資金報表,正確反映資金動態。

辦理有關流動資金的報批手續。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產,按規定審批手續進行賬務處理。

8、

結算崗位職責

建立其他往來款項清算手續制度對購銷業務以及的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項,需要建立必要的清算手續制度及時清算。

辦理其他往來款項的結算業務,對購銷業務以外的各種應收、暫付款項,要及時催收結算;應付、暫收款項,要抓緊清償,對確實無法收回的應收款和無法支付的應付款項,應查明原因,按照規定報經批準后處理。

加強備用金借款的管理,要及時辦理借款和報銷手續,對預借的差費,要督促及時辦理報銷手續收回余額,不得拖欠,不準挪用。要按規定的開支標準嚴格審查有關支出。

負責其他往來結算的明細核算,對各項往來款項設置明細帳,根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經常核對余額,隨時列表,并向領導或有關部門報告。

9、

工資核算崗位職責

按照國家有關工資政策,會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃,監督工資基金的使用,參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發放工作。

負責工資的結算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況,及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責職工福利費和工會經費計提等工作。

10、

-->。

(1)。

按照國家會計制度,正確設置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿,

(3)。

建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)。

及時做好總賬和有關明細賬的登記工作,

(5)。

做好各項財務結算工作。

(6)。

按時編制財務報表,

(7)。

編制財務情況說明書,

(8)。

具體組織上報全部財務會計報表。

(9)。

督促出納及時繳納各項應交款項,

(10)。

督促有關會計做好往來款項的清查。

(11)。

按月總結財務活動,

(12)。

按時編制提供財務分析報表及資

(13)。

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料,

(14)。

按照會計檔案管理的有關規定,

財務科工作制度（優質17篇）篇二

(一)嚴格遵守國家法律法規、財經紀律以及規章制度，自覺維護所內團結，積極工作、履行職責、努力完成各項工作任務。

(二)認真貫徹執行黨的路線、方針、政策和上級政府、縣局黨委、行政決定決議，保證政令暢通，工作不打折扣。

(三)積極開展財政部門“八項服務承諾”活動，改進工作作風，提升服務水平，提高工作效率，切實為民辦實事、辦好事。

(四)不斷加強工作責任心，嚴格工作紀律，堅守工作崗位，認真安排工作計劃，切實抓好各項工作落到實處。自覺遵守上下班時間，工作時間堅決不準玩電腦游戲和其他娛樂活動，更不得參與賭博等其它違法違紀活動，凡發現一人次罰款50元，所負責人知情不制止各罰50%，制止不了而又不報告各罰50元。

(五)認真履行工作請示匯報制度，對日常性、階段性工作和突出困難問題，所負責人應及時向鄉鎮黨委、政府和縣局領導請款匯報，同時，總結工作的基礎上提出合理性意見和建議，發揮參謀作用。

(六)建立工作督查責任追糾制。凡因工作互相推諉、延誤工作時效，造成工作落實不到位，經縣政府和縣局督查發現工作失職，一律追糾負責人責任。如縣委、縣政府通報批評扣補貼100元，局里通報扣50元，對影響極壞并造成嚴重后果的，將嚴肅查處。

(七)深入開展調查研究工作。要求每個干部職工經常到單位、村戶結合本職進行調研活動，為管理體制改革出謀獻策，切實解決工作中的實際困難和問題。不斷增強服務意識，提高工作能力和工作效益。

(一)公文管理。

(1)收發文應指定專人負責，要分類進行登記和填寫文件處理卡。

(2)發文必須按照公文要求，確保文件的規范性、嚴肅性。

(3)收文要按時登記，及時送閱，緊急和重要公文即收即呈批，即分發，在規定時間內辦結。

(4)公文檔案必須妥善保管，分類整理，裝訂成冊，統一歸檔，不得私自保存歸檔公文。

(二)考勤。

(1)工作人員要嚴格遵守規章制度，按時上下班，不遲到，不早退，不擅自離開工作崗位。凡不經請假或未經批準擅自離開工作崗位的一律視為曠工，每曠工半天(不足半天視同半天)罰款10元，每曠工一天罰款20元，2天以上依此類推。

(2)所長開會、出差、事假3天以內(含3天)向鄉鎮政府分管財貿領導報告、批準，4天以上(含4天)向縣局局長報告、批準;其他干部職工開會、出差、事假3天以內(含3天)向所長報告、批準，4天以上(含4天)向縣局分片領導報告、批準。

(3)法定節假日和雙休日每所要安排1-2人值班。假日值班和加班工資按國家規定發放補貼。

(4)全年累計請事假超過規定5假期天以上每天扣10補助元。請病假按《國家機關工作人員病假期間的待遇》有關規定執行。

(三)衛生、安全及財產管理。

(1)工作人員要樹立愛所如家的思想，自覺維護好本所公共衛生，保持良好的室內外環境，主動參與勞動，創造一個整潔文明的工作環境。

(2)積極防范和消除各種開了隱患，樹立高度安全責任意識，加強公共財物的安全保護，嚴把防火，防盜和安全用電關。對公共動產物品進行登記造冊，責任到人并建立責任追糾制，誰失職誰負責賠償。

(3)財務人員必須嚴格遵守現金管理制度，不準超額庫存現金。

(四)經費與財務管理。

1、經費管理。

(1)鄉鎮財政所經費衽“明確項目標準、核定支出基數、審批核銷、超支不補、節余留用”的管理辦法。

(2)開支項目和標準:個人部分經費按照國家規定標準據實核銷。公用部分，車輛燃修費5000-8000元;招待費8000-15000元;辦公費每年元;降溫烤火費每人每年200元;下鄉補助每人每年1200元;征收補助每人每年720元;年終工作目標獎按縣政府規定發放;節日福利補助每人每年控制在1000元以內;其它參照有關規定執行。

(3)凡經縣局組織安排外派短期培訓費用據實核銷。報刊雜志征訂按縣局分配計劃核銷。

(4)鄉鎮財政所購建固定資產開支，應由縣局批準核撥。

(5)經費支出一次性金額300元以內(含300元)由財政所長審批報銷。300元以上經縣局分管鄉鎮財政所財務領導審核，每月終后10天內匯兌審核一次。

2、財務管理。

(1)經費支出要堅持統籌安排、節約開支、總額控制、花小錢辦實事的原則，確保財政所工作正常運轉。

(2)開支發票必須合法有效，所有原始憑據要經辦人、審核人和審批人簽字才能有效入帳，否則，會計有權拒絕報帳。

(3)如發現假偽票據和辦審手續不完善的開支款項由當事人自行負擔，并依據實際情況追查相關人員責任。

(4)財務收支每半年公布一次，公開接受監督，促進合理、公正、規范管理。

會計監督與管理制度。

(一)鄉鎮財政所要認真貫徹執行《會計法》和《財政部門實施會計監督辦法》以及財經規章制度，嚴格管理本鄉鎮會計工作。

(二)加強對屬所單位、企業會計工作監督檢查和指導，規范會計行為，保證會計資料真實、完整，強化財務管理，提高經濟效益，維護經濟秩序。

(三)嚴肅查處單位和個人授意、指使、強令會計機構、會計人員違法辦理會計事項和財會人員違法違紀行為，尤其加大對偽造、變造會計憑證、會計帳薄和其他會計資料，提供虛假財務會計報告的處理力度。

(四)強化財政所內部會計監督管理工作，規范會計行為。財政所長不得擔任財政帳員，原則上不能擔任財政總預算會計。其他人員不允許會計和報帳員一肩挑。會計印鑒要指定專人管理，預算撥款、零戶統管單位資金轉款和現金支取必須實行審批簽字制度，分工明確、責任到人、互相監督，誰失職誰負責。會計人員要嚴格審查會計憑證的真實性完備性，對虛假和不合法開支票據堅持原則拒絕報帳，要做到日清月結，帳證相符，帳帳相符，帳表相符。報帳員要嚴格執行現金管理規定。

(五)認真學習財會業務知識，不斷提高工作水平。要求會計人員必須具備從業資格，嚴格執行會計準則和財務制度等，規范設置會計科目，精心細致處理每項會計業務，做到證帳整潔、保管好會計資料檔案。

(六)對違紀反財經法規、制度人員，嚴格按照有關規定進行處理，對責任心不強、業務能力差的會計人員堅決調換工作崗位，并在一定范圍內進行通報批評。

財政預算管理制度。

(一)預算編制。

鄉鎮財政應按照全面推行綜合預算的要求編制年度財政預算。鄉鎮單位預算收入的編制:遵循所有經常性收入納入預算的原則。將各單位的行政事業性收費收入、罰沒收入、其他預算收入、財政補助收入納入預算收入管理。

鄉鎮單位預算支出的編制:遵循以收定支，輕重緩急，綜合平衡的原則。按照個人經費、公用經費、專項經費的'順序安排支出預算，確保工資有保障。預算編制草案，報經鄉鎮政府審核和鄉鎮人民代表大會審議通過，然后以政府名義行文下達執行。

(二)預算執行。

1、收入征管部門必須依照法律、行zd的規定，及時、足額征收預算內外收入。任何部門都不得以任何形式擅自減征、免征、緩征或截留、占用、挪用應征收入。

2、嚴格按照預算計劃，按進度、按程序撥款，不得辦理無預算、無用款計劃、超預算、超計劃的撥款。

3、對本級財政預算安排的專項資金和上級追加專項資金，做到?？顚Ｓ?，不得隨意更改用途，更改計劃。

(三)預算調整。

預算調整遵循合理、合法的原則。合理是指調整有依據，有調整項目，有調整金額;合法是指預算調整須經鄉鎮政府審核，鄉鎮人大通過。

(四)決算。

決算遵循按預算計劃或調整計劃的原則。決算要求:1、年度終了時，應及時清理全年收入、支出數字的往來款項，做好決算數字的對帳工作。2、決算各項數字必須真實、準確，不得以估計數字替代，不得弄虛作假。

(五)預算監督。

1、鄉鎮財政預算執行情況和決算向本級人民代表大會報告并接受監督。

2、鄉鎮財政預算執行情況和決算接受縣政府有關職能部門的監督和審計。

3、鄉鎮財政總預算會計對不規范的口頭交辦，便條批復的撥款必須堅持原則，一律拒絕辦理，否則，將嚴肅查處并追究有關人員責任。

財務科工作制度（優質17篇）篇三

在*公司各項財務會計制度的指導下，在中心主任的領導下，制定并組織實施財務內控制度，搞好財經管理工作。

1、

資金預算制度

（1）。

根據采購任務建立采購資金預算制度，逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。

（2）。

協助中心主任籌措調度好資金，并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、

財務控制制度

（1）。

應隨時核對零用金與庫存現金，并維持最少額度。

（2）。

各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。

應盡可能以支票支付，支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。

各項付款憑證一經支付，應即加蓋付訖（或轉訖）章。以防重復支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立，避免集中一人。

定期舉行資產的全面盤點，一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。

財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。

4、

-->。

（1）。

中心主任或部主任指（2）定專人執行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

（3）。

稽核人員對所審核的事項負責任，（4）應保守秘密，（5）寫出稽核報告呈各有關領導。

（6）。

賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。

（7）。

財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。

（8）。

其他稽核按相關規定進行。

5、

采購物料付款制度

（1）。

財務部門在接到采購部傳來的“合同（2）（或訂單）”“材料驗收報告表”，（3）應與發票核對無誤后辦理付款。

（4）。

如果屬分批驗收的，（5）財務部在接到第一批物料驗收報告表后，（6）按前次程序辦理。

（7）。

對于購入材料須試車檢驗者，（8）其訂立合同（9）部分，（10）依合同（11）規定辦理付款；未訂合同（12）部分，（13）依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

（14）。

短交應補足者，（15）財務部門依照實收數量給予付款。

（16）超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款，（17）否則僅依定貨數付款。

（18）財務部付款時按照支款審批程序規定辦理，（19）辦事人員不（20）得拖延。

6、

會計檔案管理制度

（1）。

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料，（2）均應歸檔。

（3）。

會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊，（4）標（5）明月份、季度、年起止、號數、單據張數，（6）由有關人員簽名（7）蓋章（包括制證、審核、記賬、主管）裝訂后移送專人保管，（8）分類填制目錄。

（9）。

會計檔案不（10）得攜帶外出，（11）凡查閱、復（12）制、摘錄檔案，（13）須經中心主任批準。

7、

部主任負責組織本中心的下列工作

（1）。

主持編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源，（2）有效的使用資金。

（3）。

進行采購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關部門降低消費，（4）節約費用，（5）提高經濟效益。

（6）。

建立健全會計核算制度，（7）利用財務會計資料進項采購供應活動的經濟分析。

（8）。

嚴格財經紀律，（9）規避財務風險，（10）協助中心主任搞好資金制度。

（11）。

承辦中心領導交給的其他工作。

8、

會計主管崗位職責

（1）。

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務管理制度，（2）組織好會計核算工作。

（3）。

按照公司的經營計劃組織編制年度財務計劃，（4）促進各項經濟指（5）標（6）的實現和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日?？刂婆c監督，（7）實行會計指（8）標（9）歸口分級管理，（10）層層落實，（11）嚴格控制和監督各項費用的支出。

（3）。

建立健全各項財務會計制度，根據公司業務的特點、管理的要求和會計業務的實際，建立會計核算體系，合理組織會計核算工作。并加以控制，確實發揮各項制度的作用。

（4）。

負責財務報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

（5）。

負責財務計劃執行情況的分析、經營成果的考核工作；開展經濟活動分析和原始資料的收集整理工作，并及時向領導提出合理化建議。

加強業務學習，努力提高職工素質，堅持原則，積極配合各業務部門的工作。

9、

資金主管崗位職責

（1）。

貫徹執行國家財經法令政策，（2）嚴格按照各項規章制度辦事。

（3）。

負責采購中心運營資金的籌集及管理工作，（4）制定資金使用計劃、監督資金使用情況。協助部主任搞好資金的管理。

（5）。

負責資金的核算與管理，（6）監督其增減變動。經常了解資金計劃執行情況，（7）合理調動資金，（8）組織和利用閑散資金參加周轉，（9）盡量減少銀行貸款。

（10）。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作，（11）按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數據、有原因、有改進措施的書面報告，（12）并及時向領導提出建議。

（13）。

負責組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

（14）。

完成領導交給的其他工作。

4、

結算主管崗位職責

（1）。

嚴格執行國家財經制度、財經紀律及財務會計制度，（2）遵守

國家政策法令。協助部主任搞好結算業務。

（3）。

具體負責與用料單位材料款項的結算工作，（4）及時回收款項，（5）并按月編制材料結算月報表。

（6）。

組織編制實際用料比較表，（7）分析采購資金的使用情況。

（8）。

負責組織審核憑證，（9）監督各種結算方式，（10）檢查其合理性、合法性、準確性。

（11）。

及時掌握備（12）用金的情況，（13）嚴格控制管理好備（14）用金。

（15）。

及時對庫存現金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理，（16）保證資金安全。

（17）負責組織工資的核算、發放及各種附加費的計提工作，（18）及時提供勞動工資計劃分析資料。

（19）完成領導交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責

（1）。

掌管“中心”各種貨幣資金業務。

（2）。

辦理銀行結算現金收支業務。

（3）。

掌握庫存現金和各種票券。

（4）。

登記現金帳和銀行存款日記帳。

（5）。

匯總銀行結算往來賬戶收支和庫存現金收支，（6）核對雙方往來金額。

（7）。

保管有關印章、空白收據和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責

貫徹有關材料核算的制度和規定，負責“中心”所屬部室材料核算業務指導工作。會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責材料、配件、設備等物資的進料報銷簽收轉賬及余額核算工作。

負責材料核算會計憑證的填制，按時提供產品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證，加強采購業務的結算工作。

負責有關材料配件設備等明細賬的記賬、結賬、清帳工作。

辦理售出材料的結算轉賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協同有關部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續。

負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、

流動資金核算崗位職責

協助部主任做好流動資金管理與核算工作，落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責流動資金調度，組織流動資金供應，考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項，及時辦理解交手續。

負責流動資金核算，編制流動資金報表，正確反映資金動態。

辦理有關流動資金的報批手續。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產，按規定審批手續進行賬務處理。

8、

結算崗位職責

建立其他往來款項清算手續制度對購銷業務以及的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項，需要建立必要的清算手續制度及時清算。

辦理其他往來款項的結算業務，對購銷業務以外的各種應收、暫付款項，要及時催收結算；應付、暫收款項，要抓緊清償，對確實無法收回的應收款和無法支付的應付款項，應查明原因，按照規定報經批準后處理。

加強備用金借款的管理，要及時辦理借款和報銷手續，對預借的差費，要督促及時辦理報銷手續收回余額，不得拖欠，不準挪用。要按規定的開支標準嚴格審查有關支出。

負責其他往來結算的明細核算，對各項往來款項設置明細帳，根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記，并經常核對余額，隨時列表，并向領導或有關部門報告。

9、

工資核算崗位職責

按照國家有關工資政策，會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃，監督工資基金的使用，參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發放工作。

負責工資的結算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況，及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責職工福利費和工會經費計提等工作。

10、

-->。

（1）。

按照國家會計制度，（2）正確設置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿，（3）建立健全原始憑證和記帳憑證。

（4）。

及時做好總賬和有關明細賬的登記工作，（5）做好各項財務結算工作。

（6）。

按時編制財務報表，（7）編制財務情況說明書，（8）具體組織上報全部財務會計報表。

（9）。

督促出納及時繳納各項應交款項，（10）督促有關會計做好往來款項的清查。

（11）。

按月總結財務活動，（12）按時編制提供財務分析報表及資

（13）。

按月（或季、年）度整理、裝訂各種會計檔案資料，（14）按照會計檔案管理的有關規定，（15）保管好有關會計資料。

財務科工作制度（優質17篇）篇四

一、正確貫徹執行黨的各項財經政策，加強財務監督，嚴格財經制度和紀律，財務人員要以身作則，奉公守法，向一切貪污盜竊、違法亂紀行為作堅決斗爭，財務室工作制度。

二、正確及時編制年度和季度計劃預算、年終決算，辦理會計業務。按時報送會計月報、季報、年報(決算)表。

三、

合理組織增收，嚴格控制支出。加強社區醫療中心經濟管理，定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作，管理制度《財務室工作制度》。

四、嚴格執行財務報銷制度，凡對外采購物資，必須憑合法的原始憑證(如發票、賬單、收據等)，并有經手人、驗收人和主管人簽字后，方能以據報銷。一切白條不能作為正式憑證。出差或因公借支，須經主管部門領導批準，任務完成后應及時辦清結賬報銷手續。

五、及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆賬。定時配合有關科室對房屋、家具、醫療設備、藥品、器械等社區醫療中心資產進行經常性監督，并定期清倉、查庫、了解庫存，防止浪費和積壓。

六、每日收入的現金要當日送存銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。

七、出納和收銀人員不得以長補短。如有差錯，由經手人詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批示。

八、原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等資料，以及會計人員交接均按財政部門的規定辦理。

九、對違反上述工作制度者，視其情節輕重，扣發當月獎金的10%—20%，并按相關財經紀律處理。

()。

財務科工作制度（優質17篇）篇五

財務工作制度規范。

1.財務部負責社團聯合會內部及各社團層的經費和會費的管理。

2.審批和發放各社團經費支出。

3.監督管理各協會的財務狀況。

4.負責社團聯合會的大型活動費用支出管理。

5.每月向上級領導匯報經費使用情況，向各協會公開帳目。

二.工作流程1.財務部要求各社團內部必須設立自己的財務部門或專人負責本社團內部經費審核、帳目審核,該負責人應與財務部保持聯系，其他人不得參與經費的.管理。

2.各社團于活動三天以前須將活動經費申請表(一式兩份)分別交財務部和組織部(涉及到外聯工作的要提前十到十五天),財務部將于48小時內給予書面答復。

申請應包括以下內容:。

(1)活動內容、宗旨、意義。

(2)活動范圍、規模、參與人數、參與人占本協會會員的比例。

(3)活動經費預算,明細到件,單價,數量?？赡苡麘獔罂赡苡麛殿~。

3.財務部批準后,若經費不能及時到位,社團可先行墊付,財務部應確保資金及時到位。

4.活動結束后五天內，社團應由專門負責人將發票和實際花費明細表交社團聯財務部，同時向社聯辦公室交費用支出表備查。費用使用憑證必須為正規發票，收據一律不予受理。

5.各社團應在每個月交本月經費支出統計表一式三份，分別交財務部、辦公室和自留。

6.如活動中途出現特殊情況導致經費不足，應報財務部批準后方可調用。如出現突發事件不能及時上報申請的，事后兩日內應補交一份預算超支明細表及原因，由財務部及組織部另行審核上報理事會決定是否予以報銷。如在活動過程中，由不可抗拒原因導致活動不能進行，則前期費用由財務部從社團經費支出90%;如由于個人原因所致，所有費用均由當事人負責，社團聯不給予報銷。

7.為保證會員利益，原則上社團活動不允許非會員參加;如有非會員參加，也不可將經費用在非會員身上。

8.各社團經費使用過程必須透明，使用財務部及理事會管理審核。財務部將每學期兩次將社團經費使用情況張榜公布，以便于會員監督。

9.財務部將不定期對社團帳目進行抽查，核對，各社團必須予以配合。出現問題將報理事會按有關規定處理。

()。

財務科工作制度（優質17篇）篇六

根據公司資金運作情況,合理調配資金,確保公司資金正常運轉。

搜集公司經營活動情況、資金動態、營業收入和費用開支的資料并進行分析、提出建議,定期向總經理報告。

組織各部門編制收支計劃,編制公司的月、季、年度營業計劃和財務計劃,定期對執行情況進行檢查分析。

嚴格財務管理,加強財務監督,督促財務人員嚴格執行各項財務制度和財經紀律。

負責全公司各項財產的登記、核對、抽查的調撥,按規定計算折舊費用,保證資產的資金來源。

參與公司及各部門對外經濟合同的簽訂工作。

負責公司現有資產管理工作。

原物料進出帳務及成本處理。外協加工料進出帳務處理及成本計算。各產品成本計算及損益決算。預估成本協助作業及差異分析。

經營報告資料編制。單元成本、標準成本協助建立。效率獎金核算、年度預算資料匯總。

收入有關單據審核及帳務處理。各項費用支付審核及帳務處理。應收帳款帳務處理?？偡诸悗ぁ⑷沼泿さ葞げ咎幚?。財務報表及會計科目明細表。

統一發票自動報繳作業。營利事業所得稅核算及申報作業。營、印稅沖退作業及事務處理。資金預算作業。財務盤點作業。

會計意見反應及督促。稅務及稅法研究。

完成領導交辦的其它工作。

財務科工作制度（優質17篇）篇七

1.

按財務部或發展商要求在指定銀行開戶,與銀行簽訂代收管理費等款項協議。

2.

根據發展商提供的業主資料,為業主辦理好結算管理費專用存折。

3.

根據發展商提供的物業類型、建筑面積,按財務部備案核準的管理費收費標準(或預收標準),編制各種戶型月收費一覽表,使用電腦收費系統的將上述資料錄入電腦。

4.

確定其他收費項目(包括代發展商收費項目),入伙前打印出入伙收費單(代收據)。

1.

管理費、車位費、水電費和各種有償服務收費實行公開制度,各管理處應將各項收費標準,在本物業收費場所公開,其公開格式、式樣由公司財務部統一規定(見附表)。

2.

大廈(小區)《損益表》、《物業管理成本明細表》和《房屋本體維修基金收支情況表》(見附表)應按季在小區宣傳欄或大堂醒目位置向業主公布。季度收支情況報表,應由管理處主任、業主委員會主任簽字并加蓋管理處公章。每期報表張貼時間為10天,逾期應取下保管。

費用催繳制度。

根據《深圳經濟特區住宅區物業管理條例》及其實施細則、住宅局《業主公約》示范文本對欠交管理費等費用的有關規定,制訂管理費催繳制度如下:。

1.

對欠費業主(使用人)可采取電話通知、書面通知和上門催收等方式催繳。對欠費3個月以上的業主(使用人)必須定期(每季度一次)發出書面催交函,催交函直接送達的,要求業主、住戶簽收;催交函郵寄的必須掛號寄出。上述催收資料必須妥善保管。

2.

對無故不交管理服務費、住宅維修基金和規定的其他費用的,管理處可限期繳交,逾期按深圳市物業管理有關法規規定,按日收取萬分之五滯納金。

3.

對業主拖欠水電費等費用的,管理處與供水、供電等部門簽有委托抄表及收費合同的,可按合同規定采取相應的催繳措施。

4.

對連續六個月以上拒交各項應交費用的,需上報公司總會計師,由公司領導研究決定采取相應措施追繳有關費用,必要時可向人民法院申請強制追繳。

入伙工作規程。

1.

入伙前管理處財務人員應實地了解物業項目的基本情況,仔細研究公司與發展商簽訂的本項目《物業管理合同》,詳細了解與財務工作有關的各項條款,如:物業類型、管理面積、委托管理年限、開辦費用和管理費收費標準等。

2.

通過管理處與發展商取得聯系,索取該物業總戶數、戶型和面積等資料,根據戶型面積、收費標準等資料,入伙前制作出各類戶型收費一覽表。

3.

確定入伙收費項目(含社會代辦業務、代發展商收費項目等),預先打印出入伙收費通知單。

4.

聯系開戶銀行簽訂代收管理費協議,準備好銀行、管理處和業主三方委托收款協議書,并代理業主開好托收費用專用存折。

5.

入伙前準備好財務專用章、收款專用章、收據、發票和零錢等。

催收管理費工作規程。

1.

月初派發繳費通知單到業主信箱,同時,對上月欠費業主發出拖欠費用通知單,通知業主到銀行及時存足款項,要求通知單必須投放準確。

2.

根據銀行劃款回單,核對出未劃回款項的業主,采取電話通知和在大堂醒目位置公告通知兩種方法催收管理費,告之業主可到管理處財務室交納現金,逾期按規定征收滯納金。

3.

對拖欠六個月以上業主,書面上報公司總會計師,必要時通過法律訴訟解決拖欠問題。

4.

對長期居住在境外欠費的業主,采取電話、發函形式催收管理費。

5.

收費工作人員接待業主要做到態度熱情、談吐文明禮貌,電話催繳管理費時要先問好,然后自報單位、姓名,詳細告知所欠各項費用的起止時間、金額,限定繳款期限,在業主清楚明了并向業主致謝后,方可掛機。

6.

管理處財務人員要熟練掌握物業管理相關法規及各項收費標準與依據,對業主有關提問政策出處解釋準確,以理服人。

財務科工作制度（優質17篇）篇八

在**公司各項財務會計制度的指導下,在中心主任的領導下,制定并組織實施財務內控制度,搞好財經管理工作。

1、

資金預算制度

(1)。

根據采購任務建立采購資金預算制度,逐月編制資金預算表及上月實際與預計比較的資金運用表。并按規定呈送相關部門掌握采購資金的運用情況。

(2)。

協助中心主任籌措調度好資金,并于次月十日前按月將有關銀行貸款額度可動用資金、存款余額等編制“銀行借款明細表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據采購資金計劃做好日常采購中的資金控制制度。達到資金運用的最高效益。

3、

財務控制制度

(1)。

應隨時核對零用金與庫存現金,并維持最少額度。

(2)。

各項支出要以核準的合同或訂單為依據并分責辦理。

應盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴格按支票管理的有關規定執行。

各項付款憑證一經支付,應即加蓋付訖(或轉訖)章。以防重復支款。

財會人員要相互制約。出納與會計、財務主管與會計主管、收款與賬務要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產的全面盤點,一般一年一次。盤點結果呈報中心主任核準后作賬務處理。不得擅自對盤盈或盤虧資產處理。

財務人員處理業務盡可能遵循中心的各項書面管理手冊規定制度。

4、

-->。

(1)。

中心主任或部主任指(2)定專人執行稽核工作。主要稽核范圍為賬務和財務以及其他需要稽核的項目。

(3)。

稽核人員對所審核的事項負責任,(4)應保守秘密,(5)寫出稽核報告呈各有關領導。

(6)。

賬務的稽核遵照賬務管理的有關規定進行。

(7)。

財務的稽核嚴格按其財務制度和規定進行。

(8)。

其他稽核按相關規定進行。

5、

采購物料付款制度

(1)。

財務部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗收報告表”,(3)應與發票核對無誤后辦理付款。

(4)。

如果屬分批驗收的,(5)財務部在接到第一批物料驗收報告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)。

對于購入材料須試車檢驗者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準的付款條件辦理付款。

(14)。

短交應補足者,(15)財務部門依照實收數量給予付款。

(16)超交者應經部主任核實后依實收數量進行付款,(17)否則僅依定貨數付款。

(18)財務部付款時按照支款審批程序規定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、

會計檔案管理制度

(1)。

本中心的會計憑證、賬簿、報表、會計文件和其他有保存價值的資料,(2)均應歸檔。

(3)。

會計憑證應按月、按編號逐月裝訂成冊,(4)標(5)明月份、季度、年起止、號數、單據張數,(6)由有關人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)。

會計檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(12)制、摘錄檔案,(13)須經中心主任批準。

7、

部主任負責組織本中心的下列工作

(1)。

主持編制和執行預算、財務收支計劃、信貸計劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財源,(2)有效的使用資金。

(3)。

進行采購成本費用的預算、計劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關部門降低消費,(4)節約費用,(5)提高經濟效益。

(6)。

建立健全會計核算制度,(7)利用財務會計資料進項采購供應活動的經濟分析。

(8)。

嚴格財經紀律,(9)規避財務風險,(10)協助中心主任搞好資金制度。

(11)。

承辦中心領導交給的其他工作。

8、

會計主管崗位職責

(1)。

嚴格按照《會計法》及集團公司、平朔總公司的財務管理制度,(2)組織好會計核算工作。

(3)。

按照公司的經營計劃組織編制年度財務計劃,(4)促進各項經濟指(5)標(6)的實現和完成財務會計工作任務。有效的組織會計日?？刂婆c監督,(7)實行會計指(8)標(9)歸口分級管理,(10)層層落實,(11)嚴格控制和監督各項費用的支出。

(3)。

建立健全各項財務會計制度,根據公司業務的特點、管理的要求和會計業務的實際,建立會計核算體系,合理組織會計核算工作。并加以控制,確實發揮各項制度的作用。

(4)。

負責財務報表、費用支出報表、年度決算報表的組織編報工作。

(5)。

負責財務計劃執行情況的分析、經營成果的考核工作;開展經濟活動分析和原始資料的收集整理工作,并及時向領導提出合理化建議。

加強業務學習,努力提高職工素質,堅持原則,積極配合各業務部門的工作。

9、

資金主管崗位職責

(1)。

貫徹執行國家財經法令政策,(2)嚴格按照各項規章制度辦事。

(3)。

負責采購中心運營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計劃、監督資金使用情況。協助部主任搞好資金的管理。

(5)。

負責資金的核算與管理,(6)監督其增減變動。經常了解資金計劃執行情況,(7)合理調動資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉,(9)盡量減少銀行貸款。

(10)。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對資金占用情況整理出有數據、有原因、有改進措施的書面報告,(12)并及時向領導提出建議。

(13)。

負責組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)。

完成領導交給的其他工作。

4、

結算主管崗位職責

(1)。

嚴格執行國家財經制度、財經紀律及財務會計制度,(2)遵守國家政策法令。協助部主任搞好結算業務。

(3)。

具體負責與用料單位材料款項的結算工作,(4)及時回收款項,(5)并按月編制材料結算月報表。

(6)。

組織編制實際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)。

負責組織審核憑證,(9)監督各種結算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準確性。

(11)。

及時掌握備(12)用金的情況,(13)嚴格控制管理好備(14)用金。

(15)。

及時對庫存現金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進行清理,(16)保證資金安全。

(17)負責組織工資的核算、發放及各種附加費的計提工作,(18)及時提供勞動工資計劃分析資料。

(19)完成領導交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責

(1)。

掌管“中心”各種貨幣資金業務。

(2)。

辦理銀行結算現金收支業務。

(3)。

掌握庫存現金和各種票券。

(4)。

登記現金帳和銀行存款日記帳。

(5)。

匯總銀行結算往來賬戶收支和庫存現金收支,(6)核對雙方往來金額。

(7)。

保管有關印章、空白收據和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責

貫徹有關材料核算的制度和規定,負責“中心”所屬部室材料核算業務指導工作。會同有關部門擬定材料管理與核算實施辦法。

負責材料、配件、設備等物資的進料報銷簽收轉賬及余額核算工作。

負責材料核算會計憑證的填制,按時提供產品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強采購業務的結算工作。

負責有關材料配件設備等明細賬的記賬、結賬、清帳工作。

辦理售出材料的結算轉賬。

督促清理各種在途材料和估價材料。

協同有關部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報損的審批手續。

負責材料明細賬等的整理、編號、裝訂、歸檔工作。

7、

流動資金核算崗位職責

協助部主任做好流動資金管理與核算工作,落實安排流動資金使用計劃。

按年、季、月分別編制流動資金計劃和銀行借款計劃。

負責流動資金調度,組織流動資金供應,考核流動資金的使用效果。

上繳各種款項,及時辦理解交手續。

負責流動資金核算,編制流動資金報表,正確反映資金動態。

辦理有關流動資金的報批手續。

對盤盈、盤虧、損毀的流動資產,按規定審批手續進行賬務處理。

8、

結算崗位職責

建立其他往來款項清算手續制度對購銷業務以及的暫收、暫付、應收、應付、備用金等往來款項,需要建立必要的清算手續制度及時清算。

辦理其他往來款項的結算業務,對購銷業務以外的各種應收、暫付款項,要及時催收結算;應付、暫收款項,要抓緊清償,對確實無法收回的應收款和無法支付的應付款項,應查明原因,按照規定報經批準后處理。

加強備用金借款的管理,要及時辦理借款和報銷手續,對預借的差費,要督促及時辦理報銷手續收回余額,不得拖欠,不準挪用。要按規定的開支標準嚴格審查有關支出。

負責其他往來結算的明細核算,對各項往來款項設置明細帳,根據審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經常核對余額,隨時列表,并向領導或有關部門報告。

9、

工資核算崗位職責

按照國家有關工資政策,會同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計劃,監督工資基金的使用,參與工資計劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎金的計算、發放工作。

負責工資的結算與分配的核算工作。

做好工資臺帳和應付工資明細帳的登記工作。

及時考核勞動工資計劃的使用情況,及時提供勞動工資計劃分析資料的報表。

負責職工福利費和工會經費計提等工作。

10、

-->。

(1)。

按照國家會計制度,(2)正確設置和使用會計科目、會計賬戶和會計賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)。

及時做好總賬和有關明細賬的登記工作,(5)做好各項財務結算工作。

(6)。

按時編制財務報表,(7)編制財務情況說明書,(8)具體組織上報全部財務會計報表。

(9)。

督促出納及時繳納各項應交款項,(10)督促有關會計做好往來款項的清查。

(11)。

按月總結財務活動,(12)按時編制提供財務分析報表及資

(13)。

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會計檔案資料,(14)按照會計檔案管理的有關規定,(15)保管好有關會計資料。

財務科工作制度（優質17篇）篇九

第一條為了加強公司財務工作的管理，為了規范財務工作程序及財務人員的分工考核，為了促進公司經營業務的發展、從財務工作的角度提高公司經濟效益，現根據國家有關財務管理法規制度和公司章程的有關規定，結合公司實際情況，特制定本制度。

（一）建立健全財務工作制度，及時做好財務收入與支出的計劃、控制、核算、分析和考核工作。

（二）及時有效的管理好公司及客戶的資金，保證借貸業務的資金本金和利息的準確到位；同時監督資金正常運行，維護資金安全，開辟財源。

（三）加強財務日常核算與月度結算的管理，以保證每一筆業務數據及時準確的統計出表及記入帳薄，月度終了要提供會計資訊，利用財務會計資料及時進行經濟成果分析。

（四）進行成本費用預測、計劃、控制、核算、分析和考核，督促本公司有關部門降低消耗、節約費用、提高經濟效益。

（五）監督公司財產的購建、保管和使用，配合綜合管理部定期進行財產清查，如電腦、空調、打印機、辦公桌椅等。

（六）按期編制各類會計報表和財務說明書。

第三條公司財務部由財務總監、會計、出納等工作人員組成，業務量小的時候可以一人兼多崗，比如出納可以兼文員，會計兼后勤管理，但會計與出納不能一人兼管。

第四條公司各部門和職員辦理財會事務，必須遵守本規定，不能為省事兒搞特殊化。

第五條會計的主要工作職責是：

按照國家會計制度的規定記帳、核算、報帳做到手續完備，數字準確，帳目清楚，按期報帳。

按照經濟核算原則每月終了出具公司成本和利潤報表，挖掘增收節支潛力，考核資金使用效果，及時向總經理提出合理化建議，當好公司參謀。

應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理及董事長并，會計報表每月編制并上報一次，會計報表須會計簽名或蓋章。

應當定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物相符、會計現金銀行總帳與出納的現金銀行明細帳相符。

妥善保管未歸檔前的會計憑證、會計帳簿、會計報表和其它會計資料。

完成總經理及董事長交付的其它工作。

第六條出納的主要工作職責是：

（一）認真執行現金管理制度，日常零星開支所需庫存現金限額為5000元，超額部分應存入銀行。

（二）不坐支現金，不以白條抵庫存現金。

建立健全現金及銀行帳目，嚴格審核現金收付憑證，及時與會計對賬保證金額的準確。

嚴格支票管理制度，支票使用時須有"支票領用單"，經總經理及董事長批準簽字后將支票按批準金額封頭、加蓋印章、填寫日期、用途。領用人在支票領用簿上登記號碼，簽經手人備查。

積極配合銀行做好對帳、報帳工作。

配合會計做好相關帳務處理及業務數據統計工作。

完成總經理及董事長交付的其它工作。

第七條財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據審核的原始憑證編制記帳憑證，并在記帳憑證上簽字。

第八條財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理；對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第九條制度化、規范化使用和保管好公司內部的原始憑證，內部原始憑證是公司經營業務活動的書面證明，是會計核算的主要依據。

第十條財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。

第十一條財務工作人員對本單位實行會計監督。

第十二條財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理及董事長書面報告，并請求查明原因，作出處理。財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十三條財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續。

第十四條公司員工借款。

員工現金借款需由經手人填寫“借款申請單”，經項目經理、部門經理、總經理審批后到財務支取，超過經手人工資50%的需由董事長鑒字。

凡借現金1000元以上的必須提前與出納約定，以便提前準備。

第十五條報銷時間及報銷憑證的規定。

（一）公司財務人員支付每一筆款項均須總經理及董事長簽字，總經理及董事長外出應由財務人員設法通知，同意后可先付款后補簽。

所有當月發生的費用應于當月報銷，最遲不能超過次月10日。對于報銷時短缺的金額，財務人員要及時催辦，超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

所有填制的報銷單據，應字跡清楚、不能涂改，否則財務不予受理。

所有由外部取得的報銷憑證，必須是稅務部門或財政局統一規定使用的正式單據，（印稅務局章、財政局章并蓋有收款單位財務章）一切非正式單據不能作為報銷憑證，報銷憑證抬頭一定要寫上本單位名稱。

第十六條無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部門經理、總經理及董事長簽字，會計審核有關憑證。

第十七條發票的開具及管理：正式發票由客戶經理親自送達，或者由客戶親自來公司拿取。由于未按照規定送達發票，造成發票遺失，公司將根據造成的損失給予一定的經濟處罰。

第十八條工資和提成由財務人員依據綜合管理部及各部門每月提供的核發工資及提成表，交主管經理審核，總經理及董事長簽字，財務人員按時提款，次月日發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

第十九條凡是本公司的會計憑證、會計帳簿、會計報表、會計文件和其它有保存價值的資料，均應歸檔。

會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，由總經理指定專人歸檔保存。

會計報表應分月報、年報、按時歸檔，由總經理指定專人保管，并分類填制目錄。

會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經總經理及董事長批準。

第二十條出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪：

1、超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；

2、用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

3、利用帳戶替其它單位和個人套取現金的；

4、保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；第二十一條出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

5、違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

6、拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

7、偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

8、利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

9、在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

10、有其它瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。

財務科工作制度（優質17篇）篇十

一、貫徹執行國家各項財務政策,遵守財經法律法規。嚴格財經紀律。遵守財務紀律和人員職業規則。

二、真實反映醫院經營狀況，合理確定收支，正確反映經營成果。

三、嚴格控制各項開支，對一切報銷業務逐項審核（發票、入庫單主管領導經手入等）。仔細審查各項手續是否齊全以及單據的真實性、合法性。對不合理不合法的予以拒絕。

四、及時記錄醫院發生的各項經濟業務，按照營利性醫院財務核算制度進行會計核算，編制會計報表，并按照規定報送有關有關財稅部門。

五、會計人員要及時清理債權債務，防止拖欠，減少呆帳死帳。

六、．分級歸口管理，各項支出報銷憑證要由有關部門負責人簽署意見，以資證明，實行“一支筆”簽字制度。

帳、帳卡、帳實相符。

八、各種憑證、帳薄、報表等財務資料，按有關規定按期整理、裝訂成冊。嚴格管理，不準隨意外借。

九、將收入的現金、支票等當日送存銀行。出納員、收款員不得以長款補短款。不得超庫存，不得白條抵庫。

十、加強經濟管理，定期進行經濟活動分析。

財務科工作制度（優質17篇）篇十一

1、正確執行《會計法》等各項財經法規和醫院規章制度，加強財務監督、嚴格財經紀律，以身作則，奉公守法，敢于同違法亂紀行為作斗爭。

2、做財務預決算工作，合理組織收入，嚴格控制支出、杜絕預算外及無計劃開支，對臨時性開支嚴格審批手續，充分發揮財務保障職能作用。

3、配合有關科室，定期對房屋、設備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫院財產進行經常性檢查監督，及時清倉查庫，防止積壓、浪費。

4、正確辦理各項財務會計事務，按規定及時報送各種報表，做到數字真實、準確。

5、加強醫院經濟管理，定期進行經濟活動分析，會同有關部門做好經濟核算管理工作，向院長提供經濟信息，當好參謀。

6、嚴格執行財務開支審核制度，原始憑證須由經手人、驗收人、科室負責人和主管負責人簽字后方可報銷，及時辦理因公借支的結帳報銷手續。

7、做好現金管理工作，及時送存銀行，庫存現金不得超過醫院規定的限額，與銀行對帳及時，并做好空白支票等銀行票據的管理。

8、會計人員要及時清理債權、債務、防止拖欠及呆帳發生。

9、對各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報表等會計資料以及會計人員交接，均按財政部門的規定辦理。終了，按照檔案法規定，整理造冊存檔。

10、各種票據確定專人管理，發放、領用、收回，及時登記注銷。

1、根據醫院財務管理規定，負責辦理門診病人掛號、收費工作。

2、掛號處、收費處工作人員應堅守崗位、集中精力、勤奮工作、態度和藹、語言文明、熱情周到、解釋耐心。

3、收費員提前作好準備，準時開設服務，嚴格遵守微機操作規程，熟練掌握計算機操作技能，提高工作效率，盡量減少排長隊現象。

4、準確掌握各種收費標準，及時核對金額，禁止亂收費和弄虛作假。

5、收據要項目齊全，字跡清晰，準確無誤，印章清晰，接收現金要唱收唱付，當面點清。

6、嚴格執行現金管理制度，備用金不得超過規定限額，不準挪用公款，收費款項做到日清日結。

7、處理病人退款，凡退款者須持有關憑證，符合退款手續并經院長或主管醫生簽字后方可退款，收費人員不得推諉。

8、工作時間不得擅離崗位，不準由外人代替收費員開據收費。

9、門診掛號處、收費處嚴禁閑雜人員入內，保證資金安全，做好清潔衛生。

10、門診收費處主任負責本部門日常工作，按月排班，認真貫徹執行本制度，發現問題，及時與主管部門聯系。

財務科工作制度（優質17篇）篇十二

社團聯合會本著“服務與管理并存，管理為先，服務為本”的工作理念，通過科學的管理，真誠的服務和正確的引導，真正地服務社團，發展社團，繁榮社團，使社團活動更加豐富多彩，更具文化性，觀賞性，思想性，教育性，使社團工作更加規范有序。而作為辦公室下的財務部，通過管理社團聯合會與各協會之間關于財務方面的流通，合理協調財務方面的收入與支出等，更好地完善社團聯合會的財務工作制度。以及財務部日常工作的有序展開，為社團聯合會開展活動提供了扎實的基礎，同時也讓社團聯合會成為豐富學生業余生活較有影響力的學生組織。

（1）掌握社團經費支出情況，嚴格執行各項費用開支范圍和標準，做好經費的支出與管理。

（2）加強社團財務管理制度，嚴格執行財務紀律，監督社團合理使用經費。

（3）對社團每月所花經費整理、結余、存檔。

1﹑部長：

（1）在主席團的領導下，根據社團聯合會的財務制度，合理進行社團聯合會財務管理。

（2）通過與主席團與團委的溝通，及時完善財務管理。

（3）帶領財務部成員履行財務部職責，對社團的一切經濟活動進行核算與總結。

（4）總攬財務部的工作，合理安排各成員的工作。讓副部長和各委員明確自己該做什么，負責什么，培養他們的責任心。使每個人都明確自己的任務和負責的事情，使其各盡其職，并監督他們按時完成其應有的職責。

（5）協調好財務部與社團之間的關系，對于社團反映的問題及時上報，使之得到妥善的解決。

（6）建立和完善社聯內部財務管理制度，加強財務管理、控制和監督。

（7）每個月給各個社團財務部長開會，強調報賬流程，了解社團財務動向。

2﹑副部長（管理賬本）。

（1）管理財務部賬簿，根據已收的支出憑證，及時登記賬簿，將各社團的每筆收支都詳細記錄日期，金額，用途，結余。

（2）對每筆收支應附有的收據或發票按日期排列裝訂并逐一編排編號，記錄賬簿，月初存入檔案中。

（3）管理各社團財務檔案，并定期進行核對。

（4）每月對各社團的所花費經費和月結余進行總結，并在各社團財務部部長會議中傳達到各社團中，以便社團合理運用經費。

3﹑副部長（管理資金出納）。

（1）管理社團支出經費的報銷。根據提供的收據金額給予社團活動經費。收據必須有相關人員的簽字、蓋章。

（2）審核收據所寫金額的準確性，給社團支出時必須有經手人的簽字。對于社團經費不足的社團不予以報賬，并及時上報團委與主席團。

（3）每周對支出總額和余額進行總結，保管好社團經費。

（2）聯系財務負責人，根據各社團所交的憑據，嚴格謹慎制作賬單，并寫明制作人。

（3）積極主動配合工作，配合部長和副部長進行賬本核對工作。

（4）服從社團聯合會管理條例，有明確的紀律觀念，集體意識和大局觀念。

（5）有嚴謹的工作作風和端正的工作態度，以飽滿的熱情對待財務工作。

（三）社團報賬流程及社團的管理。

1﹑活動預算。

（1）社團上交活動策劃書（包含活動預算）審批，活動審批經過后，方可進行下一步財務工作。（兩個協會以上舉辦活動則需在策劃書上明確活動經費的承擔者）。

（2）活動策劃書審批經過，經費預算100元以下收據需要社團聯合會主席簽字。100元以上需要由院團委老師簽字。所有收據簽字完成后，方可到財務部報賬。

（3）活動超預算審批（原則上不允許出現超支情況）。

（4）社團上交活動策劃（包含活動預算）審批?；顒咏Y束后若活動經費超過預算，需先向社團聯合會主席閱明超支原由。征得社聯主席同意后方可按照報賬流程報賬。

2﹑直管協會財務部報賬流程。

（1）舉辦活動的經費及時索要，在社聯值班時間拿到財務部報賬。注意：收據背后要注明協會會長、協會財務部長、經手人的簽名。同時收據要有正規的蓋章，并注明某社團所舉辦的該項活動。（如若所支出費用超出100元，則必須由協會上報院團委老師批準）所有的預算審批應在財務部備案留檔。

（2）如需報賬的協會請于每周周三值班時間自備零錢。在收款時需簽字。報賬時要求各報賬人員把收據及其它憑證上交。

3﹑預支費用報賬流程。

（1）提交活動策劃書﹑申請書，填寫預支申請表。

（2）院團委老師與社聯主席簽字批準，方可預支（托管協會由社聯主席和系主任簽字）。

（3）活動開展結束按報賬流程報賬（多余現金需退回）。

4﹑授課費報賬注意事項。

（1）以收據形式報銷授課費，收據須有授課老師﹑指導老師﹑會長﹑財務部長的簽字。

5﹑以下不得報賬或推遲報賬。

（1）不是活動預算內的體現在收據上的不得報賬。

（2）預算丟失的協會自行補預算并得到團委老師的簽字后才可報賬。

（3）收據、發票、授課證明等原始憑證簽名不齊全不得報賬。

（4）協會無財務部長的不得報賬。

（5）報賬需在活動結束本月內進行，不允許跨月報賬。如有特殊情況，需提前向社聯主席團說明原因，征得同意方可。

（6）只能用于宣傳組織活動，對于各種車票（不包括公交車費）、餐費、電話費一概不與報銷。

（7）收據沒有銷售方蓋章的不得報賬。

兩個或兩個以上協會一起舉辦活動所產生的活動費用，由主辦方與承辦方自愿協商，以財務分割單的形式，分攤至各協會，且需雙方負責人簽字，方可進行報賬。

7、報賬時間。

周一至周五社聯值班時間上交憑證，每周周三社聯值班時間領款。（除有特定安排之外）。

辦公用品采購。

（1）社團統一上交需采購用品清單。

（2）財務部統一制作采購申請表，并交由社聯主席審批。

（3）由社聯主席交由老師審批社團反饋審批結果。

（4）若同意采購，社團可自行購買物品。

（5）若未超過預算，持收據至社聯主席處簽字后方可交由財務部報銷。

注：辦公用品指社團在非活動中需采購物品。

（含托管與非托管）。

（1）本月有發生額的協會（托管與非托管），對賬前需將財務明細表填寫好上交至社聯財務部。

（2）托管協會對賬，需將本協會本月發生的賬目（包含收據、發票、授課證明等）以及本協會賬簿攜帶到社聯進行對賬。

（3）非托管協會對賬需將賬簿攜帶到社聯對賬。

注：非托管協會對賬時間：每月的最后一周星期三下午值班時間。

托管協會對賬時間：每月的最后一周星期四下午值班時間。

財務部保證社團的賬目清晰明了，責任到人，主管財務的負責人在換屆時需要和社聯財務部進行交接，出示社團的賬目，及賬蒲。

對社團的財務，社聯財務部定期（每個月末）與社團財務部進行核對，并向各個社團進行財務公開。

團委老師及各社團成員可以根據部長的`日賬清單及副部長的記錄、財務公開表、財務部收據對財務部的工作進行核查。

2﹑對各個社團財務的監督。

各社團需由社團發起人、負責人以外的專門人員（即各協會的財務部長）管理財務（包括會費，贊助費用，物品等使用情況的管理和記錄賬本），管理部員（包括社團內部的人員的管理培養）。

各社團應做到賬目清晰，財務部部長在換屆時應將自己社團的財務情況向下任的部長交接清楚，交出與社團財務有關的發票、收據、賬本，進行會費和相關物品的交接。

物品保管核查，各協會的物品不能為個人所有，應該交接由下一屆的會長及財務部長管理。社團換屆時需出具社團財務清單，由社聯相關部門進行審核，并由下屆負責人確認。

社聯財務部和各個社團的財務部應根據各社團成員監督舉報，社團聯合會應及時對各個社團財務予以核查。

（1）相關人員在工作過程中要認真遵守財務制度，認真仔細工作，并做詳細記錄；

（2）財務管理要責任到人，相關工作人員特別是相關責任人要增強責任意識；

（4）尋求贊助的過程中若出現扣留，少報甚至是不報的現象，一經查出，嚴肅處理，撤銷相關職務，并上報學院根據學生違紀處分規定給予相應的處罰。

財務科工作制度（優質17篇）篇十三

下面是本站提供的優秀制度文章供您參考：

一、認真學習、宣傳、貫徹執行新《會計法》，執行各項財經紀律和財務制度，加強會計核算工作、加強財務監督，財務人員要以身作則，奉公守法，保護國家財產安全，同一切違法亂紀行為作斗爭。

二、合理組織收入，嚴格控制支出，凡是該收的應努力去收，凡是預算外的無計劃的支出應堅決制止杜絕，對于臨時必要的開支，應按審批程序、手續辦理。根據事業計劃、正確及時地編制年度財務計劃，辦理會計業務，按照規定的格式和期限報送會計報表。

三、加強醫院經濟管理，擬定和審查醫院的經濟。

合同。

經濟文件經濟協議，參與擬定醫院的分配方案;審查各類業務用款，加強事前管理;定期進行經濟活動分析，并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

四、發生的每筆經濟業務，均應取得合法的原始憑證，先由經手人、實物負責人簽字，再由院長審查批準后方能報銷，白條不能作為報銷憑證，出差或因公借支須辦理借款手續，回醫院后在規定時間內辦理結帳手續。會計人員要及時清理本單位發生的債權、債務，防止拖欠，減少呆帳、壞帳。

五、財會部門應會同有關部門，對醫院的固定資產、藥品、衛生材料、低值易耗品以及其他財產進行定期或不定期的盤點，及時清倉查庫，防止浪費和積壓，以保障財產物資的安全、完整，加快資金的周轉。

六、嚴格現金管理制度，遵守結算紀律，凡是收入的現金必須及時送存銀行，庫存現金不得超過規定限額，不得以長補短或挪作他用，若有差錯應及時查找原因，報院長批示處理。

七、認真貫徹執行國家物價政策，遵守物價紀律，要熟悉各項醫療收費標準、藥品價格和有關物價政策。嚴格空白票據的管理，醫院的各種收據由財會室統一購置、保管和發放，建立票據收發和核銷制度。

八、按照《會計檔案管理辦法》的規定和要求，做好會計檔案的管理工作，嚴格檔案借閱手續。會計人員的因故長期離開、改換工種或調離單位，必須辦理移交手續。

財務科工作制度（優質17篇）篇十四

一、為了保障國有資產的安全、增值，保護投資者的合法權益，規范公司企業財務行為，有利于企業的發展，加強財務管理，根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》，結合本公司的實際情況，制定本制度。

二、企業財務管理的基本任務和方法是，做好各項財務收支的計劃、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。

三、企業應當認真執行國家各項法律、法規，建立健全內部財務管理制度，加強財產物資的管理和資金運用全過程的監控，嚴格內部牽制制度，防止弊端。

四、企業應當加強財務管理基礎工作。在生產經營活動中的產量、質量、工時、設備利用，存貨的消耗、收發、領退、轉移以及各項財產物資的毀損等，都應當及時做好完整的原始記錄。企業各項財產物資的進出消耗，都應當做到手續齊全，計量準確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時定額，定期或者不定期地進行資產清查。

五、本公司財會人員必須持證上崗，遵守國家有關法規、公司內部各項規章制度，認真履行職責，如實反映和嚴格監督各項經濟業務。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口的人員擔任。企業財務人員有權拒絕承辦不合法、不真實和損害投資者利益的經濟業務，必須時可直接向上級財務主管部門反映。

六、公司財務應接受財政、稅務、審計機關的監督；定期、及時、準確地上報會計報表和財務分析資料。

七、本制度所稱資金管理包括：

措管理：資本金籌集、勞動資金籌集；

現金及現金等價物管理；

結算資金（應收款項）管理；

八、資金、管理應遵循的原則；

1．取之合法，使用合規；

2．開源節流，講求效益；

3．內部牽制，防范風險；

4．管理有序，責任到人；

九、資金籌集：

2．資本金的增加、變動，應按法律程序經批準和會計師事務所驗資確認，不得弄虛作假；

3．借款應根據經可行性論證的項目和生產經營需要，有可靠的投資回報和還款來源并講求資金成本。

十、現金及現金等價物管理。

1．內部牽制。

（1）貨幣資金實行帳款分管，印鑒分管；

（3）出納與本企業主要領導人或財務負責人有親屬關系的應實行回避原則。

2．財經紀律。

（1）現金的提娶保管、使用應遵守國家的《現金管理條例》，不得坐支現金；

（4）外匯的收入，使用應符合國家外匯管理的各項法規、政策。

3．現金等價物。

短期投資的購入或證券帳號的開設必須遵守證券管理有關法律、法規，并按企業內部職責、權限、程序批準后辦理，嚴禁私自炒作。

十一、結算資金管理：

1．應收款項管理應遵循以下原則：

（1）入帳有據，處理合規；

（2）跟蹤管理，掌握動態；

（3）清理及時，回款迅速；

（4）節約資金，力戒損失；

（5）職責明確，失誤必究。

2．債權的成立應符合以下條件：

（1）各類業務發生應收帳款應符合確認銷售成立的有關條款；

（2）應收股利、應收利息應符合有關投資項目的規定和文件；

（3）暫借和墊付款項應按內部規定經批準，附件和手續齊全。

3．跟蹤管理和清理回款。

實行“源頭負責制”，誰經辦的業務，發生的款項，誰負責到底，并納入業績考核。

4．債務重組事項應按程序，經批準，并預測分析可有發生的重組損益。

十二、本公司對全資、控股、聯營企業以現金、實物和無形資產進行投資；兼并、收購、租憑其它企業的股權；購入一年內不予出售的股票以及其他有價證券（包括公債、國庫券、企業債券等）均構成公司的長期投資。

十三、對外投資的計價方法，應以投資時支付的價款或者評估確定的金額計價，即按成本法計價。企業對外投資應取得中國注冊會計師出具的驗資報告，分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對企業溢價或折價購入的長期債券，其溢價或折價差額，應采用直線法在債券存續期內分期攤銷。對短期投資或者說長期債券的轉讓，應嚴格審批手續，正確計算損益。中期或年度終了，應對長期投資逐項檢查，如果由于市價持續下跌，或被投資單位經營狀況惡化等原因，導致其可收回金額低于帳面價值，并且此項降低的差額在可預計的未來期間內不可能恢復，應按此差額計提長期投資跌價準備。

十四、企業根據擁有被投資單位股權比例分別采用成本法權益法進行核算，企業對外投資股權在20%以下（不含20%）的采用成本法，股權在20%—50%的采用權益法、股權在50%以上（不含50%）的，應編制合并會計報表。

十五、本公司對外投資實行風險抵押制。項目負責人應按照投資額或承包方式，依一定比例向本公司交納風險抵押金。項目投資按期收回或完成利潤上繳計劃的，逐步退還企業交納的風險抵押金并按同期銀行存款利率支付利息，到期未收回投資或未完成利潤上交計劃的，由本公司財務部按比例扣減風險抵押金。

十六、本公司對投資項目實行專人跟蹤管理，財務部門應做好項目投資成本與收益的核算。凡是本公司投資的項目，都要建立項目投資檔案，按照投資對象、反映和記錄自該項目資金投入之日起的投資成本（包括應計利息和有關費用）和投資回報（實現上交利潤）對每個項目的投資回報率進行定期與不定期考核。

十七、企業應建立、健全財產物資管理制度，對非貨幣性資產的購置、建造、增加、出售、耗用、減少、盤存、計價、管理作出規定，規范操作。

十八、財產物資管理應遵循的原則：

1．全員管理：物資管理是企業各部門、有關人員共同的任務；

2．全過程監控：從采購、生產耗用、出售到保管、收、發、存動態監控；

3．綜合管理與分級歸口管理相結合；

4．遵守內部牽制制度，涉及采購、驗收、保管、使用中環節的業務實行物、款、帳三分管原則，不同同一人單獨完成。

財務科工作制度（優質17篇）篇十五

財務科主要從事財務管理及會計核算工作?，F有工作人員xx人，主要工作職責如下：

一、認真貫徹執行國家的財經方針、政策及單位制定的各項財務制度。

二、建立健全財務人員崗位責任制，做到事事有人管，人人有專責，辦事有要求，工作有檢查。既要明確分工，又要密切協作。

三、根據事業計劃，正確編制年度和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業務，按照規定的程序的期限，報送會計月報、季報和年報(決算)。

四、根據國家有關規定，建立健全單位內部的會計監督、會計成本核算工作；規范會計基礎工作和會計工作程序，保證單位各項經濟活動正常運行。

五、組織合理收入，嚴格控制支出。所有開支應按單位有關審批制度辦理。凡不符合財務開支標準和開支計劃的要拒付。

六、當好領導參謀，進行經濟活動分析，及時匯報業務收支、財產管理等情況，會同有關部門做好管理工作和經濟核算。

單，財務負責人審核，院長批準后，出納付款結算。出差或因公借款，須經科室和單位領導批準，任務完成后及時辦理結賬報銷手續。

八、會計人員要及時清理債務，防止拖欠，避免呆賬。不能將公款借與私人。

九、財務科應與有關科室配合，定期對房屋、設備、家具、等國有資產使用情況進行監督，清查庫存，防止浪費和積壓。

十、會計要核對銀行出納的銀行存款余額，按月編制銀行存款余額調節表，發現差錯及時查詢，做到賬賬相符。

十一、庫存現金不得超過銀行規定限額或以“白條”頂現金庫存。嚴禁挪用公款，或以長補短。出現差錯應如實反映，經領導研究處理。

十二、現金出納按日登記現金日記賬并編制日報表。收款收據存根及時復核，并簽章。

十三、做好原始憑證、賬本、工資清冊、財務決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。

十四、完成領導交辦的各項臨時工作。

財務科工作制度（優質17篇）篇十六

1.財務部負責社團聯合會內部及各社團層的經費和會費的管理。

2.審批和發放各社團經費支出。

3.監督管理各協會的財務狀況。

4.負責社團聯合會的大型活動費用支出管理。

5.每月向上級領導匯報經費使用情況，向各協會公開帳目。

二.工作流程1.財務部要求各社團內部必須設立自己的財務部門或專人負責本社團內部經費審核、帳目審核,該負責人應與財務部保持聯系，其他人不得參與經費的管理。

2.各社團于活動三天以前須將活動經費申請表(一式兩份)分別交財務部和組織部(涉及到外聯工作的要提前十到十五天),財務部將于48小時內給予書面答復。

申請應包括以下內容:。

(1)活動內容、宗旨、意義。

(2)活動范圍、規模、參與人數、參與人占本協會會員的比例。

(3)活動經費預算,明細到件,單價,數量?？赡苡麘獔罂赡苡麛殿~。

3.財務部批準后,若經費不能及時到位,社團可先行墊付,財務部應確保資金及時到位。

4.活動結束后五天內，社團應由專門負責人將發票和實際花費明細表交社團聯財務部，同時向社聯辦公室交費用支出表備查。費用使用憑證必須為正規發票，收據一律不予受理。

5.各社團應在每個月交本月經費支出統計表一式三份，分別交財務部、辦公室和自留。

6.如活動中途出現特殊情況導致經費不足，應報財務部批準后方可調用。如出現突發事件不能及時上報申請的，事后兩日內應補交一份預算超支明細表及原因，由財務部及組織部另行審核上報理事會決定是否予以報銷。如在活動過程中，由不可抗拒原因導致活動不能進行，則前期費用由財務部從社團經費支出90%;如由于個人原因所致，所有費用均由當事人負責，社團聯不給予報銷。

7.為保證會員利益，原則上社團活動不允許非會員參加;如有非會員參加，也不可將經費用在非會員身上。

8.各社團經費使用過程必須透明，使用財務部及理事會管理審核。財務部將每學期兩次將社團經費使用情況張榜公布，以便于會員監督。

9.財務部將不定期對社團帳目進行抽查，核對，各社團必須予以配合。出現問題將報理事會按有關規定處理。

第二章內部獎懲勵細則。

一.認真細心做好每一筆帳目,詳細記錄每一筆經費開支,帳目清晰明了,加2分\月.

二.及時完成第一次任務,不拖拉,加1-2分\月.

三.審核嚴,查出經費不合理者,加2分\次.

四.查出其他團體有弄虛作假者,并提供充分事實根據者,加4分\次.

五.提出建設性意見,有利于本部門發展或有利于經費節約的..加2-4分\次.

六.所有考核均作為年終推優的考核指標。

第三章對社團、協會獎懲條例。

為促進各協會做好財務工作,特相對于社團活動經費使用流程制定以下獎懲制度條例:。

1.活動前按要求填寫經費申請表或經費預算表并按審批意見執行的,加2分/次;反之,扣3分/次。

2.經費預算合理,與實用偏差小于5%的加2/次;無突發情況而且偏差大于10%的扣5-10分/次。

3.活動結束后能及時到財務部入帳的加1分/次;若活動結束后一周,甚至超過一周都尚未入帳的,扣1-2分/次。

4.有專門財務負責人且記錄本協會經費沒筆收支狀況的，加2分。

5.月末審核,帳實相符,帳目清晰,明細加4分;帳實不符,記錄不清晰扣1-5分。

6.審批過程及活動過程中發現有虛報、高報、謊報帳目,經費沒有用于活動者,一經查實,取消評優資格,并按情節輕重給予處罰。

7.公布帳目后,被舉報者,經查屬誤會扣2分;情況屬實者,視情節輕重扣3-8分直至取消評優資格。

8.積極主動搞外聯,拉贊助,增強社團活動經費,減輕財務部負擔者,酌情加3-8分。

9.對本協會經費使用比較有計劃性,能比較合理的規劃本協會各期的會費,無大額赤字,酌情加3-6分。

10.在無財務部或理事會證明而私自在商店或復印店掛帳,造成財務管理混亂的,扣2分/次。

11.各協會基本分為30分,在此基礎上根據上述原則進進行加減分.一學年結束后,作為優秀社團的證明評比條件之一。

財務科工作制度（優質17篇）篇十七

1.正確貫徹執行《中華人民共和國會計法》及各項財經政策。加強財務監督，嚴格財經紀律。財務人員要以身作則，奉公守法，同一切貪污盜竊，違法亂紀行為做斗爭。

2.合理組織收入，嚴格控制支出。凡是該收的要抓緊收回，凡是無計劃的開支就堅決杜絕。對于臨時必須的開支，應按審批手續辦理。

3.根據事業計劃，正確及時編制和季度的財務計劃(預算)，辦理會計業務。按照《醫院會計制度》規定的格式和期限，報送會計報表。

4.加強醫院經濟管理，每月進行經濟活動分析。并會同有關部門做好經濟核算的管理工作。

5.財務科對資金實行計劃管理。嚴格控制，及時籌措和合理使用資金的支付，按照“一支筆”的原則，經院長審批，并在財務科辦理相應手續后始得支付。

6.每日收入的現金要當日宋村銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。出納和收費人員不得以長補短。如有差錯，由經手人員詳細登記，每月集中討論，找出原因后報領導批準處理。

部門領導批準，任務完成后及時辦理結賬報銷手續。

8.財務部門應與有關科室相配合，定期對房屋、設備、家俱、藥品、器械等資財進行經常地監督，及時清除庫存，防止積壓和浪費。

9.財務科要定期或不定期對“銀行存款”“銀行存款日記賬”“銀行存款余額調節表”進行審查、核實、對支票和印章的保管進行檢查，以確保銀行存款的安全完整。

10.財務科要定期或不定期對庫存現金進行抽查、核實，確?，F金賬賬相符，賬實相符。

11.會計人員要及時清理債權和債務，防止拖欠，減少呆賬。

12.原始憑證、賬本、工資清冊，財務決算等資料，以及會計人員交接，嚴格按照《中華人民共和國會計法》和財政部門的有關規定辦理。

13.做好會計檔案的收集，整理和保存歸檔工作。