規章制度不僅僅是一些條文和章程，更是一種思想觀念和文化價值。規章制度的有效執行和落實，是保證組織管理正常運行的重要環節。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇一

20xx年xx局要緊緊圍繞向黨的“十九大”獻禮這一工作重點，把基層黨建工作作為工作的重心，全力開展思想教育活動，抓好干部后備人才的培養工作，力爭思想作風上有新突破、新成效。

1、思想建設有新成效，抓好常規學習教育活動。要認真組織學習上級規定的內容，由副科以上領導干部認真備課、講課，把最近的、的黨的重要會議精神、領導講話等及時安排到學習教育計劃中，在學習內容上與時俱進。主動請分管領導到單位進行指導；各支部要制定具體的《黨員民主評議方案》，黨組織成員要積極參加學習討論活動，帶頭開展批評與自我批評，廣泛征求黨員意見及建議，評議結果要在本單位進行公示，做到公開透明。活動后要認真進行總結，并將活動資料及時整理歸檔。保證學習教育做到“六有”：即有計劃、有資料、有記錄、有筆記、有體會、有測驗、有專欄，全年集中學習不少于5次。確保黨組織的政治核心作用，保證監督作用和黨員的先鋒模范作用得到更大的發揮，努力開創黨建工作新局面。

2、作風建設有新突破，深化主題實踐活動。首先要繼續深化創先爭優活動。下年要緊緊圍繞“向黨的十九大獻禮”為主題，各單位要認真開展創先爭優活動，把本單位和個人開展創先爭優好的做法以典型材料的形式總結出來，上報區創先爭優活動辦公室；抓好黨員的評諾活動，結合年初情況組織評議，并將評議結果進行公示，對兌現不到位的要整改到位，確保活動實效。其次要在領導層中開展“聯系和幫扶”活動。幫扶農單位貧困戶、幫扶城鎮下崗職工、幫助留守子女、幫扶貧困生、幫助學困生。在聯系和幫扶中做到及時了解和掌握聯系（幫扶）單位和個人的基本情況。及時幫助解決聯系（幫扶）單位和個人遇到的問題和困難。經常性參與有關工作或活動。每年到聯系（幫扶）單位不少于2次，與聯系（幫扶）個人見面不少于2次，認真填寫聯系和幫扶活動記載。

3、組織建設有新舉措，進一步抓好基層組織建設。首先，黨總支按照新黨章的要求建立各項黨的規章制度，嚴格執行，督促每個支部完成“一課三會”制度。抓好黨員隊伍建設，增強全體黨員貫徹執行黨的路線、方針、政策的自覺性，提高黨員勝任本職工作的能力；嚴把新黨員的入關口，按照《黨章》關于黨員發展的程序和制度以及十六字方針，做好黨員發展工作，各黨組織要制定明確的發展和培養黨員計劃，明確發展對象，落實培養人，加強入黨積極分子的培養教育，做好黨組織班子成員聯系入黨積極分子工作，把思想政治素質好、工作能力強、群眾評價好的優秀人才吸納到黨組織中來，形成鏈條式的黨員發展機制，切實做到了成熟一名、發展一名，真正把進一步優化了黨員年齡、性別、文化結構，不斷增強黨員隊伍活力。

抓好干部培養、選拔任用和考核工作。我們的班子隊伍已經開始老化，因此有必要建立后備干部培養機制，制定具體培養措施，實行后備干部年度考核制度，不斷提高后備干部綜合素質。推行黨組織班子成員“兩推一選”（即群眾推、黨員推候選人，黨員大會直選），在任用中優先考慮后備干部，嚴格執行任用程序，做到公開、公平、公正，把“思想端正、勤奮好學、開拓進取、清正廉潔、心系群眾、情趣健康”的干部充實到領導和管理崗位上來，促進領導班子隊伍建設。

4、精神文明建設有新進展，要爭創文明和諧單位。繼續加大創建力度，根據上級下發的文明單位創建測評標準，進一步細化、落實、分解目標任務，積極爭創文明單位及各類文明標兵。結合全市爭創全國衛生城市目標，抓好美化、綠化、凈化工程。利用橫幅、倡議書、黑板報等加大宣傳力度。通過健康衛生知識問卷調查，組織開展文明衛生健康知識講解等一系列教育宣傳活動，提高本單位工作人員的文明衛生意識，營造儀容整潔、作風文明的良好氛圍。

5、穩定工作要有新局面，確保無大的上訪案件。我們的信訪穩定工作總體形勢是好的，截止目前，越級上訪、群體上訪事件減少了許多；個體信訪案件也減少不少，通過落實責任制，做到該處理的處理，該穩控的穩控。需要大家注意的是，近期，重復訪有所抬頭，信訪穩定工作壓力不小。基層領導干部一定要把信訪穩定工作放在關乎全局、關乎自身命運的高度來認識，各單位一把手是第一責任人。信訪穩定的源頭是基層，解決問題、化解矛盾的關鍵環節也在基層。對一些上訪老戶加強教育管理，堅決把他們穩在當地，不要老往區、市政府跑。比如批零公司的退休職工上訪問題，牽扯到許多關系和利益，一定要慎重處理。年初，同各單位簽訂了目標責任書，下發了信訪穩定工作考核獎懲意見，目的只有一個，就是督促大家做好信訪工作，承擔起維護大局，維護穩定，確保一切平安的政治責任。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇二

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇三

第五條預算編制:由局辦公室按照“合法、規范、公平、節儉”的原則，結合上年資金使用情況和本年度實際需要編制年度財務收支預算，報局黨組審定執行。

第六條財務預算收入主要是指本級財政預算安排的資金和上級安排的專項或業務經費。

第七條黨團活動經費、老干活動經費、工會費按黨組會議核定的標準列入專項支出。

第八條基本支出指用于滿足單位日常工作需要的各類支出，包括:（一)差旅費；（二）招待費；（三）會議費或旅游活動組織費；（四）購置費；（五）文印費；（六）車輛消耗費用；(七）其他費用。

專項支出指具有專門用途的費用支出，原則上按年初預算和上級下達的科目執行。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇四

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇五

鎮屬行政事業單位（以下簡稱單位），應當根據事業發展規劃和年度經濟工作目標，編制年度財務收支計劃和生產經營計劃，注重單位的財務收支預決算管理。

單位的預算應當自求平衡，不得留有缺口。單位年度預算應當在當年一月底編制完成，并報經財政所審核、鎮政府批準后批復到單位。年度終了單位應編制年終決算，同時結合年度預算進行分析對比。單位年度決算應在次年的一月十日前編制完成，并上報鎮財政所審核確認。

二、收入管理。

單位的各項收入必須全部納入單位預算，進行統一核算、統一管理，嚴禁私設賬外賬、小金庫。

單位收入的取得和往來結算，應當使用財政部統一監制的收費、結算憑證和法定的票據。使用自購、自印收據等不合法票據的，付款單位有權拒付。

三、支出管理。

單位應當本著量入為出的原則，結合本單位的實際安排支出。單位的財務支出憑證必須有經辦人、證明人、審批人簽字。所有的原始憑證應當事實清楚、合法有效、手續齊全。各項開支標準規定如下：

（一）人員工資。

行政事業單位在編在崗人員的工資標準按縣人事局審定的標準執行；未納入縣編制人員的工資按鎮黨委組織科核定的工資標準執行。

（二）旅差費。

1、工作人員因公出差的交通費憑據報銷。乘座飛機、火車軟臥、輪船三等艙以上的需經鎮分管領導同意方可報銷，除特殊情況外一般不得報銷出租車費用。

2、因公出差在規定的限額內憑據報銷住宿費，超過部分個人自理，在市級以上城市住宿的節約部分獎勵50%給個人。住宿費報銷標準為：按出差地點分為省外、省內、市、縣(市)。一般工作人員按每人每天120、100、90、80元的標準執行；副科級以上人員按每人每天140、120、100、80元的標準執行。

3、因公出差人員的伙食補助費不分途中和住勤每人每天補助標準為：市外20元，省外30元，縣內出差不發補助。執行上述標準后單位不得再報銷出差期間的有關伙食（招待）費用。

4、出差人員的交通費，以城市交通費票據為依據，按出差天數實行定額包干，原則上不另憑據報銷，標準為每人每天10元，用于補助其市內交通、通訊等支出。

（三）學習培訓。

工作人員參加各種學歷教育、資格證書的短期培訓學習等，嚴格按寶安委辦發(2007)9號《關于加強在職干部學歷教育管理的通知》執行。

（四）通訊費。

單位應嚴格控制電話費用，不得報支個人住宅電話和移動電話費。副科級以上人員及特崗人員按縣紀委有關規定執行。單位主要負責人電話費實行定額補貼，其標準為每人每年600元（社區居委會負責人不享受電話補貼）。

（五）基建修繕。

單位進行基建修繕從立項、預算到施工、驗收、決算、付款等過程，均嚴格按寶安政發(2006)68號《安宜鎮政府關于項目招投標工作的管理辦法》執行。

（七）業務招待費。

單位正常業務招待費用實行總額控制。年初，由鎮紀委會同鎮財政所核定各單位的招待費用經鎮政府批準后下達控制指標，單位開支招待費原則上不得突破核定指標。

單位組織開展專項活動發生招待費用，由單位申報計劃，經鎮紀委、鎮財政所核實，報鎮長審批后追加支出指標。

單位發生招商招待費須經鎮分管領導核實后方可報支。

（八）引進無償資金業務費用。

國家政策性正常項目資金除外，單位通過自身渠道，向縣級以上部門引進無償資金所花費的業務費用，單位可以按不超過引進額的10%在本單位賬務中嚴格按項目列支。引進數額較大的，經鎮政府集體研究，原則上可以按不超過引進額凈值的'1%獎勵給引進人。

（九）醫療、保險、福利、獎金。

醫療費單位已執行醫療保險制度的不再報銷醫藥費；未實行醫保的實行包干補貼，補貼金額每人每年不超過480元，發放包干補貼須經鎮分管領導批準；對重特大病癥患者，已開支巨額醫療費的，經鎮政府研究批準后可適當予以補助。

職工養老保險按政府和上級主管部門的規定執行。

職工福利費行政單位按每人每年48元提取使用，其他單位按年度結余或利潤的20%提取福利基金。平時使用要從緊把握。中秋節、春節發放福利須經鎮政府研究批準后方可報支。

冷飲費行政事業單位每人每年320元，室外高溫作業的人員400元。

獎金單位年度有結余的，由單位提出申請，經鎮政府研究，由鎮黨委組織科批復后方可發放。單位平時不得巧立名目亂發各種補貼或實物。

四、資產負債管理。

1、流動資產管理。

納入集中核算的單位由鎮會計核算中心依據相關規定統一開設銀行賬戶；未納入集中核算的單位由鎮財政所核定，開設銀行賬戶，單位應根據國家有關現金管理的規定，加強對現金的內部控制。

單位應當嚴格控制暫付款項的發生，對陳欠往來應采取積極有效的措施及時組織清算、催收，防止資產流失，除生產經營外，暫付款項的總額應當逐年下降。單位不得隨意借出資金，因工作費用確需借款須經鎮分管領導批準，確保限期收回。

單位的庫存物資和材料應當進行詳細分類，按規定設立明細科目進行核算，并健全相應的購進、驗收、進出庫、保管領用等管理制度，同時要定期組織盤點，對盤盈(虧)的財物要查明原因，及時處理。

2、固定資產管理。

一般設備單價在500元以上，專用設備單價在800元以上，使用時間在一年以上，并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產，應作為固定資產進行核算。

固定資產的購進、轉讓、報廢應當按照國家有關財務制度和鎮政府有關政府采購的規定辦理。單位固定資產每年至少要清查一次，對盤盈(虧)的固定資產應查明原因及時處理。

3、負債管理。

單位應嚴格控制債務發生，除生產經營外，不得發生新的債務，嚴禁高息借債，確因業務或工作需要借款的，須經鎮長批準。

五、其他事項。

本制度適用于鎮屬行政事業單位和社區居委會，鎮屬集體企業參照執行。

本制度未盡事宜，由鎮財政所負責解釋。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇六

20xx年來，以習近平新時代中國特色社會主義思想為指引，緊緊圍繞機關事業單位養老保險制度改革工作大局，積極推動我縣機關事業單位養老保險事業平穩有序發展。現就20xx年年工作總結如下：

一、準確核實養老保險繳費基數。

20xx年來，我中心對全縣參保單位的養老保險參保人數、繳費基數、繳費數額進行了全面的核定，截止20xx年10月，全縣參加機關事業單位養老保險共229家，在職參保人數15576數，退休人數10963人。辦理在職轉退休296人，停保480人，跨統籌轉出轉入20人，人員新參保166人。目前，全縣共全縣共有183家單位完成了20xx年基數申報工作，基數申報工作將于年底全部完成。截止目前，基本養老保險費收入19004萬元，財政補貼收入29948萬元，待遇支出44499萬元。職業年金收入5270萬元，利息收入24萬元，職業年金待遇支出703萬元。

二、完成退休“中人”新制度待遇計發工作。

按照省廳和市人社局的要求，我縣于20xx年7月召開全縣大會，安排部署退休“中人”新制度待遇計發工作。截止20xx年10月，我縣2014年10月至20xx年12月退休人員共2534人，通過與養老保險股的積極配合，截止目前，已完成改革后退休人員待遇重核2344人，按新辦法完成率92.5%以上。20xx年到現在退休人員按省、市人社部門要求，暫按老辦法發放退休待遇，待省、市有進一步文件要求再進行待遇重算。

三、加強監督管理，確保社保基金安全。

嚴格執行社保基金財務會計制度，堅持按規定對賬，確保基金支付安全、及時準確;積極做好基金年度預算、決算和基金報表編制工作;按照工作職責，探索建立與稅務、財政部門的征繳對賬機制。

四、完善內控機制，嚴防基金經辦風險。

全面加強基金內控管理，加強數據稽核，全面落實取消社銀手工報盤、取消手工業務，及時預警并積極化解養老保險基金支付風險。完善我縣機關事業單位基金安全要情報告制度，對信息系統展開重點業務、關鍵環節進行風險監控;開展疑點數據排查，建立健全多重參保、重復參保待遇部門協同核查機制，加大對欺詐冒領行為的打擊力度。

一年來，盡管我們做了大量的工作，也取得了一定的成績，但仍然存在一些不足和問題，一是還有四家單位因沒錢繳納養老保險費用而沒有清算，二是部分差額撥款、自收自支單位至今沒有繳納養老保險。三是還有一部分“中人”有企業經歷或其他歷史遺留問題而沒有按新待遇發放工資。對于這些不足和問題，我們將在今后的工作中認真研究、加以改進。

20xx年工作計劃:。

一、高度重視，嚴格按照相關規定，積極做好20xx年基數申報準備工作。

二、落實“互聯網+政務服務”建設要求，進一步推進網上辦理業務工作，引導單位網上辦理業務，提高網上辦理業務占比。

三、根據省里的統一要求，不斷加強學習，做好跨省、跨制度養老保險關系轉移接續業務工作。

四、還有部分20xx年10月后有問題退休人員的待遇重新核定工作沒有完成，我中心將積極聯系養老保險股，針對這些退休人員的實際情況，因地制宜，因人而異，按照省、市、縣有關規定及時進行辦理。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇七

（一）本制度所稱物品特指:固定資產、低值易耗品、辦公文具、饋贈物品。物品管理是指對前述物品的申購、購買、入庫、保管、使用、維護、處理等全過程的管理。

（二)固定資產。固定資產指房屋建筑及附屬物、交通運輸設備、音像設備(照相機、攝像機、投影儀、音響、電視機）、電子電器設備（計算機、復印機、打印機、傳真機）等價值比較高，使用時間較長的物品。固定資產由會計分別建臺帳，局辦公室管理。

（三）低值易耗品。低值易耗品指辦公桌椅、文件柜、貨架、沙發、保險柜、修理工具、飲水機、電話機、計算器等單價較低，使用時間較短的易耗物品。低值易耗品一次性攤銷計入成本，分別建帳備查，其實物由局辦公室管理。

（四）辦公文具。辦公文具是指用于辦公的紙張、筆墨、文件夾、筆記本、訂書機、膠水等價值較小的辦公用品。各科室辦公文具按需領取。各科室需添置辦公用品的，需提前提出申請，列出明細清單，由辦公室匯總審核報分管局長或局長審批后由辦公室統一采購，憑審批單報賬。金額達到政府采購標準的實行政府采購。未經批準自行購置辦公用品不予報銷。

（五）物品申購。各科室申購物品時，填寫《物品申購單》，注明單價，報辦公室，經分管局領導批準。500元以下的物品申購須報局辦公室審核，報分管財務局領導審批；超過500元以上的物品申購報局辦公室審核，報局長審批。

（六)物品采購。全局物品的采購均由辦公室專人負責(負責財務的人員不得擔任采購員）到定點商店采購。

（七）物品驗收入庫。所購物品及配套資料都必須經辦公室物品保管員驗收，并分別建立物品臺帳。貴重物品應按照物品的存放要求妥善保管。

（八）采購報帳。采購人員持發票、物品申購單、驗收入庫單，按規定程序及時報帳。

（九）物品領用、使用與維護。物品使用人必須辦理領用手續，實行以舊換新，領用時應核準物品的質量、價格、數量。使用物品時必須按要求正確使用。

（十）物品移交與歸還。人員調動時應將本人使用物品應履行交接手續，辦公室主任和監審員為監交人，移交人，接交人和監交人在移交清單上簽字。

（十一）物品處置。物品的轉讓、報廢由物品使用人申報，經分管領導審批，價值在1000元以上的物品須報局辦公室審核，報局長批準。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇八

第一為了進一步規范省政府法制研究中心(以下簡稱研究中心)的財務行為，根據《中華人民共和國預算法》《中華人民共和國會計法》《中華人民共和國政府采購法》和財政部《事業單位財務規則》《貴州省人民政府法制辦公室財務管理辦法》等規定，結合實際制定本規定。

第二本規定適用于研究中心的財務活動。

第三研究中心預算管理應遵循統籌兼顧、勤儉節約、量力而行、講求績效和收支平衡的原則，每年應根據年度工作計劃、項目預算、資產采購計劃和上一年度預算執行情況等事項，測算編制收入支出預算，并按程序報上級主管部門審核、報批。

第四嚴格執行預算管理，合理安排各項支出，不得超預算安排支出。預算在執行過程中，原則上不予調整，因特殊情況確需調整預算的，由研究中心提出書面報告，經研究中心負責人初審，送省政府法制辦公室分管領導簽字同意后，報黨組會研究決定。

第五研究中心編制的支出預算，應當保證履行基本職能所需要的人員經費和公用經費，項目支出應當嚴格控制。

支出預算包括：人員支出、公用支出、項目支出、其他支出。人員支出預算的編制必須嚴格按照國家政策規定和標準，逐項核定，沒有政策規定的項目，不得列入預算。公用支出預算的編制應本著服務工作需要、質優價優的原則編報。項目支出預算的編制應緊密結合研究中心當年主要職責任務、工作目標及發展規劃，本著實事求是、從嚴從緊、區別輕重緩急、急事優先的原則按序安排支出事項。各類項目的支出應符合國家的現行規定，不得擅自提高補貼標準，不得巧立名目、變相擴大個人補貼范圍;不得隨意提高差旅費、會議費等報銷標準;不得追求奢華超預算購買或配備高檔交通工具、辦公設備或其他設施。

第六堅持經費使用計劃審批原則。提出的用款計劃，應符合財務規章制度規定的開支范圍及開支標準。用款計劃應對擬用款項目一次性提出經費使用計劃，非特殊情況，不應分次報批。

第七計劃使用經費按照下列權限審批：

(一)用款在3000元(含)以下的項目，由計劃使用經費的部門擬定項目用款計劃報研究中心負責人審批。

(二)用款在3000元至3萬元的項目，由計劃使用經費的部門擬定項目用款計劃經研究中心負責人審核后，報省政府法制辦公室分管領導審批。

(三)用款在3萬元(含)以上的項目，由計劃使用經費的部門擬定項目用款計劃經研究中心負責人審核，在省政府法制辦公室分管領導同意后，報黨組會研究決定。

第八因工作需要借款的，由經辦人員填寫借款單，經研究中心負責人簽字同意后到財務出納人員處辦理相關借款手續。借款行為應當符合現金管理規定。

借款人員一般應當在相關工作辦結后一個月內辦理報銷手續，結清借款。

借款人員調離研究中心，須結清所有借款后，方可辦理調動手續。

借款人員應當為研究中心在編在崗人員，實習人員及上掛、跟班學習、抽調人員不得為借款經辦人。

財務人員應當定期清理借款，對久拖不結的借款要及時催收，特殊情況應及時向研究中心負責人報告并說明原因。

第九研究中心負責人因公借款，須經省政府法制辦公室分管領導審批后，財務人員方能辦理手續。

第十堅持報銷前審批原則。報銷費用原則上要求一個項目一次報銷。按照“誰使用誰負責”的原則，確保票據來源合法、內容真實、使用正確。

第十一報銷費用按照下列權限審批：

(一)支出在3000元(含)以下的，由財務會計審核后，報研究中心負責人審批。

(二)支出在3000元至3萬元的，除常規性的人員工資、社保、醫保、公積金等日常項目外，由財務會計審核并經研究中心負責人復核后，報省政府法制辦公室分管領導審批。

(三)支出在3萬元(含)以上，由財務會計審核并經研究中心負責人復核，在省政府法制辦公室分管領導同意后，報黨組會研究決定。

所有報銷票據應先經財務會計審核簽字后方可履行其他審批程序。財務人員應當切實加強對報銷憑證的財務審核，確保憑證完整、合法，內容符合要求、數據準確。

第十二研究中心負責人因公報銷，須經省政府法制辦公室分管領導審批后，財務人員方能辦理手續。

第十三實行公務卡(工資卡)制度。執行公務卡(工資卡)強制結算，對已納入公務卡(工資卡)強制結算目錄的經費支出，除按規定實行財政直接支付或者銀行轉賬外，應當使用公務卡(工資卡)結算;公務卡(工資卡)不能結算的項目，經批準可采用銀行轉賬或者現金支付方式進行結算。

第十四對使用現金結算的臨時開支和服務等項目支。

出，原則上不能超過1000元。出差人員在外特殊情況下使用現金支付費用的，按規定程序報銷后，由財務人員將報銷金額存入出差人員的公務卡(工資卡)里，原則上不使用現金結算。

第十五研究中心對外支付的各項社保經費、勞務費、購置費、印刷費、暫(預)付款等，按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和《現金管理暫行條例》的規定，以銀行轉賬、匯兌、托收等方式結算。

第十六研究中心加強對本部門存款和現金的管理，工作中取得的各項現金收入應及時入賬，不私設“小金庫”，不設賬外賬。對超過庫存限額10000元以上的現金應及時存銀行。銀行存款和現金由出納登記“銀行存款日記賬”、“現金日記賬”，并定期和不定期的進行現金盤點，確保現金賬面余額與實際庫存相符。

第十七研究中心資金不允許公款私存或以存折儲蓄方式管理。

第十八以下經費支出按照國家和上級主管部門相關規定執行。

(一)差旅費按照《貴州省省級黨政機關差旅費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室公務差旅審批規定》等規定辦理。

(二)會議費按照《貴州省省級黨政機關會議費管理辦法》《貴州省黨政機關會議定點管理實施細則》《貴州省人民政府法制辦公室會議費管理辦法》等規定辦理。

(三)公務接待費按照《貴州省黨政機關國內公務接待管理實施辦法》《貴州省人民政府法制辦公室國內公務接待管理實施辦法》等規定辦理。

(四)因公出國(境)經費按照國家《因公短期出國培訓費用管理辦法》《貴州省因公臨時出國經費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室因公臨時出國經費管理辦法》等規定辦理。

(五)培訓費按照《貴州省省級黨政機關培訓費管理辦法》《貴州省人民政府法制辦公室培訓費管理辦法》等規定辦理。

(六)其他費用按照國家、上級主管部門相關規定辦理。

第十九專項(項目)經費按照《貴州省省級財政專項資金管理實施細則(試行)》《貴州省省級財政專項資金管理辦法》《貴州省省級財政資金審批管理辦法(暫行)》等規定辦理。

第二十研究中心的物資購置、印刷費用和購買服務項目等，應當按照《中華人民共和國政府采購法》的'規定執行。

第二十一委托采購代理機構進行政府采購活動的，應當符合采購目的和質量要求，價格大致符合市場平均價格、采購效率更高、采購質量優良和服務良好的要求。

第二十二研究中心應當按照科學規范、從嚴控制、保障工作需要的原則合理配置資產。

第二十三研究中心應加強對各類物品的內部管理，對領取或使用的固定資產建立領用存賬薄，實行“一領一簽”，并指定專人負責管理固定資產。保管人員要對存貨進行定期或者不定期的清查盤點，保證賬實相符。

第二十四對需要維修、更換的固定資產，經技術人員確認，報研究中心負責人審核同意后，再進行維修、更換。對確實不能使用和恢復的固定資產，經技術人員確認，報研究中心負責人同意后納入經費使用計劃重新購置，所需經費按本制度第七條規定執行。

第二十五研究中心的固定資產不得私用或交由與中心無關的人員或單位使用。

第二十六研究中心不得隨意處置固定資產。固定資產的調撥、捐贈、報廢、變賣、轉讓等，應當經研究中心負責人同意后報省政府法制辦公室分管領導同意。

第二十七研究中心應當定期或者不定期的對各類資產進行賬務清理、對實物進行清查盤點。每年年底前進行一次全面清查盤點，保證賬實相符。

第二十八研究中心由財務會計負責對經濟活動進行統一管理和核算。財務管理人員應嚴格按照有關規定，認真履行職責，加強資金管理，做到賬賬、賬證、賬實相符。

第二十九實行貨幣資金業務不相容崗位相互分離、制約和監督。研究中心的支票、銀行印鑒必須分別保管，嚴禁財務會計人員、出納人員一人兼任和支票、銀行印鑒一人管理。

第三十研究中心按照規定設置會計賬簿，根據實際發生的業務事項進行核算，填制會計憑證，登記會計賬簿，編制年度財務報告。

第三十一財務會計人員工作調動或者離職，必須與接管人員辦理交接手續，在交接手續未辦清以前不得調動或離職。新舊財務會計人員進行工作交接時由研究中心負責人監交，必要時省政府法制辦公室可派員會同監交。財務會計人員短期離職，應由研究中心負責人指定專人臨時接替。

第三十二研究中心依據《預算法》《會計法》《會計基礎工作規范》等法律、法規、規章建立健全財務監督體系。研究中心負責人對財務工作負領導責任。省政府法制辦公室會計主管部門對研究中心的經濟活動依法進行財務監督。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇九

xx年在院領導的關心支持下，在同志的幫助配合下，緊緊圍繞黨組年初確定的工作目標，恪盡職守，扎實工作，較全面地履行了崗位職責，較好地完成了各項工作任務。現將本人一年來的思想、工作、作風等情況述職如下：

一、加強學習，不斷提高自己的理論素養和寫作能力。

由于崗位的特殊性，分管辦公室文字綜合工作，主觀對政治理論和業務素質要求相對比較嚴格，客觀上要求自己要不斷加強學習，夯實理論基儲熟練掌握領會上級院的決策部署和政策文件精神，工作中能與同志們團結一致，打成一片，做到了吃透“上情”，摸清“下情”。因此，一年來，我能夠自覺養成勤于學習的習慣，除堅持參加院里的正常工作外，抽時間、擠時間，每天堅持看書讀報，瀏覽xx網頁、關注新聞動態，利用業余時間加班加點學習理論知識和法律知識，不斷豐富自己、提高自己，在思想上、行動上與黨組保持高度一致，同時，積極撰寫宣傳信息調研，先后在《x日報》、《x風云》、《x網》、市x網、x周報、電視臺上發表信息調研20余篇。

二、立足本職，嚴于律已認真做好各項工作。

今年以來，工作積極主動，勤勤肯肯，兢兢業業，不論是院領導交辦的任務，還是辦公室分配的工作，或是自己預見需要做的事情，我都能夠做到一絲不茍，統籌兼顧，有條不紊，認真負責地去把每一件事情干好。

一是我秉承不計個人得失，愛崗敬業，工作中踏實肯干，生活中樂觀待人待事，早一點上班，晚一點離開，用延長工作時間，為自己充電，提高工作能力;用延長工作時間，把工作做深、做細、做精、使自己滿意，讓領導放心。

二是認真搞好統計報表和機要收發工作，每月按時上報統計報表，對報表中存在的問題，能夠虛心請教，認真糾正，定期搞好統計報表分析，用事實說明道理，用數字說明問題，受到了市院的表彰。同時，在機要收發上，認真學習操作規程，熟練掌握操作技能，嚴格落實保密規定，及時準確收發機要文件，為領導及時掌握上級精神，提供可靠的政治保障。

三是積極開展人民監督員工作。一年來先后組織二次召開人民監督員會議，組織人民監督員學習有關法律知識、使人民監督員學法、用法、懂法。積極與人民監督員溝通，對我院“三類案件”、“五種情形”適時進行監督，由于采用的方法、措施得當，文書制作標準規范，得到了人民監督員對xx工作的肯定。同時，我院召開的“三類案件”、“五種情形”的做法被市院做為樣本在全市推廣。

四是積極開展宣傳調研活動，為改變我院宣傳調研的落后局面，按照領導的意圖，制定了2013年1號文有關《宣傳信息調研活動實施方案》，并按照方案內容，對宣傳信息調研任務進行分解，落實到干警，隨時調度，適時進行通報，及時兌現獎懲，有力地促進了宣傳信息調研工作的開展。

五是加強內部團結，注重協調配合;一年來按照辦公室的工作分工，我和x主任、x主任以及其他同志，相互配合，密切協作，做到分工不分家，遇事一齊抓，站在前干在前，圓滿完成院黨組交給的各項工作任務。

六是積極開展批評與自我批評，不斷修正自己，提高自己，盡努力完成好黨組交給的工作任務。

三、加強協調，搞好服務，較好地完成了領導交給的各項工作任務。

辦公室的主要職能是參與政務、管理事務、搞好服務，歸根到底是為領導、為科室、為干警提供優質服務。因此，今年以來，我把提高服務質量作為工作的立足點，盡心盡責干好本職工作，努力為領導、為科室、為干警提供盡可能好的服務。認真做好上傳下達工作，辦公室無小事，尤其是在領導身邊工作，要做到事無巨細、不遺不漏，逐一落實。一方面，認真分析、領會、把握領導工作的重點，圍繞領導的工作思路，通過辦公室的“樞紐”作用，做好上“情”下“達”工作，體現領導的工作意圖。另一方面，通過督查落實，及時掌握工作落實情況，做好下“情”上“傳”工作，使領導及時了解各項工作的進展情況。

四、注重廉潔自律，克已奉公，帶頭樹立xx“窗口”形象。

在努力工作，改造客觀世界的同時，自己能夠不斷加強主觀世界的改造，注重黨性鍛煉，樹立正確的世界觀、人生觀、價值觀，構筑牢固的思想道德防線。在學習、工作和生活中，能夠從我做起、從小事做起，從現在做起，防微杜漸，對公家的一事一物，一草一木，做到不貪不沾;能夠正確對待榮譽、地位，擺正自己位置，以大局為重，大事講原則，小事講風格，規范自己的言行，做到自盛自重、自警、自勵;能夠遵守公共財務使用有關規定，不以權謀私，不損公肥私。

五、存在的問題和今后的打算。

知不足而奮進是我的追求，行不止塑品德是我的目標。我雖然做了些工作，但離黨組的要求和同志們的期望還有很大的差距。一是開拓性、創造性工作不夠，有求穩怕變的思想;二是主動性仍顯不夠，職能作用沒有充分發揮;三是理論學習和專業知識的學習需要進一步加強;四是參謀助手作用發揮不夠。為此我要以此次述職為契機，虛心接受領導和同志們的批評和幫助，努力學習，勤奮工作，以良好的精神風貌，扎實的工作作風干好今后的各項工作。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十

為規范和加強本院基本建設資金的管理,切實管好、用好建設資金,提高建設資金使用效益,依據《基本建設財務管理若干規定》、《國有建設單位會計制度》等國家有關法律法規,結合本院基建工作的特點,制定本制度。

1、貫徹執行國家有關法律、法規和基本建設的各項規章制度;

2、做好基本建設資金預算、會計核算、財務決算及監督工作;

3、依法、合理、及時地籌集和使用建設資金;

4、合理控制建設成本,提高資金使用效益。

總務處

1、編制醫院基本建設計劃,并提供可行性報告;

2、與財務處共同編制基本建設資金預算報告;

3、審核工程量、工程預付款、工程進度款和工程決算;

4、參與項目竣工驗收、結算審計,五萬元以上的結算必須經社會審計部門認定。

財務處

1、與總務處共同編制基本建設資金預算報告;

2、編制基本建設資金籌集方案,并按經批準的籌資計劃進行籌融資;

3、做好基本建設的會計核算工作;

4、安排和使用工程建設資金,檢查監督建設資金使用情況,保證資金安全;

5、審查、辦理工程價款結算及合同款支付,加強成本核算,控制費用支出;

7、及時辦理竣工建設項目的資產手續,進行賬務處理。

一旦通過,原則上在施工過程中不得改變,但確因實際情況或使用部門的合理要求,可按以下要求執行:由于方案調整,發生費用在5000元以下的總務處可以直接下變更通知;發生費用在10000元以下的須經分管院長書面同意,總務處下變更通知;發生費用在20000元以下的須經院長書面同意,總務處才能下變更通知;發生費用在20000元以上的須經院長辦公會通過總務處方可實施。

支付工程款時一律以正式發票入賬,財務處對不符合制度規定、違反合同條款和審批手續不全的基建款項有權拒付,并及時向領導匯報,保證工程成本的真實性、準確性。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十一

5、根據統計數據對比,為本村安全提供指導性建議。

1、做好燃氣用氣安全知識的教育普及;

2、定期對燃氣用戶進行安全檢查;

3、發現隱患責令改正,做好記錄和臺賬。

1、汛期來臨前,對本村的河道、水庫、塘壩以及防汛重點地段進行專項檢查,消除隱患;

2、加強值班,24小時專人值守,及時處置的同時迅速上報;

3、發生險情,立即組織搶險救援;

4、監督水井、枯井的安全狀況。

1、在村內道路設置和完善交通標志、標牌和其他安全設施;

2、對車輛限行限速限停的時段及地點加強安全監督;

3、糾正各種車輛的違法違規行為。

1、根據學校定的規章制度,對學校安全管理進行督促檢查;

2、上下學時段,維護校外門前交通秩序;

3、整治學校周邊環境商鋪攤點,確保依法經營;

4、學校出現險情,立即組織緊急疏散撤離和救援。

1、加強護林防火、家庭防火安全知識宣傳;

2、定期檢查巡查火災隱患;

3、發現違規和隱患,進行懲處、教育和整改;

4、組織防火演練。

1、對本村的食品生產、經營戶進行安全檢查;

2、督促領取證照、發現違法非法生產經營立即制止并迅速上報;

3、發現不符合安全衛生規定的責令整改,發現非法添加,生產、銷售偽劣食品的立即上報。

1、春季解凍期和降雨過后,對地質災害區域進行巡視;

2、發現隱患,立即上報,并24小時監測;

3、隱患較大時,組織人員撤離避讓,并積極申請上級部門治理。

1、熟悉和掌握車輛的技術和使用情況,嚴格遵守車輛管理規定;

2、及時辦理車輛所需各種手續;

3、做好車庫、車輛的防火防盜工作。

1、定期開展家庭用電安全隱患排查,發現隱患及時消除;

2、制止亂拉亂接用電行為;

3、做好用電安全知識普及。

1、春耕秋收前對農業機械進行全面檢查,消除隱患;

2、農業機械使用高峰期每日巡查,發現不安全行為及時制止;

3、加強農業機械操作手的安全教育。

1、掌握農藥的藥理、藥性方面的基本性常識;

2、未經允許,閑雜人員不得擅自進入庫房;

3、妥善處理好過期、破損農藥,按規定集中處理,禁止隨意亂放。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十二

第一條：為加強酒店財務管理，規范酒店財務行為，統一會計核算標準，保障會計信息的真實、完整。（)根據《中華人民共和國會計法》、《企業會計準則》、《旅游飲食企業財務制度》的有關規定，結合酒店實際情況，制定本制度。

第二條：酒店的財務會計工作，在總經理的領導下，授權財務經理負責管理。財務部下設《會計核算、營業收入、收入審查、成本核算、采購工作、網絡管理》等部門，承擔酒店物資采購、收支管理、會計核算、網絡信息管理等工作，對總經理負責。

第三條：財務人員必須認真執行國家法律法規的規定，依法行使監督職權，認真做好會計核算工作和財務管理工作。

第二章：會計核算

第四條：根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》、《企業會計準則》、《旅游飲食企業財務制度》的有關規定，結合酒店的實際情況，制定酒店會計核算政策和辦理會計核算業務。

第五條：酒店發生之經濟業務，按規定填制會計憑證，登記會計帳本，編制會計報表。

第六條：會計期間分為年度、季度和月度，年度會計期間自公歷1月1日起至12月31日止，月度會計期間自每月的第一日起至最后一日止。

第七條：會計核算以“人民幣”為記帳本位幣。采用“借貸”復式記帳法記帳。

第八條：按權責發生制原則核算，按《旅游飲食企業財務制度》設置會計科目。

第九條：會計憑證、會計帳簿、財務會計報告和其他會計核算資料，必須符合國家統一會計制度規定，做到口徑一致，相互可比。

第十條：收入與成本費用應相互配比。

第十一條：劃分收益性支出和資本性支出。

第十二條：各項財產物資均按取得時的實際成本計價。

第十三條：會計核算政策

1、 存貨按加權平均法核算；

2、 低值易耗品攤銷采用一次攤銷法和分期攤銷法核算；

3、 無形資產和遞延資產在受益年限內平均攤銷；

4、 固定資產采用平均年限法計提折舊；

第十四條：記帳程序

1、 酒店發生之經濟業務按照先單據、后款項的原則辦理。發生之經濟業務必須憑審批有效的、手續完備的原始憑證記帳。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十三

晚自習是學校教學和管理工作的一個重要組成部分，因此，組織好晚自習，對培養學生良好的學風，保持學校良好的校風有著重要作用。為加強我校的學風建設，營造健康向上的學習氛圍，落實晚自習紀律要求，使我校學生晚自習得到規范化管理，特制定以下考核要求。

(一)、按時上、下晚自習，遲到、缺席現象實行扣分。(遲到/早退每次扣2分/人次，缺勤每次扣5分/人次。)。

(二)、學生要規范著裝，不得穿拖鞋、背心、吊帶等衣服進入教室，不得將食品帶入教室內。(拖鞋、背心、吊帶、食品每次扣2分/人次。)。

(三)、請假者須有班主任老師簽字同意，有請假的正式請假條，且一般須事先請假，由班長主動將請假條拿給值班老師檢查;無正式請假條者視為缺勤，每次扣2分/人次。

(四)、參加其他培訓、輔導課、技能訓練、公益活動等的同學須有班主任批準的請假條，否則視為缺勤，每次扣2分/人次。對于弄虛作假現象將嚴肅處理、按缺勤雙倍扣分，并進行通報批評。

(五)、晚自習玩手機、電腦打游戲的學生扣2分/人次。

(六)、晚自習期間，學生不能正常自習，大聲喧嘩的班級，視情節扣10～20分。

(一)、晚自習總的紀律要求是安靜地自主自習，不得干擾他人的學習。

(二)、保持安靜，不得隨意討論與講話(就算是討論與學習有關的事情，也請務必小聲交流);不得在教室內大聲喧嘩、吵鬧。

(三)、晚自習時不準離開座位隨意走動，更不準擅自離開教室，遇特殊情況須離開教室時，應該先向樓層值班老師報告，在得到允許之后才可離去。時間為5分鐘。

(四)、學生干部、各班班干部都應積極配合值班老師的晚自習檢查工作。對不配合晚自習檢查工作的班級或個人予以酌情扣分，情節嚴重者予以通報批評與教育。

(一)、在值班老師檢查過程當中，如班級干部不配合，弄虛作假者，視情節扣5～20分。

(二)、所有學生干部應模范地帶頭參加晚自習。凡是學生干部所在班級被安排了要上晚自習的，無特殊情況(會議、檢查等)均必須參加晚自習，否則按缺勤扣分。

(三)、晚自修管理是學生自主管理，值班教師輔助，同時采用誠信積分制管理，扣分5-10分通知家長(黃牌警告)，10-20分情節嚴重者，參照住宿生管理制度及處分相關條例執行。

一、晚自習室設在學校尚德樓。

二、自習時間：18：30---20：00。

三、進入自習室的同學要保持室內安靜，按照固定座位安排進行自習不得隨意換座位。

四、全部住宿生均需參加自習。

五、聽從值班老師和學生會干部的管理，如有違反視情節輕重予以處分。

六、注意安全，不得攜帶任何危險物品進入自習室。

六、各自保管好隨身攜帶的學習用具和其他物品，離開自習室時須全部帶走。凡因個人保管不當而造成的損失，由本人負責。

七、不得攜帶跟課本無關的書籍、零食飲料等進入自習室。

八、愛護公物，如有損壞照價賠償。

學生公寓的安全工作是公寓管理工作的第一要務。生活老師是安全工作的首要責任者。各宿舍舍長兼任安全委員，負責各種隱患的發現、報告與防范，監督檢查各種安全設施的配備情況。

一、水電安全。

及時關水、關燈、關風扇、關空調。不在宿舍內私接電燈、插座，不違規使用電器，每個宿舍有且僅允許有一個插排。發現水電故障不得私自處理，應及時報告生活老師，由學校派水電工維修。

二、消防安全。

宿舍樓區，嚴禁煙火。不得將火柴、打火機等火源帶入宿舍，嚴禁抽煙、點蠟燭、燒紙物，堅決消除一切火災隱患。通過每學期組織的突發事件疏散演練，認真學習消防安全知識，掌握滅火器等消防器材的操作使用以及逃生自救常識。

三、財物安全。

貴重物品嚴禁帶入學生公寓，如有現金未能及時充入校園卡，請隨身攜帶保管好，不得放在所謂“隱蔽”的地方。非經本人同意，不得隨意拿用他人物品。晚熄燈后關好門窗，嚴防任何人從窗戶出入，生活老師和舍長都要嚴把此關，杜絕疏漏。放假時無人入住的宿舍大門由值班老師鎖好，最后一名離開的同學關水電、門窗。

四、上下樓梯、床鋪安全。

在上下課出入公寓、緊急集合等人流高峰期，生活老師必須提前敞開大門、保持疏散通道暢通。光線不好時提前打開樓梯走道照明燈，常備手電筒和應急燈，按時站在樓梯口指揮疏導，遇突發事件及時化解。學生上下樓要輕聲慢步靠右行，不得擁擠起哄。嚴禁不脫鞋子上下床鋪。頭靠有護欄的一邊睡。

五、生活安全。

宿舍是我們的共同家園，需要大家攜手共建。同學們要學會生活、學會做人、學會與他人友好相處，要與人為善、與鄰為伴，杜絕打架斗毆等惡性的事件發生。周末或假期出現一個人單住的情況要聽從值班老師安排和其他同學合住。不得在宿舍、樓道、水房等地聚集吵鬧、起哄。不得帶有腐蝕性、危險性、有異味的、有違學生身份的物品進入宿舍。舍長要注意觀察宿舍動態，防患于未然，善于化解矛盾，逐步建立起積極向上、和諧健康的人際環境。

請大家各負其責，切實遵守以上安全管理制度。如有違反，必將嚴肅處理。

一、課間和休息時間樓門關閉。

二、所有住宿生必須按時出入公寓，不得帶走讀生進入公寓。

三、上課期間學生不得滯留或返回宿舍，特殊情況須持有班主任簽字的情況說明，詳細登記后方可出入。

四、嚴禁男、女生互串宿舍，嚴禁男生進入女生公寓。

五、外來人員確需進入公寓者，必須說明事由、出示證明、核實身份、履行登記手續，且經宿管會工作人員允許方可進入。

一、不準亂拉電線，使用高功率電器(4分)。保持桌面整潔(2分)，水杯水瓶按從高到低的順序擺放整齊，(2分)窗臺無雜物(1分)，窗簾整齊(1分)，(要求寢舍長負責)共(10分)。

二、被子疊放整齊(8分)，方向要統一(2分)，將被口朝門的方向擺放(2分);枕頭放平，放在被子的上面(3分)。床上不得擺放其他物品及亂掛衣物，毛巾等(5分)。共(20分)。

三、臉盆統一放在臉盆架上，臉盆架放在門后(2分)，臉盆內擺放自己所帶的洗漱用品(牙膏、牙刷、牙缸等)(3分);毛巾疊成小方塊放在臉盆內(2分)，臉盆內物品擺放整齊(3分)。共(10分)。

四、鞋子(包括拖鞋和旅游鞋等)統一放在床底下的鞋架上(3分);鞋頭朝外擺放整齊(2分)。共(5分)。

五、地板要打掃干凈(包括床底下)，(5分)不能有頭發(2分)、紙屑(3分);共(10分)。

六、貴重物品自己妥善保管，行李箱放在空床上或衣櫥頂上擺放整齊(3分);多余的行李寫好名字放在儲藏室(2分)。共(5分)。

七、宿舍墻壁無亂貼亂畫亂掛(5分)，宿舍內垃圾清理干凈后帶到樓下規定處(6分)，陽臺地面清潔干凈無水漬(6分)，衣服晾曬整齊(3分)。共(20分)。

八、宿舍門口、大廳內無垃圾、無雜物，(10分);畚箕、垃圾桶和掃帚要整齊擺放室內指定位置(5分)。拖把要求拖完地面后用清水沖凈擰干放回指定位置(5分)。(要求寢舍長負責)(20分)。

以上總分100分，按細則評分。要求每個寢室選出一名宿舍長，每名同學輪流值日，并將值日生安排表張貼在門外;宿舍長除做好本職工作外，負責督促值日生工作。學生處每天把查房的結果公布在9號、12號樓公告欄中，每月進行一次評比，對不按照此細則要求完成的宿舍，經培訓后仍不能達標的將在校園網上公示。學期結束學校將進行優秀寢室及優秀寢室長評比并進行表彰。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十四

隨著醫療衛生體制改革和發展的不斷深入，在醫療補償機制尚不完善的隋況下，為使醫療機構得以良性發展，醫院在提高醫療技術水平和服務質量、依法組織收入的同時，應當進一步加強成本管理，增強對醫院整體資源的利用，最大限度降低醫院運行成本和費用支出，提高醫院的綜合競爭力。財務管理作為醫院管理的一項重要內容，貫穿了醫院經濟業務的全過程，醫療機構應當規范醫院財務行為，加強醫院財務管理，提高資金使用效益，降低醫療服務成本，走優質、高效、低耗的可持續發展之路，促進醫療事業的發展。

一、影響醫院財務管理目標實現的影響因素

醫院財務管理的目標是既要最大限度地有效利用國家財政資金發揮社會效益，提供醫療服務，同時要自籌資彌補財政撥款的不足，增收節支，提高經濟效益來保證醫院的擴大發展。影響這個管理目標實現的主要因素有：從醫院管理當局可控的因素看，一個是投資風險，一個是投資的報酬，醫院要盡量降低風險提高報酬，而報酬率和風險，又是由醫院的投資項目，資本結構和利潤分配政策決定的。因此，這三個因素影響醫院的價值。財務管理正是通過投資決策，籌資決策和利潤分配政策來提高報酬率，降低風險，實現其目標。

二、財務管理的對象及內容

財務管理的主要內容是投資決策，籌資決策和利潤分配決策三個方面：第一，投資是指以收回現金并取得收益為目的而發出的現金流出。如，購買設備，建造醫療用房，增加新的醫療項目等。第二，籌資決策，籌資是指籌集資金，例如，取得借款，向職工借款，賒購，融資租賃等都屬于籌資。籌資決策要解決的問題是如何取得所需的資金，包括在什么時候，向誰，籌集多少。第三，利潤分配的決策，利潤的分配。指在賺得的利潤中，有多少作為效益上資發放給職上或責任人，有多少留在醫院作為再投資或積累，過高的分配政策會影響醫院的再投資能力，過低的分配政策影響職工的積極性和工作效率，近而會影響醫院的盈利水平。

三、從醫院日常的基本做起，嚴格控制

1、從源頭上控制醫療成本，強化成本核算

醫院內部成本核算就是在醫院財務管理中引入企業財務管理中成本管理的有效管理經驗和方法，通過實施成本核算，對成本費用信息進行分析、管理和控制，達到降低醫療成本和醫療業務總費用的目的，從而降低醫療運行費用。為完善成本核算的內容，應將相關的費用、控制指標、服務效率指標納入考核機制，各科室和部門對自己的費用支出管理和控制的效果會在成本核算的結果及考核上得到直接的反映，這樣，各科室和部門對成本核算的費用支出項目內容及數量都會多方關注，主動采取措施控制費用、支出的發生，例如：對衛生材料耗用的管理要與醫囑、護理記錄及舊清單相互核對，確保耗用量與實際工作量的相符，有效地減少了非工作因素的材料消耗，衛生材料作為醫療服務費用中最直接的組成部分，通過科室成本核算，科室管理的力度會大大加強，衛生材料的支出消耗率等指標得到有效的控制。水電汽的耗用量及房屋的占用費記入科室成本，將以往占有和消耗資源的無償性轉變為有償性，可以促使使用科室精打細算、合理和有效地配置、利用醫療資源，極大地調動廣大醫務人員主動控制成本、節約資源的積極性。

2、嚴把支出關，加強日常的財務管理

在重大項目建設上，為保證運行過程的規范，從項目的立項、審批、到招標過程、訂立合同以及合同的履行、工程結算，都要有財務、審計和紀檢部門的全過程的參與和監督。對醫院日常的設備器械及材料等方面的采購，要建立內部招標機制，首先根據科室提出的購置中請有相應的采購管理部門做出可行性論證、主管院長審核，經院務會議討論通過后進入招標程序，整個招標過程由主管院長主持，采購部門組織，參加科室包括中請科室、維修部門以及財務、審計、紀檢，每個部門各司其職、各負其責，從機制上防范購銷過程中可能存在的不正之風，通過招標，可以大大降低采購成本，從源頭上節約資金、減少支出，有利地促進醫院的內部成本核算。

在日常的財務管理過程中，要堅持科學發展的理念，在強化管理的同時運用現代化的管理手段為醫療一線服務，通過對醫院信息系統的逐步完善，實現全天候的費用結算，建立財務與出院結算之間的收賬確認模式，確保全部資金的及時回籠、到位。在積極組織收入的同時，合理安排支出，改變傳統財務事后反映、核算的被動狀況，通過對財務預算及其執行情況的核算和分析，加強對消耗性支出的控制。要堅持“一支筆”審批，嚴格執行財務制度，完善核算和考核機制，有效地控制費用開支，消除虛增醫療費用的誘因，為降低患者醫藥費用負擔的提供良好的基礎。通過對醫院的經濟狀況和費用支出進行分析，動態掌握和控制醫院的財務狀況，積極參與醫院決策及管理的全過程，并為其提供可靠的數字和核算依據。努力降低消耗性支出占業務支出的比率，合理安排資金流向，提高資金的使用效益，盡可能地將資金使用安排和落實在醫療事業發展性支出上。

【參考文獻】

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[2] 白燕：高校財務管理模式初探[j].廣東職業技術師范學院學報，20xx（5）.

[3] 曹明國：淺析知識經濟時代高校財務管理的創新[j].泰州職業技術學院學報，20xx（4）.

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十五

新年伊始，百事待舉，回顧過去的xx年，工作中取得了一些成績，當然也存在著一些不足，在新的一年里將以學習和貫徹黨的xx大會議精神為指針，以不斷提高財務工作效率為目的，努力實現財務工作的科學化、規范化建設。

二、把握政策，把為人民服務作為工作的'根本出發點，要真抓實干，堅持立黨為公，執政為民的方針，把黨的優惠政策真正落到實處，從大的方面來說，近幾年我國的工業發展迅速，經濟增幅連年創新高，國家加大了對農業的投入，具體包括農業稅、農業特產稅的全面取消，各項惠農政策的相繼出臺，對農田水利設施的投資，讓農民真正得到了實惠，作為一名基層經濟工作者，我們要盡職盡責，把黨的政策學習好，落實好。

三、繁榮經濟，經濟工作是各項工作中的重中之重，發展是硬道理，只有經濟發展了，我們的各項工作才能繁榮昌盛，和諧社會才能實現，xx年下半年發生了華爾街金融風暴的影響波及全球性金融危機西方一些國家和一些歐洲國家經濟受到了重大影響，在這種形式下，抓好經濟工作尤為重要，xx年的經濟發展是我們每個公民非常關注的問題，讓我們緊密團結在以xx同志為核心的黨中央周圍，萬眾一心，團結協作，把我們的社會主義事業推向一個新的臺階。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十六

第1條 為規范學校的財務行為，加強財務管理，提高資金使用效益，促進學校教學業務的發展，根據國家和省市地方有關法規，結合實際情況，制定本制度。

第2條 學校財務管理的基本原則是：貫徹執行國家和省市地方有關法律、法規和財務規章制度；堅持勤儉辦學的方針；正確處理學校的發展需要和資金供給的關系、社會效益和經濟效益的關系。

第3條 學校財務管理的主要任務是：合理編制學校預算；依法多渠道籌集辦學資金；加強核算，提高資金使用效益；加強資產管理，防止資產閑置、流失；建立健全財務規章制度；對學校經濟活動進行財務控制和監督；定期進行財務分析，如實反映學校財務狀況。

第4條 根據教育局印發的《市民辦學校財務會計管理規定》，結合學校章程，我校采用《小企業會計制度》進行會計核算。

第5條 學校的財務活動在校董事會和校長的領導下，財務部門統一管理。學校設置財務部，財務部設主任一名，財務副主任一名，會計一名，出納一名。

第6條 學校財會人員的崗位職責：在學校董事會及校長的領導下，嚴格遵守財經紀律等各項制度，隨時檢查各項財務制度在學校的執行情況，如發現違反國家財稅法規及本制度的行為，應予抵制，并及時書面報校董事會及校領導。

【學校預算管理】

第7條 預算是指學校根據教育教學發展計劃和任務編制的學年度財務收支計劃。學校預算的主要內容是支出預算。

第8條 預算編制方法支出預算，應根據學校開展教學及其他活動需要和財力可能測算編制。支出預算的編制，應在保證學校人員經費、行政辦公經費支出的前提下，妥善安排其他各項支出。代支款項不納入學校支出預算，代收代支款項應納入“代管款項”科目進行明細分類核算。

第9條 預算編制的報審批程序學校預算由學校按照人員經費、行政辦公經費這兩大經費支出項目提出預算方案，該預算方案應根據“以收定支，適當結余”的原則編制。學年度預算應在每學年開始的暑期編制完成，并上報學校董事會。校董事會根據上學年度的經費支出預算執行情況，批準下學年度的預算。

1、審核學校的會計原始憑證是否符合會計工作規范的要求，是否符合國家的稅務、會計的有關規定，對不合理、不合法、不合規的原始憑證應予拒絕受理，并且退回給經辦人。

2、確保按時按質按量向校長及董事會提供反映學校經營情況的財務會計資料。負責學校年度預決算的編制工作，并就預算執行情況進行差異分析，報學校領導和校董事會，按時做好月度財務核算，并就月預算執行情況進行分析。

3、審核記賬憑證，審核或編制內部管理財務報表，編寫財務分析報告，按時上交校領導及校董事會。

4、嚴格審核學校的各項費用開支，審核學校收繳費是否符合物價管理規定，組織好學費的收繳、入庫、上繳工作，親自或督促班主任及時催繳學費。

5、協助總務處及組織財務人員對學校的資產（包括現金、固定資產、教學設備、圖書資料、其它財產物資）進行定期和不定期盤點，核對賬是否相符。

6、在堅持各項規章制度的前提下，協調好與各個部門的關系，做好服務工作，積極配合好學校領導，當好家，理好財。

7、做好資金的安全保障工作，配合好總務處，做好學校資產的安全保障措施，確保分布在學校各部門的財產安全與完整。

8、協調與當地稅務、物價部門、銀行等學校外部的往來關系。

9、參與經濟合同的評審工作，防范經營風險，做好學校對外簽訂合同的預審、備案、保管、整理工作。

10、安排指導財務人員各個崗位的工作，并組織學校財務部門每月的工作小結會，總結學校財務工作中存在的問題與不足，提高財務工作水平。根據招生收費工作需要，安排好節假日人員的值班工作。

11、按時完成校董事會及學校領導交付的其它臨時性工作，同時以身作則組織并帶好財務隊伍，將財務工作做得更好。

在學校董事會及校長的領導下，嚴格遵守財經紀律等各項制度，隨時檢查各項財務制度在學校的執行情況，如發現違反國家財稅法規及本制度的行為，應予抵制，并及時書面報校董事會及校領導。

1、財務副主任由集團公司指派，不駐校，不坐班；

3、可不定期進行賬務與報表等資料的對照復核，必要時向財務主任進行相關情況的咨詢；

4、了解學校預算編制與執行情況，協助財務主任嚴格執行學校年度預算；

5、協助財務主任作好學校的財務經營建議；

6、做好學校董事會安排的其它工作事項。

1、按照國家財經法規、會計制度及學校有關規章制度的規定，編制記賬憑證、會計賬簿（不包括現金日記賬和銀行日記賬）的登記與結賬、對賬，做到賬務處理手續完備、數字準確、賬目清楚。

2、銀行劃款繳交學費發票的開具，并做好學生繳費與發票相對應的備查工作。

3、按要求預編內部會計報表，編制對外財務會計報表，負責稅務申報，完成教育、物價、稅務等政府管理部門規定的具體工作。

4、做好收款收據、發票、統計資料、財務會計資料及其它財務資料的歸檔、整理、裝訂、保管、備份工作。

5、學校供應商貨款結算的預審工作。

6、財務主任或學校領導安排的其它工作。

1、嚴格執行國務院關于現金管理的制度，做好現金、支票收支存的日常工作，每日登記現金、銀行存款日記賬，并與會計賬核對，以保證賬賬相符。

2、嚴格執行庫存現金限額管理規定，超過部分必須送存銀行，不坐支學費，不白條抵現，堅持學費款與費用款分管的原則，堅持收支兩條線。

3、對個人借款、個人費用、分期付款、先付貨款（定金）做好備查登記工作，確保學校資金的安全。

4、每日編制現金流量表，月末編制銀行存款余額調節表，對未達賬項要及時查詢，并督促相關人員及時處理。

5、不得將出納工作隨意交他人代管，如確有必要離崗時，必須由財務主任指派他人代管，而且必須做好交接工作。

6、做好現金的日清月結工作，保證賬實相符，遇有情況，必須及時上報財務主任。

7、做好員工膳食收費系統的日常工作。

8、招生收費的統計、復核、檢查與對賬工作，完成財務主任交付的其它工作。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十七

第二條帳戶管理：

3. 會費繳納方式：

（1）將會費打入工商銀行賬戶，并發信息告之校友會財務機構；

（2）舉辦活動時，將會費交予校友會財務機構。

4. 如有特殊情況離開本會的，按情況可退還個人余費，被開除的一律不退；

5. 任何會員在繳納會費后有權過問有疑帳目(3人以上)。

第三條會費運用：

1. 會員的會費全部用于校友會運作和建設的日常必要開支；

2. 每次舉行大型活動時按預測以及校友會賬戶余額收取費用；

第四條開支審批：

1. 金額在人民幣3千元以下開支，由財務機構負責人簽字。

2. 金額在人民幣3千元——1萬元的開支，由校友會常任理事共同審批，簽字才生效；

3. 金額在人民幣1萬元以上的開支，需召集校友會理事，召開全體理事會議商討決定。會議須有三分之二的人員出席方有效。會議形成的決議，須出席人員過半數通過才具效力，大家表決后，并由校友會常任理事簽字方可執行。

第五條 日常管理

3. 每次活動后的7個工作日內，校友會財務機構公開至上次活動的財務收支詳情。

第六條財務監督：

1. 由校友會會員成立財務審查小組，對校友會的財務工作和資金運用實行監督；

2. 審查小組根據實際情況，采取定期方式，對校友會的帳目和開支情況進行財務審計，并公開審計結果，向全體校友公布。

第七條本制度適用于校友會發展初期，隨著校友會的壯大，作相應修改。

機關財務管理制度機關財務管理制度（精選18篇）篇十八

第一條 為規范學校的財務行為,加強學校財務管理,提高資金使用效益,促進我校各項工作健康發展,特制定本制度。

第二條本制度的任務是:嚴格執行國家有關法律、法規和中小學財務管理等規章制度,通過有效的財務管理手段,促進學校財務管理的程序化、規范化;合理編制學校預算,加強核算,加強資產管理,對學校經濟活動進行財務控制和監督,定期進行財務分析,如實反映學校財務狀況,提高學校理財水平和資金使用效益。

第三條校長對學校的財務(會計)工作和會計資料的真實性、完整性負總責任,校長可以親自主管財務管理工作,也可以授權副校長分管學校財務工作;學校費用開支實行校長一支筆審批經費制度。學校校長及行政領導必須帶頭嚴格遵守執行并支持財務人員執行國家財政方針、政策和制度,保障財務人員依法獨立行使職能和正確地履行國家賦予的職責和權限不受侵犯和打擊報復。

第四條財務人員必須嚴格執行有關財務政策法規及有關財務管理制度,對學校財、物進行全面科學管理,做好后勤保障工作,認真履行財務監督職責。

第五條財務人員要做好財務日常事務工作,認真做好原始憑證的審核,抵制各種違反財務制度的行為,做到收有憑,支有據。做好算賬、對賬、報賬工作,做到數字準確,賬目清楚,按期報告學校財務收支情況。

第六條學校成立財務審核小組,負責監督和審核學校財務管理情況。

第七條學校收入包括:財政補助收入、上級補助收入、事業收入和其他收入。各項收入應當按照國家預算支出分類和不同的管理規定,進行管理和安排使用。

第八條事業收入即學校開展教學及其輔助活動依法取得的收入,事業收入必須嚴格執行省市物價部門和省市教育部門所規定的收費范圍和標準,不得自行擴大收費范圍和超標準收費,不得巧立名目變相收費,堅決杜絕亂收費現象。

第九條學校依法使用區財政局規定的收費票據,保證票據如實填寫,印章齊全。

第十條學校接受捐贈應按《深圳市學校(園)接受自愿捐贈的辦法》規定執行,加強對接受資金和財物的報批、入賬、登記等管理工作;捐贈者沒有明確使用意向的,原則上用于改善辦學條件。

第十一條學校的各類收入要及時收存入賬,納入財務管理體系,防止不收、漏收、少收或錯收。預算外資金要嚴格執行“收支兩條線”管理。代收代管費堅持“期初預收,期末結算,多退少補”的原則進行管理。

第十二條學校所有財務收支活動都必須由財務部門統一管理。

第十三條學校支出實行預算管理。學校支出主要包括基本工資福利、社會保障費、助學金、公務費、業務費、設備購置費、修繕費和其他費用,是學校正常開展教育教學活動的需要。

各項支出嚴格按照國家財政規章制度和上級財政、主管部門相關規定執行,專款必須專用。

第十四條嚴格執行財務開支預算是財務部門的重要職能。財務部門根據財政部門或上級主管部門批準的財務計劃、預算,正確地執行單位預算,支持和促進教學工作順利開展。

第十五條財務開支應履行審批手續。審批原則是:按權責審批,協管財務副校長、總務負責人負責審核簽字,實行校長一支筆審批制度。

第十六條報賬人員要嚴格按財務法規制度辦理一切經濟往來,有權拒絕辦理一切不符合財務法規制度的付款和結算。

第十七條公款不得私借,因工作需要借用現金,一律要填寫借款單,由部門主管簽發意見,校長審批方可借支。借用現金應在工作完成的五個工作日內辦理結賬。如第一次借款未清,一般不予辦理第二次借支。

第十八條報賬人員定期到政府財務管理中心(國庫支付中心)辦理報賬(每周1到2次),并做好賬目核對,確保賬賬、賬款相符。

第十九條結余是指學校年度收入與支出相抵后的余額。

第二十條 學校的結余按照《中小學校財務管理制度》以及深龍府辦[20xx]91號文件《關于龍崗區區屬機關事業單位結余資金管理暫行辦法》的相關規定,專項結余向主管部門和財政部門提出申請,經批準后,才可另行安排使用;一般結余按照國家有關規定提取職工福利基金,剩余部分作為事業基金用于彌補以后年度收支差額。

第二十一條固定資產是學校教育教學的主要勞動資料,是發展教育、保證教學的重要物質基礎。

固定資產是指一般設備單位價值在500元以上、專用設備單位價值在800元以上,使用期限在一年以上,并在使用過程中基本保持原有物質形態的資產。單位價值雖未達到規定標準,但耐用時間在一年以上的大批同類物資,如圖書館圖書、課桌椅、學生宿舍床、柜等也作為固定資產管理。

學校固定資產一般分為七類:房屋和建筑物,交通工具,專用設備,通用設備,文物和陳列品,圖書,其他固定資產。

第二十二條校長對固定資產管理負有管理責任,總務部門負責人對固定資產的安全、完整負具體的組織管理責任。

第二十三條固定資產的管理由財務室、保管室和使用部門三方共同參與。按照歸口管理、分級負責的原則,落實責任制。部門的負責人為其部門固定資產管理責任人。使用個人為其使用或保管的固定資產管理直接責任人。

責任人有管理所屬固定資產和使用所屬固定資產的'權力,也負有因管理不善造成損失要適當賠償的責任。

第二十四條固定資產購建完成后,財務室和保管室按統一分類標準分別設置賬卡電子化管理,其中財務室以價值管理為主,保管室以實物管理為主,使用部門負責資產的使用及保管,三方相互配合,定期查對,保證賬、卡、物相符,以保證資產的安全與完整。

第二十五條固定資產使用部門負責人和使用人員領用或內部調撥固定資產時應到總務處(保管室)辦理相關手續,發現固定資產閑置、損壞、丟失、被盜時及時通知總務處(保管室)。

批準后及時調賬,未經批準不得擅自調賬和處置固定資產。

負責固定資產賬目的財務人員、實物保管人員和使用責任人員,調離工作崗位需辦理交接手續。

第二十七條學校固定資產轉讓需報主管部門或國有資產管理部門、財政部門批準。

第二十八條本制度從20xx年1月1日起執行。

第二十九條本制度如與國家、政府、財政部門規定有抵觸,按國家、政府、財政部門規定執行。