規章制度的目的是確保每個成員了解和遵守組織的運作準則。不同單位的規章制度可能有所差異，以下范文僅供參考，可根據實際情況進行調整。

預結算管理制度（通用22篇）篇一

一、為了規范建設工程預算、結算的管理工作，合理確定和有效控制工程造價，根據國家和地方相關法規和文件的規定，并結合公司的實際，制定本辦法。

二、本辦法所稱建設工程是指下列已簽訂建設工程施工合同的工程：

1、樓體基礎工程；

2、土建工程；

3、水暖、電氣、消防工程；

4、裝飾裝修工程；

5、大型設備、設施安裝工程；

6、公司認定的其他工程。

二、本辦法所稱工程預算是指：公司確定開發項目后，由其預算部門依據審定后的施工圖、現行預算定額、取費標準及現場條件等確定開發項目建筑安裝工程造價的文件。

三、本辦法所稱工程結算是指：公司對開發項目工程依據工程進度、施工合同、施工監理情況辦理的工程價款結算，以及根據工程施工過程中發生的超出（或減少）施工合同的工程變更情況，調整施工圖預算價格而確定開發項目最終結算價格的文件。

一、公司預算部負責工程預算、決算書的編制工作，由預算部長負責。

成員由各專業預算員主成，其職責是：

1、編制、審核單體工程預、結算書；

2、編制、審核配套工程預、結算書；

二、公司組成預、結算管理委員會，負責工程預算、結算管理工作。管理委員會主任由項目主管經理擔任，其成員由總工辦、工程、預算、開發等部門負責人組成，其職責是：

1、負責擬開發項目的綜合造價成本分析；

2、審核確定工程招議標標底或投標書；

3、審核預算、結算書；

4、審核材料和設備的采購價格；

5、審核與工程項目相關的施工合同及材料。設備采購供應合同；

6、負責開發項目工程建造過程中造價或分包工程費用的管理控制；

7、負責對設計變更和現場簽證進行認證。

三、公司成立結算審核委員會，負責審核并最終確定工程結算工作。審核委員會主任由公司總經理擔任，其成員由公司賬務部、行政部、監事會及外委造價審核單位負責人組成。其職責是：

1、審核結算書；

2、確定工程進度及工程量；

3、確認隱蔽簽證，技術聯系單的有效性；

4、確定定額及取費標準執行文書；

5、確定竣工工程造價；

一、公司的招標、投標工程，承包、分包工程必須編制預算書；

第九條預算書包括下列內容；

1、項目概況；

2、編制時間；

3、編制人員；

4、建設工程項目內容；

5、建設工程項目質量標準；

6、建設工程項目造價；

7、編制預算遵循的定額。取費標準依據；

8、編制預算說明；

9、有關文件、資料、圖紙等。

二、編制預算書必需依據下列資料：

1、建設依據；

2、設計方案；

3、施工圖紙；

4、預算定額、取費證書；

5、市場價格或報價；

6、施工單位資質等級、取費標準；

7、其它有關資料。

四、預算書由預算部編制，經預（結）算管理委員會審核后，報預（結）算審核委員會審批。

一、有下列情況之一者，必須編制結算書：

1、整個建設工程項目或單項工程全部竣工；

2、建設工程施工合同履行完畢；

3、其它情況；

二、結算書是在預算的基礎上，結合施工中的設計變更現場工程簽證等情況編制的'，只在預算的基礎上部分增減調整，形成結算書。

三、編制結算書必須依據下列資料：

1、建設工程施工合同；

2、施工圖預算和施工組織設計；

3、設計變更、現場工程變更和工作聯絡單；

4、甲供材料明細；

5、所執行的預算定額、取費標準；

6、雙方約定的材料限價表；

7、施工單位使用的水、電費情況表；

8、配合費、甲供材料保管費情況表；

9、合同約定事項違約扣罰額；

10其它有關資料及現場紀錄資料。

四、結算工作程序：

1、施工單位申報竣工驗收及工程結算申請；

2、結算管理委員會會同監理單位對工程進行全面驗收；

3、總工辦、工程部、開發部會審竣工圖、設計變更、技術聯系單并確認；

4、工程部、預算部、監理單位共同會審現場簽證；

5、預算部審核結算書：

a、各專業預算員審核結算書；

b、預算部內部預算員互審；

c、預算部長審核；

6、結算委員會對預算部審核決算書進行會審后報公司結算審核委員審批；

一、結算審核委員會定期、定項對工程預算、結算進行審核：

1、公司結算審核委員會每年年末對公司當年度已辦理完結算的開發項目進行審核：

2、公司結算審核委員會在每個工程項目竣工驗收后三個月內對竣工項目進行結算審核；

3、結算審核委員會根據公司總經理安排隨時對正在施工的工程項目進行預算或結算審核。

二、結算審核委員會在審核時組織有關人員組成審核小組進行審核。

三、審核人員在審核工程結算時，應當重點審查對工程項目價格產生影響的以下事項：

1、工程實施過程中發生的設計變更和現場簽證：

2、工程材料和設備價格的變化情況：

3、工程實施過程中的建筑經濟政策變化情況：

4、補充合同內容。

5、工程項目預算執行情況；

6、工程項目合同工期執行情況和質量等級控制情況。

四、有下列情形之一者，扣罰當事人10—50%的月薪：

1、未按公司要求和規定時間內完成預算。結算。

書而影響工作進行的；

2、未能及時對設計變更和現場簽證進行認證的；

3、經結算審核委員會認定的其它違規行為。

四、有下列情形之一者，對當事人予以解聘，造成經濟損失的給予賠償：

1、玩忽職守，并有事實證明給公司造成經濟損失達10萬元以上的；

2、受取賄賂，向施工單位。設備和材料供應商泄露底，編制虛假結算書的；

4、結算審核委員會認定的其他違紀行為；

五、本規定由公司董事會負責解釋。

預結算管理制度（通用22篇）篇二

為保證參保人員享受基本醫療服務，促進社會保障及衛生事業的發展，根據《城鎮職工基本醫療保險定點醫院醫保工作制度正文開始》為保證參保人員享受基本醫療服務，促進社會保障及衛生事業的發展，根據《城鎮職工基本醫療保險定點機構管理試行辦法》、《城鎮職工基本醫療保險定點機構考核辦法》等有關文件精神，進一步規范我院的醫保管理工作制度。

1、嚴格執行首診負責制和因病施治的原則，合理檢查、合理治療、合理用藥，不斷提高醫療質量。

2、堅持“以病人為中心，以質量為核心”的思想，熱心為參保病人服務。優化就醫流程，為就診病人提供優質、便捷、低廉、高效的醫療環境。

3、嚴格執行陜西省基本醫療保險藥品目錄、診療項目、醫療服務設施標準，做到因病施治、合理檢查、合理治療、合理用藥、不斷提高醫療質量。

4、診療中，凡需提供超基本醫療保險支付范圍的醫療服務，需由參保人員承擔費時，必須事先征得病人或家屬的同意并簽字。未征得病人許可，擅自使用目錄外藥品及診療項目、醫療服務設施，引起病人投訴，除承擔一切費用外，按投訴處理。

5、嚴格掌握各種大型儀器設備的檢查和治療標準，需要檢查大型儀器設備的病人，按醫保要求辦理相關手續，由醫保辦審批后，方可有效。

6、嚴格掌握醫保病人的入、出院標準。醫保病人就診時，應核對醫保手冊，進行身份驗證，嚴格把關，禁止交通事故、打架斗毆、工傷等非醫保基金支付范圍的病人列入醫保基金支付。對新入院的醫保病人，應通知病人必須在24小時內將醫保卡及醫保手冊由醫保辦保管。

7、門診及住院病歷，應書寫規范齊全，各種檢查治療、用藥及出院帶藥需符合病情及相關規定。門診處方及住院病歷，應妥善保存備查，門診處方至少保存2年，住院病歷至少保存15年。

8、病人住院期間需轉上級醫院門診檢查（不包括治療項目），應告知病人事先辦理轉院核準手續。病人需轉院治療的，科室主管醫師先填寫轉院申請表，科主任、主管院長簽字，醫保辦審核蓋章，由病人到醫保中心辦理批準手續。

9、嚴格按照《陜西省醫療收費標準》收費，不得擅自立項，抬價、巧立名目。

10、特檢特治審核表或有關檢查治療申請單及特材單據須留存備查。

11、一年醫保考核年度內，所有參保病人超基本醫療支付范圍的醫療費用控制在其醫療總費用的5%以內，所有參保病人醫療費用個人自負控制在其醫療總費用的30%以內。自費藥品占參保人員總藥品費用的10%以內。

1、嚴格按《基本醫療保險藥品目》及《醫保考核》有關備藥率的要求，根據醫院實際情況配備好醫保目錄內中、西藥品，滿足醫保病人就醫需要。

2、及時向醫保機構提供醫院備藥清單，包括藥品商品名、通用名和劑型等詳細資料。

3、嚴格按照急性病人不超過七日量，慢性病人不超過十五日量，規定疾病（肝炎、肺結核、精神并癌癥、糖尿并冠心病）不超過一個月量，并應在處方上注明疾病名稱。患者出院帶藥，與病情相關藥品不超過半個月量，輔助用藥限帶一般劑量的原則掌握處方量，并在醫保病歷中作好記載。治療項目不屬于出院帶藥范圍。

4、醫保病人要求處方藥外配時，應使用專用處方，并到掛號處醫保窗口，加蓋外配處方專用章，為病人提供方便。

5、醫務人員應熟悉《藥品目錄》的有關內容，對控制用藥應嚴格《藥品目錄》規定的適應癥使用。使用蛋白類制品應達到規定生化指標，并經醫保科審批方可使用，有效期最長為5天。門診病人使用營養類藥品一律自費。

6、使用中藥飲片應嚴格按規定劑量控制，嚴禁開變相復方（二味或二味飲片）。

7、特殊病種病人的門診檢查、用藥必須查看由醫保中心核準的特殊病種申請單，并按申請單中核準的檢查、用藥范圍，按規定使用特殊病種專用處方，個人付30%，統籌付70%。

1、嚴格按《城鎮職工基本醫療保險定費用結算試行辦法》的有關規定，按時上報核對無誤有費用結算《申報表》，要求各類報表內容項目齊全、數據正確、保存完整。

2、參保病人日常刷卡就醫和出院結賬過程中，如出現異常數據，應及時與醫保中心結算科或信息科聯系，查明原則保證結算數據的正確性。

3、門診人次計算標準：同一手冊編碼一天內多次刷卡，只算一個人次；住院人次計算標準：同一手冊編碼十天內以相同病種再次刷卡住院的，算一個人次。

4、掛號窗口計算機操作員應先培訓后上崗，掛號、計費應直接用醫保卡讀卡操作，絕對不允許采用輸入保障號操作。刷卡操作時要保證對卡操作成功后，才能把卡取出來，藥品輸入要慎重，不要輸錯，不要隨便退藥。

5、特殊病種病人刷卡記賬要慎重，必須查看由醫保中心核準的特殊病種治療建議書及門診治療卡，非建議書中核準的檢查、用藥范圍，和超過治療卡有效期的。絕對不準進入特殊病種刷卡記賬系統進行操作。一經查出，所扣費用由當班操作人員支付。

6、出院操作要確定所有的項目全部錄入完畢，并核對無誤后才能辦理出院手續，以保證上傳的數據完整正確。

7、遇刷卡障礙時操作人員應做好解釋工作，并及時報告機房管理人員，或醫院醫保管理人員，嚴禁擅自進行非法操作，或推諉病人。

8、外地醫保病人及農村合作醫療管理參保人員發生的住院醫療費用，出院時由參保病人結清醫療費，醫院提供醫療費用清單、入院錄和出院錄和住院發票。

1、重視信息管理系統的開發和建設，醫保新政策出臺時，按統一要求及時下載和修改程序，使其符合規定，為參保病人提供全天候持卡就醫服務。

2、要妥善維護醫保中心提供的終端軟件，不得出現人為原因導致數據篡改、丟失或設備損壞。醫保系統出現故障時應及向醫保中心信息處報告，并限期排除，以保證系統的正常運行。

3、每天檢查上傳下載的進程是否正常，如死機要進行進程重啟動。

4、醫院上傳下載的時間間隔不能設置太長（一般為20分鐘），更不能關掉上傳下載進程，導致數據不能及時上傳下載，影響參保人員個人賬戶。嚴禁修改數據庫中的索引和觸發器。

預結算管理制度（通用22篇）篇三

第一條為了加強項目結算管理工作，規范結算程序，確保工程結算有章可循，防止結算紕漏，預防結算糾紛，實現結算工作制度化、規范化、科學化。現根據國家有關法規、公司有關規章制度及項目管理的有關規定，特制定本管理辦法。

第二條本辦法中的項目結算，是指項目部依據施工承包合同進行的工程計量和價款結算與收支工作。包括：

對外結算：是指公司與業主進行的各類工程款結算。

對內結算：是指項目部與施工單位進行的各類勞務費結算。

第二章各部門結算職責。

第一條各部門結算管理中的職責：

第二條現場計量、原始數據收集由項目負責人負總責。項目部其他人員均應在其職責范圍內，對涉及有關計量結算事項，積極協助和配合有關部門做好結算工作。

第三章工程結算依據及原則。

第一條工程結算依據。

（一）對外結算依據。

3、工程簽證，計日工、設備使用簽證等；

4、經發包方認可的其它計量、結算資料。

（二）對內結算依據。

1、勞務承包合同或認價單；

3、工程簽證，零用人工等；

4、經雙方認可的其它計量、結算資料。

第二條工程結算原則。

（一）及時性原則，對內對外結算應按合同約定，應做到簽證及時、計量及時、結算及時，必須堅持按月計量和結算。對內結算最長不得延期一個月。

（二）工程量統一原則。對內結算實體工程量應不大于業主、監理批復量，不得出現對內結算工程量大于業主、監理批復量的情況。

（三）價格統一原則。合同外項目單價，對內結算單價應小于業主、監理批復的單價。

（四）費用可控原則。分部分項工程對內結算總額應小于業主、監理批復結算總額。除按上述原則外，應嚴格控制零用人工、設備費用和材料費用。

第三條項目部應在工程開工、分部分項工程實施前及月計劃下達的同時進行項目合同、技術、計量規則等交底工作，以便計量簽證人員了解合同、技術、計量要求，及時辦理主合同計量簽證工作，客觀進行分包計量簽證工作，以確保計量簽證及時、客觀。

第四章對外結算。

第一條對外結算。

一般根據業主、監理制定的結算程序和規定進行。項目部應根據合同和現場條件，對業主、監理提出的結算程序、規定和辦法進行積極協商，以使工程計量、結算、工程款收付及時、客觀、公正。

第二條合同內對外結算。

（一）計量。

1、一般以主合同約定的計量原則或業主、監理批復的計量原則進行。對于合同外新增項目的計量，項目部應積極與業主、監理協商，及時確定計量辦法。

2、項目部應積極做好與計量有關的原始地面、建基面測量工作，以及原始地貌地物的記錄工作，必要時應留有圖像資料，并應及時上報監理以得到確認（或按合同要求與監理人員共同進行，簽字認可）。對于機電安裝工程應做好機電設備驗收交接記錄、工作面驗收交接記錄及必要的檢測、測量數據等。

3、項目部應積極與設計（或業主、監理）地質工程師進行地質編錄工作，必要時應留有圖像資料，并應索取并保留有關地質編錄資料。

4、項目部應在單元工程、分部分項工程施工前或實施后，應及時進行施工簽證或計量簽證；對發生的計日工及時進行簽證。

5、項目部應在每次人員、設備進場時，及時向監理提交進場人員、設備情況報告，并保存監理認可的記錄資料。

6、項目部認為應該計量的其他工程簽證事項。項目部所有計量簽證單及與計量有關文件、資料等應及時交經營核算部，并在經營核算部存檔。

（二）結算。

1、項目部各部門、作業層應在合同約定的結算期內，及時向經營核算部門提交當期施工簽證計量的`原始資料，經營核算部門應在結算期前催要相關資料，以確保當期施工項目及時簽證計量和結算。

2、經營核算部門應每月按照合同約定或業主、監理批準的結算程序、結算格式，編制月度結算單，經商務經理（總經濟師）審核，項目經理審批后及時向監理提交月度結算申請表及相關證明材料，督促其盡快完成月度結算審批。對存在異議或爭議的結算，應積極向監理、業主提供相關證據資料，并積極溝通協商，以便在當月進行結算。

第三條增補項目結算。

（一）對設計變更新增項目的結算，項目部應依據變更圖紙，應及時編制新增項目單價，提交監理、業主審批，并應在審批后按合同內工程結算原則執行。

（二）對于業主、監理書面指令的合同外項目，項目部應在實施前與業主、監理商定計量結算原則，并及時編制項目單價，提交業主、監理審批后，應在完成當月進行結算。

（三）對于業主、監理口頭指令的合同外項目，項目部應在當日向業主、監理提交材料（通知單、聯絡單或報告等形式），取得書面簽字認可。

（四）對于客觀變化、合同約定條件以外情況和不可抗力造成的合同外項目，應按照上述合同外項目處理原則，與業主、監理進行溝通協商解決。

第四條變更賠目結算。

（一）對于由于施工條件、施工方案、外部環境等引起的工程量、價格變化，項目部應在合同約定期限內向業主、監理提交變更補償或索賠意向，并收集相關資料及時編制并提交費用報告。

（二）對于由于材料價格調整，項目部應按照批復的施工組織設計、施工進度計劃、施工技術方案、施工設計、膠凝材料配合比、地形地質變化資料等，和項目的施工日志、實施的工程量，詳細計算各類材料的實際使用量，根據招投標文件與實際材料價格（材料購置發票或物價指數等）計算調差費用。

（三）對于客觀原因引起的窩工，項目部應在發生窩工后及時向業主、監理提交現場人員、設備、材料等情況報告，并按照批復的施工組織設計、施工進度計劃、施工技術方案、施工設計和相關文件等，計算人員、設備窩工數量和費用，及時提交業主、監理。

（四）在發生不可抗力等因素引起的停工、財產損失時，項目部應在加強自救的同時，積極收集發生不可抗力事件的有關資料數據，及時清理統計各類損失情況上報監理；并積極編制復工方案和措施上報監理批準，并根據損失情況和批復的復工方案編制費用補償或索賠報告上報監理和業主。

（五）項目部應積極收集國家、行業或當地有關工程造價相關信息和資料，對因此引起的價格、費用變化，應積極向業主、監理提交費用變更補償報告。

（六）項目部應認真研究合同條款、技術文件和業主、監理、設計的要求，結合施工過程，積極尋找和發現工程變更、補償和索賠點，按照合同約定的時效，及時向監理、業主提交調差、補償、變更或索賠報告。若監理批復不合理時，應在合同約定的時效內及時提交復審報告。對于監理不及時批復的報告，應在時效范圍內定期函告監理，以使報告有效性連續。

（七）項目部各部門和作業層應熟悉合同條款，對上述合同條件發生變化或其他因素造成的合同條件變化，應積極報告經營核算部門，負責收集相關資料和證據，及時提交經營核算部門，以便于編制費用變更或索賠報告，并應在后期協助做好變更索賠工作。

第五條竣工決算。

（一）竣工決算是項目最終經營效益的體現，項目部應切實重視項目竣工決算工作。項目部完工后，項目部應成立竣工決算小組，應組織有關人員，依據施工圖紙及設計變更繪制工程竣工圖，最終工程量以竣工圖為計算依據，以原施工承包合同、補充合同或協議、監理和業主的簽證，以及國家有關規定，編制工程竣工結算。

（二）為了確保竣工決算的完整性，避免漏算、少算，項目部應切實加強工程結算資料、施工技術資料、施工圖紙及變更設計資料、項目往來文件、會議紀要、補充協議等資料保管工作。同時，項目經理、經營核算部門主要人員、財務人員應參與竣工決算的編制工作，直至竣工決算得到監理、業主批準為止。

第六條項目部應切實重視施工組織設計、施工平面布置、施工技術方案、施工工藝以及安全、質量、文明施工措施等對工程結算、變更補償和索賠的重要性。編制上述方案時，應滿足工程結算或為工程變更補償、索賠等提供依據。

第七條項目部應切實加強溝通管理工作，創造和諧的外部關系，應有理、有據、有節地就工程計量結算、變更補償、索賠及工程款收付與業主、監理、設計等進行協商溝通，確保工程結算工作的順利進行。

第八條項目部應及時將重大合同變更、重要事項和變更結算過程中存在的問題向公司、局有關部門進行報告，以期建立全方位、多層次的公關協調體系，促進工程結算、變更索賠及時、有效解決，維護我局應得的合法經營效益。

第九條項目部應堅持工程進度與工程結算雙同步，堅持工程進度與合同變更處理并重，堅持工程按期完成與同步解決變更、補償、結算兩不誤，維護業主與我局合法權益兩不誤。不應以業主、監理要求或工程進度為由而忽視工程結算工作，避免滿足業主利益而忽視我局應得利益的情況發生。

第五章對內結算。

第一條對內結算包括工程分包、勞務分包和設備租賃等工程計量、結算及價款支付等。對內結算應堅持“先結算、后支付”的原則，嚴禁項目部未履行結算程序而支付分包工程款項的行為。

第二條項目部進行對內結算時必須有合同，應嚴格執行本辦法規定的對內結算規定，制定項目部對內計量、結算和支付工作程序，明確責任，嚴格執行結算程序。

第三條分包方結算負責人應為其所在單位的負責人或其委托授權人（授權書格式見附件2—1），并應與分包方現場負責人相一致；分包方材料領用人員應由其現場負責人委托授權（授權書格式見附件2—2），否則項目部有權拒絕進行工程結算、價款支付和材料領用工作。

第四條工程（勞務）分包合同內結算。

（一）計量，分包工程計量原則上由分包方依據合同約定，提出其當月施工合格工程的計量申請，計量申請應在月度截止日后7日內提交，項目部依據程序進行審核確認。分包方未按期提供計量申請的，由項目部有關部門進行計量，分包方確認即可。同時項目部應按以下程序進行計量審核。

1、所有工程計量和審查人員應熟悉分包合同約定的分部分項工程（價號）施工內容和計量要求，嚴禁出現與合同不一致工程計量情況的發生。

2、項目部現場技術人員或測量人員進行分包工程計量的計算工作，凡與原始界面有關的工程計量應由測量人員進行工程量計算；固定尺寸構筑物由現場技術人員進行工程計量。所有工程計量應以項目技術管理部門審查，質量管理部門質量合格性審查，經營核算部門計量審核，項目部商務經理（總經濟師）審定的原則進行。（工程計量表格式見附件3—1）技術管理部門應依據現場技術人員或測量隊報審的工程量對協作單位工程量簽證進行審核，審核工作必須以項目部和業主間已審定的結算報表為依據，必須與項目部和業主間已審定的結算報表一一對應，不允許出現上下倒掛現象。對于業主、監理尚未審定的項目及工程量，按合同外項目或變更、索賠項目計量結算原則進行處理。因分包方的原因造成質量事故返工項目的工程量不予計量。

3、物資、材料、配件領用計量應由庫管人員根據分包方當月領用情況進行統計，編制分包方材料領用結算單（見附件3—2）；風、水、電等動力消耗量應由管理人員進行統計，編制分包方風水電費用結算單（見附件3—3）；分包方使用我方設備情況計量由現場技術人員進行統計，編制機械設備租賃費用結算單（見附件3—4），上述所有匯總表應由項目物資設備管理部門進行審核。

4、質量、安全部門負責分包方質量、安全有關費用的計量和質量、安全獎罰費用的計算，由經營核算部門進行審查，項目商務經理（總經濟師）進行審核。

5、分包方使用項目部辦公、交通設施等費用由項目部綜合管理部門進行費用計量和計算工作，提交經營核算部門。

6、分包方有關財務費用的計算由財務部門負責，提交經營核算部門。

7、零用工管理及計量。

（1）現場施工需要使用零工時，應由現場施工負責人提出申請，項目部工程技術部門同意，項目主管生產副經理審批同意后方可使用零工。

（2）零工使用應在工作結束時，由現場負責人簽發零工使用工票，經工程技術部門審查，分包方現場負責人簽字認可后，應在施工內容完成后3天內提交經營核算部門，否則經營核算部門有權拒絕結算。

（二）結算，項目部應在計量確認后7日內完成結算工作。

1、各計量有關部門將審核后的計量單提交經營核算部門，由經營核算部門編制月度結算單（結算單格式見附件3—7）經營結算部門在編制結算單時，除根據上述各部門提交的計量單計算分包方費aa用外，應按合同規定計算以下費用：

1）支付分包方預付款應扣減費用；

2）分包方質量保證金費用；

3）分包方安全文明施工保證金應扣減費用；

4）分包方進度保證金應扣減費用等；

5）分包方應扣減的其他費用。分包方質量保證金、安全文明施工保證金、進度保證金等返還時間以分包合同約定進行，一般不得早于主合同約定時間。

2、月度結算單應經工程技術部門、質量安全部門、設備物資部門和財務部門審查，分包方現場負責人簽認后，商務經理（總經濟師）審核，項目經理審批后作為當月結算正式依據。

3、結算單一式三份，經營核算部門、財務部門和分包方各執一份。

第五條工程（勞務）分包合同外結算。

（一）項目部要求分包方實施合同外項目時，應與分包方簽訂補充協議或由項目部簽發委托施工通知單，明確計量辦法和單價后方可實施。

（二）合同外項目結算應按進度當月進行結算，依據補充協議或委托施工通知單規定的內容進行。計量、結算程序同合同內項目。

第六條分包方補償、索賠項目結算。

（一）因合同條件發生變化或不可抗力造成分包方費用增加，分包方提出補償、索賠費用時，項目部應積極應對，對分包方提出的要求應進行認真研究，經項目合同評審領導小組評審，對合理的補償索賠費用，項目部提出索賠補償意見，并按以下程序辦理分包方補償索賠事項：

1、索賠補償費用占原分包合同總額10%以內時（總價合同）或占當期累計結算金額15%以內時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以內，由項目部評審，項目經理審批后辦理。

2、索賠補償費用占分包合同總額10%以上、20%以內時或占當期累計結算金額30%以內時（單價合同）時，且補償金額在5萬元以上、20萬元以下時，項目部初評后，提交相應變更索賠費用說明，上報工程公司審后辦理。

3、超過上述2款中條件時，項目部初評，工程公司審核，工程局審批后方可辦理。

4、對于上述1款中，若分次索賠補償費用累計超過項目部審批標準時，項目部應按相應程序分別按上述2、3款規定執行。

（二）對分包方在履約過程中給項目部質量、安全、進度、文明施工、環境保護、人員、設備等造成損害，項目部應依據分包合同及時向分包單位提出反索賠，并應要求分包方進行整改，反索賠費用確定后應在當月結算中扣回。

第七條完工清算。

（一）項目部應在每一項分包合同約定的施工內容（或勞務分包）完工后，質量合格，應與分包方進行最終清算。完工清算應在完工驗收合格后15天內進行。清算時應對分包方完成的工程量、計日工、材料、設備及工程款支付情況等進行核對，編制分包工程清算單，作為分包最終結算的依據。

（二）完工清算單經雙方認可后，應與分包方簽訂清算協議，清算協議中應明確質量保證金、工程維修、工程款清結等事項。清算協議簽署之前，應按照局施工分包管理辦法規定進行審批和備案。

第八條支付。

（一）項目部財務部門應依據結算單，編制工程款支付結算單（格式見附件3—8），按月進行工程款支付。支付時分包方應提供稅務部門認可的發票，或按合同規定執行，否則不得支付。項目部在施工期間資金緊張或不足時，需分批支付進度款時，應及時與分包方進行協商，應取得分包方諒解，以免影響分包方積極性。工程款支付結算單一式三份，財務部門、經營核算部門和分包方各執一份。

（二）嚴格禁止超結算支付，對于確因工程需要預支工程款的，支付金額應小于分包方當期完成未進行結算工程造價的50%，同時應按照財務管理相關規定和程序進行審批。

（三）項目部在支付工程款時，應監督分包方及時支付農民工工資。分包方應在收到工程款15日內支付農民工工資，一般情況下，分包方應最遲在項目部下次支付工程款時，提交農民工工資發放單復印件進行備案，否則項目部有權停止工程款支付。

（四）最終工程款清結時，必須有清算協議。對于工程分包，質量保證金支付原則上應與我方主承包合同約定相一致。

（五）對于分包方違約解除合同的最終清算，項目部應本著客觀實際的原則，依據合同條款的約定進行清算。對分包商拒不進行或不認可末次進度結算和完工清算的，應由項目部按照合同約定和分包方已完工程編制結算送達分包方，并留存相應證據，作為以后雙方協商、仲裁或法律訴訟時的依據。

第九條設備租債計量與結算方式參照分包結算執行。項目部在租賃設備計量過程中應嚴格控制零用臺班（時）數量，明確臨時零用設備計量程序。

第十條項目部應嚴格執行對內按月結算的規定。對分包方（租賃方）無理拒不進行工程計量簽認、不能正常結算、拖延結算，無理糾纏者，應按合同約定解除合同。

第十一條項目部在對內結算過程中，要樹立合作共贏的經營理念，積極穩妥處理對內結算中的各類爭議。必要時依據合同約定的方式進行。

第六章存檔管理及統計。

第十二條項目部應設立專門檔案管理部門，應妥善保存與工程結算有關資料，所有與此有關的原件必須存檔，應建立嚴格的資料借閱制度，確保各類工程結算資料完整保存。項目部應妥善保存以下資料：

（一）工程招投標文件，含答疑及補充材料、承諾書、備忘錄等。

（五）安全文明環保文件。

（七）施工過程中會議紀要、備忘錄、往來文件等資料；

（八）與業主往來的工程款支付、借款支付憑證等；

（十）施工期間國家、地方或行業有關政策性文件，當地政府對工程的強制性要求等；

（十一）其他應存檔的材料。

第十三條項目部應建立嚴格的資料交接程序，以便人員更迭時確保材料的完整性。項目部在完工撤點時，應將所有工程材料進行歸類存檔。項目部應同時建立工程材料電子版檔案庫，對上述材料有電子版的，應同時保存電子版；工程完工時，應同時對電子版材料進行歸類整理，并刻錄光盤保存。

第十四條各工程公司應建立工程資料檔案庫，對完工撒點項目資料進行統一管理。上述資料應按照國家和我局檔案管理規定存檔，原則上存檔時間應不低于工程完工后5年。

第十五條項目部應按月上報項目結算報表（格式見附件四），同時應按照局《施工分包管理規定》按季度上報分包工程結算報表。

第十六條項目部應建立主合同結算臺帳，分包（設備租賃）結算臺帳，材料領用和消耗臺帳，應加強材料核銷管理，對結算情況應定期進行分析，防止結算漏項或分包結算額大于主合同結算額的現象發生。

第七章附則。

第一條本辦法解釋權歸局經營項目管理部，自發布之日起執行。

附件：

一、對內結算流程圖。

二、對內結算授權委托書格式。

2—1工程結算委托授權書格式。

2—2材料領用委托授權書格式。

三、對內計量、結算表格式。

3—1完成工程量簽證單。

3—2材料領用結算單。

3—3水電費用結算單。

3—4機械設備租賃費用結算單。

3—5綜合費用結算單。

3—6獎罰費用結算清單。

3—7工程結算單。

3—8工程款支付結算單。

四、工程結算情況月報表。

附件2—1：工程結算委托授權書格式。

授權委托書。

______________科技有限公司______________工程項目部：

茲委托______________（居民身份證編號：______________）為我單位委托代理人，代表我單位就合同談判、簽字與合同執行過程中的現場管理、工程結算、資金收付及相關事宜，其簽名真跡如本授權書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權委托書。

特此證明。

授權委托單位（公章）：

委托單位法人代表（簽字）：______________。

委托代理人（簽字）：______________。

委托日期：______年______月______日

附件2—2：材料領用委托授權書格式。

授權委托書。

中國水電十五局________________工程項目部：

茲委托________________（居民身份證編號：________________）為我單位委托代理人指定的材料領用人，代表我單位就材料、工具、機具的領用及相關事宜與你方辦理相關手續，其簽名真跡如本授權書末尾所示。委托代理人如有變化，我單位將重新出具授權委托書。

特此證明。

授權委托單位（公章）：

委托代理人（簽字）：________________。

材料領用人（簽字）：________________。

委托日期：______年______月______日

附件3—1：

附件3—2：

附件3—3：

附件3—4：

附件3—5：

附表3—6：

附件3—7：

附件3—8：

附件四：

主題詞：項目管理結算辦法通知。

中國水電十五局總經理辦公室10月22日印發。

預結算管理制度（通用22篇）篇四

一、目的。

現金，在《現金支取單》上簽字。將《現金支取單》一聯作收款收據交結算中心會計以《現金支取單》作原始憑證制作并打印電腦記帳憑證4、空白支票領取管理注：在結算中心開戶的控股子公司不得領取空白支票根據支票付款需要，填制《空白支票申領單》一式兩聯，填寫領取空白支票數量(每次不超過5張)，交會計部主管會計會計部主管會計審核《空白支票申領單》，簽字將《空白支票申領單》交結算中心主管會計審核《空白支票申領單》，簽字后交結算中心出納根據《空白支票申領單》列示數量，將空白支票交付會計部出納，在《空白支票申領單》上蓋章收取空白支票，在結算中心出納的支票登記簿上簽收，同時在《空白支票申領單》上簽字，將一聯留結算中心出納存檔在支票登記簿上登記，將《空白支票申領單》一聯存檔5、銀行收款管理5-1三九醫貿收銷售款公司/三九醫貿/銀行簽訂自動轉帳協議，規定凡客戶向三九醫貿支付的貨款，應在不遲于收款的'次日，由三九醫貿銀行帳戶自動轉入公司帳戶三九醫貿實現銷售，收取貨款，辦理銀行進帳手續將三九醫貿帳戶收取的貨款轉入公司帳戶，并通知結算中心外勤出納取回銀行回單，交結算中心會計制作并打印電腦記帳憑證一式兩份根據經審核的記帳憑證登記銀行日記帳將打印的記帳憑證一份附銀行回單存檔。

預結算管理制度（通用22篇）篇五

1、屬應簽證的工程驗收合格后在合同約定時間內，施工單位必須報送工程簽證單，否則，視為施工單位自動放棄，監理不予以簽證；簽證單上須注明簽證理由、工程量、簽證內容發生的起止時間，并附上簽證的'原始記錄（原始記錄必須是兩個或兩個以上的監理工程師當天簽署的）。

2、施工單位的工期簽證必須按合同約定辦理，否則工期不予順延。

施工單位按以下規定提交結算資料：

1、主體結構：地下室結構工程結算資料在地下室頂板完成一個月內提交；主體結構工程結算資料在主體結構完成（全部混凝土框架結構完成）后一個月內提交；工程竣工驗收后二個月內提交全部竣工結算資料。

2、各專業分包工程：結算資料在該專業工程竣工驗收后一個月內提交。

3、提交工程結算申請表，同時提交工程結算資料（詳見附件三）。

預結算管理制度（通用22篇）篇六

工程竣工結算由公司工程部負責。

一、工程結算審核的條件：1、工程竣工驗收合格；2、竣工圖繪制完畢并經監理單位、工程部審核通過。

二、施工單位申報工程結算的資料(一式四份)內容：l、工程竣工驗收報告；2、工程竣工圖；3、施工現場簽證單和會議紀要；4、工程變更通知單；5、材料認價單；6、工程施工合同；7、投標文件及工程結算書。

三、工程結算審核程序：

2、經審核無誤的工程結算資料由監理單位報送工程部復核；

3、工程部復核后的結算資料報送公司總工程師審核，經審核無誤后，報送總經理審定后方可辦理結算手續。需審計的，應履行有關審計程序。

4、在工程竣工后至工程部復核前，應停止工程付款，以控制超付現象。

5、公司工程部負責結算資料的收發登記工作。

預結算管理制度（通用22篇）篇七

為了更好的落實上級醫保中心的各項制度，發揮我院自我管理的能動性，強化競爭機制，保證醫療保險基金正常使用，特制定醫保查房制度如下：

1、醫保查房由醫保科人員每天查房。

2、查房人員要求清楚準確的記錄好查房記錄。

3、各科室主任或護士長必須一起下到病房查房。

4、查房要求帶醫療證逐個對照看是否是患者本人，查閱、調閱有關資料各科室醫務人員應積極配合。

5、患者如果有在問清什么原因，當班醫護人員是否清楚，是否有請假條。

6、各科醫護人員在收治醫保患者就診時，必須認真進行身份識別。查房時發現偽造、冒用和涂改的證件或與所持醫療證、身份不符時，拒絕記帳扣留醫保證并及時上報上級醫保中心。

7、查房時積極宣傳醫保政策，解答好患者不清楚的問題。

8、各科醫護人員應自覺接受監督檢查，及時如實的提供有關情況資料。

預結算管理制度（通用22篇）篇八

一、因特殊情況老板需要進店經營者，身份等同導購員，必須服從商場統一規定。

二、人員規定：專柜導購員由商戶自行選擇，如商戶在尋找導購員方面有困難者，本商場可以代為招聘，但最終選擇權由商戶決定。導購員基本工資、獎金、提成以及相關補助由商戶承擔，導購員的基本工資由商場統一規定，獎金、提成以及相關補助由各商戶根據各品牌的實際情況自行決定。本商場對導購員進行統一管理，商戶必須配合商場的管理；（具體細則見專柜人員管理）。

三、嚴禁私自張貼廣告和pop，一經發現，立即整改。

四、為了節約成交時間，提高銷售效率，本商場實行明碼表價，禁止討價還價；

五、本商場嚴格禁止商戶私收貨款等走單行為，一經發現，罰款1000元；當月內累計發生二次走單或私收貨款的，本商場有權單方面終止合同，并無需承擔任何損害賠償責任。

六、舉報規定：凡對走單、私收貨款行為進行舉報的.顧客，持商品舉報，一經證實，商場將對舉報人給予200元的獎勵并且所購商品免單。

七、柜內照明費：公共照明由商場統一負擔，二次用電部分，按實際用電量由商戶自行負擔，收費標準按國家統一規定的電費標準執行。

八、商戶之間相互有爭議，應和氣協商，拒絕爭吵，解決有困難，應找商場管理人員幫忙處理。

九、商戶經營商品應符合商場整體定位與檔次，禁止“三無”產品上架。

一、結算流程說明。

1）、商場規定每月15日、30日為結帳日，按合同約定商場與各商戶結算當期的貨款。

2）、各商戶在每月16日、1日到商場財務部領取對帳單。如有異議應在接到對帳單之日起5日內與財務對清賬目。如到時無法對清，本月賬款移至下月結算。

3）、本商場每日早晨與各商戶就上一個營業日的銷售進行對帳，商戶必須認真嚴格對清每日賬款，如因總結算金額不一致導致結帳延誤，后果由商戶自負。

4）、雙方對帳清楚后，商場將應結款項打至商戶銀行卡上或發放現金。

1）、銷售、單位產出排名靠前的品牌，優先結算。

2）、屬商場的代表性品牌優先照顧。

3）、能與我商場友好合作、互諒互讓、共創優異業績的商戶，優先結算。

4）、新入駐品牌予以優先照顧。

5）、有培養前途的品牌優先照顧。

預結算管理制度（通用22篇）篇九

第一條為保證工程實施及竣工結算階段成本控制的有效實施，確保工程施工的質量進度，提高產品的客戶滿意度，掌握項目的實際成本，特制定本辦法。

第二條研發中心負責對本部門及設計單位提出的變更進行控制，對由于設計方案缺陷及施工圖不完善而引起的設計圖紙變更負責；負責辦理設計委托合同的結算工作，并對結算數據準確性負責。

第三條開發部負責本部門主責的前期、配套工程結算，并對結算數據準確性負責。

第四條銷售部對本部門及客戶申請變更負責，負責辦理銷售合同（樣板間裝修除外）的結算工作，并對結算數據準確性負責。

第五條工程管理部對現場簽證及施工單位提出的非設計原因變更負責；負責整理所有建安工程、配套工程及材料采購的結算基礎數據，并對結算基礎數據準確性負責。

第六條運營部負責工程變更簽證的審核及各類變更簽證的分類匯總；協助各部門辦理結算；負責審核研發部、開發部、銷售部辦理的結算文件；負責編制工程類結算文件，并對結算數據準確性負責。

第七條工程變更分類如下：設計圖紙變更、客戶申請變更、施工技術變更。分別由研發中心、銷售部及工程管理部申請，填寫設計變更審批單，經相關部門、運營部及主管副總經理批準后，研發中心委托設計院出設計變更圖紙，交工程管理部實施。

第八條現場簽證是工程實施過程中發生的，合同中未明確工程量的，提前通知運營部，現場核實后，由項目部填寫《工程量簽證單》，該簽證單由項目經手人、乙方項目經理、工程管理部負責人、運營部負責人及監理簽字生效。簽證單中應寫明工作內容、工程量（盡量附簡圖并加以說明）、用工數量、機械型號、臺班數量等，如涉及單價問題，需同運營部商議后方可簽證，簽證內容寫完后應注明'以下空白'字樣。

第九條工程管理部對發生的工程變更及現場簽證每周與運營部核對；運營部進行分類編號，并加以分析；工程管理部與運營部分別建立臺帳。

第十條對一周未及時辦理現場簽證，發生事后補辦者，追究經辦人責任。

第十一條每月25日運營部將從上月26日至本月25日發生的變更簽證確定造價，并及時計入動態成本。

第十二條工程量簽證單一式四份，項目現場、運營部、監理、施工單位各執一份。

第十二條工程結算的范圍：

一、樣板間裝修及建安工程類合同必須辦理正式工程結算；

三、其它合同，應由主辦部門根據實施結果辦理結算手續。

第十三條結算原則：主辦部門辦理結算時應嚴格按照合同約定方式進行，應作出詳細的`結算編制說明，將合同實施過程中發生的經雙方確認的設計變更及現場簽證費用、甲供材料費用等，在原合同額的基礎上予以增減。

第十四條工程項目按合同約定完成后，主辦部門應在聯合驗收合格之后要求施工單位交齊竣工圖紙、變更、簽證、等竣工資料并逐項填寫《結算申請單》，及相應的結算文件，由主辦部門報送運營部申請辦理結算；運營部依據以上相關圖紙、資料到現場，由工程管理部配合對相應竣工工程實體進行核實，無誤后開始辦理竣工結算手續。變更簽證部分要求在發生并完成后一個月內完成結算，盡量做到隨竣隨結，并保證在整個工程竣工后兩個月內完成結算工作。

第十五條對甲供材料（三方協議）的結算要求：對履約完畢的項目，由工程管理部分別針對每個協議（樓號）提供《供貨認證單》，并附有供應商、施工單位、甲方現場經辦人、項目經理簽字，方可做為結算編制依據。

第十六條工程結算書內容包括：

一、工程結算匯總表（需注明合同編號、原合同價值、變更價值、最終結算造價）；

二、詳細工程結算書（編制說明、按合同約定價格或按定額編制）；

三、相關變更、簽證及其附圖說明等（要求與結算匯總表或結算書一一對應）；

第十七條工程結算書做出后，由主辦部門填寫《工程結算審核記錄》，并報送運營部、主管副總、總經理審批。結算審批完畢后，由各分公司綜合管理部加蓋結算章，以上內容一律要求按統一固定格式打印。

第十八條工程結算書一式六份，分別留運營部二份、財務部、辦公室、工程部、施工單位各一份。

第十九條結算審批手續完成后，各部門方可撥付竣工結算價款，否則不予撥款。

第二十條各項目在辦理完竣工結算后，運營部將該項目的全部結算文件整理好，配合相關部門做好竣工結算的內部審計工作。

附：《變更申請單》。

《工程量簽證單》。

《工程簽證變更臺帳》。

《供貨認證單》。

《工程聯合驗收單》。

《工程結算匯總表》。

預結算管理制度（通用22篇）篇十

1、預算員要有良好的職業道德、專業知識，謙虛謹慎，有強烈的責任心，有集體榮譽感。

2、預算員在對外結算時，必須嚴格遵守工作時間，不能曠工、遲到、早退，違返者每次負激勵50元/次。

3、預算員必須對工程預結算中存在的問題及時、全面的向公司主管領導匯報。經營部長必須加大日常審核力度，全面掌握工程預結算工作。

4、預算員日常工作中的各種報表、統計數據必須及時、準確、完整。

5、預算員必須熟練掌握定額內容及省市有關工程造價方面的文件、法律法規，并能靈活運用，掌握常見工程類型有關測算數據。

6、預算員必須熟練掌握合同內容，細致研究合同條款，嚴格按合同規定編制預、結算。

7、根據合同約定的時間，必須及時向監理公司、建設單位上報工程的進度結算。每月20日前按施工形象進度編制好月份工程結算，上報經營部、財務部。如不能按時完成，罰款50元/天。

8、每年l2月20日前做出年度結算，經審批后上報經營部、財務部。如跨年度工程應在合同規定期限內做出年度結算，經審批后上報建設單位，如不能按時完成，罰款50元/天。

9、工程竣工結算必須在工程竣工后l5天內完成，如拖期罰款50元/天。工程竣工結算經過經營部長審核后，上報審核單位。預算員應隨時做好與審核單位核對結算的準備工作。

10、土建預算員必須要負責組織落實其他專業的有關預、結算數據統計及預結算上報等工作。

11、負責每月向財務部提供實際工程進度結算和甲方審批后的形象進度結算一份。

12、甲方結算及外分包結算，每年必須裝訂成冊，便于管理。

預結算管理制度（通用22篇）篇十一

一、因特殊情況老板需要進店經營者，身份等同導購員，必須服從商場統一規定，商戶管理制度、結算制度。

三、嚴禁私自張貼廣告和pop，一經發現，立即整改。

四、為了節約成交時間，提高銷售效率，本商場實行明碼表價，禁止討價還價；

五、本商場嚴格禁止商戶私收貨款等走單行為，一經發現，罰款1000元；當月內累計發生二次走單或私收貨款的，本商場有權單方面終止合同，并無需承擔任何損害賠償責任，管理制度《商戶管理制度、結算制度》。

六、舉報規定：凡對走單、私收貨款行為進行舉報的顧客，持商品舉報，一經證實，商場將對舉報人給予200元的獎勵并且所購商品免單。

七、柜內照明費：公共照明由商場統一負擔，二次用電部分，按實際用電量由商戶自行負擔，收費標準按國家統一規定的電費標準執行。

八、商戶之間相互有爭議，應和氣協商，拒絕爭吵，解決有困難，應找商場管理人員幫忙處理。

九、商戶經營商品應符合商場整體定位與檔次，禁止“三無”產品上架。

一、結算流程說明。

１）、商場規定每月15日、30日為結帳日，按合同約定商場與各商戶結算當期的貨款。

２）、各商戶在每月1６日、1日到商場財務部領取對帳單。如有異議應在接到對帳單之日起５日內與財務對清賬目。如到時無法對清，本月賬ww款移至下月結算。

３）、本商場每日早晨與各商戶就上一個營業日的銷售進行對帳，商戶必須認真嚴格對清每日賬款，如因總結算金額不一致導致結帳延誤，后果由商戶自負。

４）、雙方對帳清楚后，商場將應結款項打至商戶銀行卡上或發放現金。

二、結算的一般原則。

１）、銷售、單位產出排名靠前的品牌，優先結算。

２）、屬商場的代表性品牌優先照顧。

３）、能與我商場友好合作、互諒互讓、共創優異業績的商戶，優先結算。

４）、新入駐品牌予以優先照顧。

５）、有培養前途的品牌優先照顧。

預結算管理制度（通用22篇）篇十二

1、工程項目的預算原則上由設計部門根據會審后的施工圖進行編制。經建設單位審核后報基建部審批。

2、公司內部建立預算審批、復核制約機制。預算經業務人員審核后,由基建科科長復核報礦長批準。上報審批的預算,基建科建立臺帳。

3、結轉工程預算。跨年度工程根據批準預算的工程量和材料用量核減上年度已完工程量和材料用量的余額進行編制,其中定額子目和取費必須和批準預算保持一致,由建設單位編制并在每年一季度審批。

4、工程預算審批復核時間暫行規定:單位工程100萬元以上,審批時間為7天,復核時間3天。單位工程50-100萬元以上,審批時間為5天,復核時間2天。單位工程50萬元以下,審批時間為2天,復核時間1天。

1、工程結算實行按合同和核準進度結算的原則。原則上采用月度結算的辦法,月度報量結算由施工單位編制,經建設單位監理單位審核簽章后報基建部門審批。竣工結算憑單位工程竣工驗收合格證書進行編制,竣工結算原則上在工程項目竣工驗收合格后一個月內完成。

2、公司內部工程結算執行結算審批、復核和建立臺帳機制。

3、結算中單項材差、取費及定額套用執行集團公司現行規定及合同約定。

4、煤礦審批的結算作為集團公司基建項目財務上帳和付款的依據。

5、付款辦法除執行合同外,未明確部分參照集團公司現行辦法執行。

預結算管理制度（通用22篇）篇十三

1、預算員要有良好的職業道德、專業知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。

2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者...

1、預算員要有良好的職業道德、專業知識,謙虛謹慎,有強烈的責任心,有集體榮譽感。

2、預算員在對外結算時,必須嚴格遵守工作時間,不能曠工、遲到、早退,違返者每次負激勵50元/次。

3、預算員必須對工程預結算中存在的問題及時、全面的向公司主管領導匯報。經營部長必須加大日常審核力度,全面掌握工程預結算工作。

4、預算員日常工作中的各種報表、統計數據必須及時、準確、完整。

5、預算員必須熟練掌握定額內容及省市有關工程造價方面的文件、法律法規,并能靈活運用,掌握常見工程類型有關測算數據。

6、預算員必須熟練掌握合同內容,細致研究合同條款,嚴格按合同規定編制預、結算。

7、根據合同約定的時間,必須及時向監理公司、建設單位上報工程的進度結算。每月20日前按施工形象進度編制好月份工程結算,上報經營部、財務部。如不能按時完成,罰款50元/天。

8、每年l2月20日前做出年度結算,經審批后上報經營部、財務部。如跨年度工程應在合同規定期限內做出年度結算,經審批后上報建設單位,如不能按時完成,罰款50元/天。

9、工程竣工結算必須在工程竣工后l5天內完成,如拖期罰款50元/天。工程竣工結算經過經營部長審核后,上報審核單位。預算員應隨時做好與審核單位核對結算的準備工作。

10、土建預算員必須要負責組織落實其他專業的有關預、結算數據統計及預結算上報等工作。

11、負責每月向財務部提供實際工程進度結算和甲方審批后的形象進度結算一份。

12、甲方結算及外分包結算,每年必須裝訂成冊,便于管理。

預結算管理制度（通用22篇）篇十四

為了對工程結算審核工作實施有效管理，特制訂本制度。本制度由項目部辦理，公司工程部協助進行工程資料的審查工作。

1、工程竣工驗收合格；

2、竣工圖繪制完畢經監理單位、工程部審核通過。

1、單項工程竣工驗收報告；

2、單項工程竣工圖；

4、材料認價單和調撥單（復印件）、主要材料進場報驗單；

5、材料對帳單；

5、工程施工合同（復印件）；

6、驗槽及隱蔽記錄；

7、施工組織設計；

8、招標文件、投標文件（含招標答疑紀要）、承諾書及工程結算書；

9、中標通知書；結算人員授權委托書；

10、四項保費（建筑工程一切險、第三方責任險、團體意外傷害險以及勞務人員的保險）收費單據、文明工地證書。

2、審核無誤的工程結算資料由監理公司報送工程部審核；

3、工程結算資料經工程部初審后，由總公司建設部門負責復核結算資料；

4、總公司建設部將工程結算資料交付被委托的工程造價咨詢單位進行結算審核；

8、工程部、建設部核對無誤后簽字，報分管領導和項目集團領導復核。

9、在工程竣工后至建設部復核前，停止工程付款，以控制超付現象。

10、建設部門負責結算資料收發登記。

1、施工單位在工程竣工后的28天內向工程監理單位報送一套完整的結算資料。

2、監理單位在收到施工單位報送資料的7天內，由項目監理工程師和造價工程師完成初審，初審的重點在結算資料的正確性和完整性并提供甩項項目清單。審核完畢后在結算審核表中填寫審核意見，連同施工單位結算資料報送工程部。

3、由工程部按照竣工圖及現場經濟簽證進行工程量審核；建設部按照合同約定的定額、取費標準及有關規定審核定額子目和取費。以上審核工作在收到結算資料后20天內完成。

4、工程部審定的結算經施工單位認可后填寫“工程結算審定單”，簽字并經施工單位簽認后報建設部門復核。企劃部在結算審核完成后應先與工程部、分管領導溝通，無誤后送施工單位簽字蓋章。

5、工程竣工后施工單位應及時報送竣工資料，每拖延一個月，核減工程總價1%。

6、工程部、分管領導7日內完成對工程結算審核報告或工程結算審定單的復核，簽署意見后報項目總指揮審批。

7、項目總指揮在審批當中，對有異議的結算退回工程部，由建設部組織相關人員重新審核。

8、委托工程結算審核報告在公司主管領導審批后交由工程造價咨詢單位在審核報告上簽章。

9、扣款項目在結算封面上注明扣款單位名稱及金額后轉入計劃財務部。

1、工程結算審核報告一式四份，分別送集團公司審計部存檔一份，財務部留存一份，工程造價咨詢單位、施工單位各一份。

2、工程部專人進行結算資料的收發登記。

3、工程部應根據結算中發現的問題不定期提出成本控制的建議，對變更和簽證較大的工程項目進行定性和定量分析。對于具備成本分析條件的單項工程應在結算定案兩月內填制《建安成本分析表》。

4、因歷史遺留問題施工單位在工程竣工后長期（一年以上）不報竣工結算的，工程部應事先通知通知施工單位限期報送竣工資料，限期不報的，工程部對未報部分按0值處理并納入結算。

本制度下發后執行。

預結算管理制度（通用22篇）篇十五

第一條為了規范和加強公司建設工程管理工作，提高建設工程施工項目管理水平，確保公司建設工程質量，促進施工項目管理的科學化、規范化和法制化，適應社會主義市場經濟發展的需要，結合公司現實情況，特制定本管理制度。

第二條本管理制度適用于股份公司及公司所屬礦的新建、擴建、改建等建設工程(包括礦、土、安)的施工項目管理。

第三條本管理制度明確了建設工程管理的責任制，以增強各級管理人員的責任性;明確工程質量管理及驗收的內容、程序等。

第二章單位工程開工申請制度。

第四條按照科學管理、合理組織施工的原則，要求施工單位在單位工程開工前，必須達到必備的開工準備條件。

第五條施工單位準備開工時應向建設單位申報開工報告，建設單位派工地代表對開工條件進行考核，所有考核項目全部達到合格后經建設單位主管部門批準后交付施工單位執行。

第六條施工單位應按照協議書約定的開工日期開工。施工單位不能按時開工，必須在約定的開工日期前7天，以書面形式提出延期開工的理由和請求，經建設單位確認后，/by/工期相應順延。建設單位不同意延期或施工單位未在規定時間內提出延期開工請求，工期不予順延。

第三章施工圖設計技術交底與圖紙會審制度。

第七條設計技術交底與圖紙會審是保證工程質量的重要環節，也是保證工程順利施工的重要步驟，各有關單位必須認真執行。

第八條技術交底與圖紙會審的前提條件:。

1、設計單位必須提交完整正式的施工圖紙。

2、在技術交底與圖紙會審之前，各有關單位工程技術人員要認真審圖，并提出初步意見。

3、在技術交底和圖紙會審時，設計單位必須派負責該項目的項目負責人和主要設計人出席，技術交底和圖紙會審一般應在工程開工10天之前進行。

第九條設計交底與圖紙會審工作的程序:。

1、設計單位介紹設計意圖、工藝要求、布置與結構設計特點和施工單位應注意的事項。

2、建設單位和施工單位提出圖紙中的疑問、存在問題和需要解釋說明的問題。

3、設計單位答疑。

4、建設單位對提出的問題進行研究與協商，擬定解決問題的方案。

5、建設單位負責寫出技術交底和圖紙會審紀要，并經各方簽字。

6、圖紙會審紀要應作為設計文件組成部分存檔。

第十條圖紙會審重點內容:。

1、圖紙是否經過設計單位按圖紙劃分經各級人員正式簽署。

2、施工圖與設備、特殊材料的技術要求是否一致。

3、設計與施工主要技術方案是否能相適應，對現場條件有無特殊要求。

4、預制構件、設備組件及現場加工要求是否能符合現場施工的實際能力。

5、各專業之間及設備和系統施工圖設計之間是否協調，例如設備外形尺寸和基礎尺寸、建筑物預留洞孔及預埋件與安裝圖紙要求、設備與系統連接部位、管線之間相互關系等。

6、施工圖之間、總圖和分圖之間、總體尺寸與分部尺寸之間有無矛盾。

第十一條對會審中有可能出現的設計修改，由原設計單位按設計變更管理程序提出設計變更，經建設單位簽證后交施工單位執行。

第四章施工組織總設計編報與審批制度。

第十二條工程開工前，承建單位必須編制施工組織總設計，經單位技術負責人審批后，提交建設單位會審。

第十三條施工組織總設計會審工作，由建設單位主持，質監單位、施工單位、設計單位共同參加。會審后，由建設單位形成會議紀要，經各方簽字后作為正式施工的依據。

第十四條施工單位編制施工組織設計時，必須結合工程實際情況和本單位具體條件，從技術、設備、機械化程度、組織管理、經濟等方面進行全面分析，確保施工組織設計在技術上可行、經濟上合理，措施得當，利于安全、文明施工，利于提高工程質量、縮短施工工期。

第十五條施工組織總設計的編制應符合下列要求:。

1、符合建設單位對施工組織總設計的要求。

2、符合雙方簽訂的合同書。

3、符合設計單位所提供的施工圖紙設計，如有必要要求設計進行配合施工作局部修改時，應有充分論據，并征得設計方代表的同意。

4、符合國家現行的有關規程、規范和標準。

5、符合現場具體條件。

第十六條施工組織總設計應包括的內容:。

1、工程概況，工藝流程，設計與設備特點等。

2、主要施工方案和措施，質量標準及質量控制點。

3、施工技術和物資供應計劃，包括設計圖紙交付計劃。

4、主要施工機具配置和勞動力安排。

5、施工綜合進度安排，包括開工、竣工日期、階段形象進度及施工進度網絡圖。

6、施工場地安排及施工平面布置圖。

7、安全、質量、文明施工計劃和保證措施。

8、新工藝和新材料的使用。

9、費用估算及工作量進度。

第十七條施工單位必須按施工組織總設計確定的進度計劃組織施工，接受建設單位對進度的檢查、監督。工程實際進度與施工組織總設計中安排的進度計劃不符時，施工單位應按建設單位的要求提出改進措施，經建設單位審核后執行。因施工單位的原因導致實際進度與進度計劃不符時，施工單位無權就改進措施提出追加費用。

第十八條由于下列原因可要求設計單位對原設計圖紙進行局部變更:。

1、設計圖紙有差錯。

2、設計與實際情況不符或設計條件有變化。

3、現場條件所限，采用的材料規格、品種、質量不能完全符合設計要求。

4、技術改進和合理化建議。

5、施工差錯經有關方面批準的處理意見。

6、圖紙設計與實際不符以及圖紙外增加的工程量必須經建設單位簽核后方可執行。

第十九條需要設計變更時，必須由要求設計變更的單位提出變更事由，經辦理有關手續后方可進行設計變更。

第二十條設計變更按其性質與大小，分為下列三類:。

1、一般小型設計變更(xx萬元以下)，原則上不增減預算費用，不改變原設計原則，不影響質量、美觀，如圖面尺寸差錯、材料等代換、圖紙細部增補詳圖、圖紙間矛盾處理。這類修改由要求修改的部門提出，經設計單位核簽、建設單位工程主管部門批準后執行。

2、較大設計變更(xx萬元以上、xx萬元以下)，工程內容與工程量有變化，但不涉及初設審定的原則，需要增加或減少預算費用，要對局部施工計劃與施工進度有一定影響，這類設計變更由要求變更的部門提出，經設計單位簽核、建設單位主管領導批準執行。

3、重大設計修改(xx萬元以上)，涉及原初設審定的設計規模、設計原則、結構布置的修改，或涉及總承包合同所規定的概算需要調整，經建設單位負責人、原設計單位負責人審核后執行。

第二十一條設計變更應按其性質與大小先辦理相應的審批手續之后才允許施工，不得先變更設計進行施工后補辦手續。

第二十二條施工單位不得擅自對原工程設計進行變更。因施工單位擅自變更設計發生的費用和由此導致建設單位的損失，由施工單位承擔，延誤的工期不予順延。

第二十三條設計變更資料作為設計文件組成部分應妥善保管，后作為竣工資料統一歸檔。

第二十四條施工圖未經三方(建設單位、設計單位、施工單位)會審，不準開工。

第二十五條不按要求提前編制施工組織設計(或施工方案)的工程不準開工。

第二十六條第二十七條保證工程質量技術措施針對性不強的施工組織設計(或施工方案)不予審批實施。

第二十七條工程所使用的原材料不按要求進行試化驗的，不準開工。

第二十八條施工質量不合格者，必須返工。

第二十九條施工總平面布置是施工組織總設計文件的重要組成部分，其主要任務是完成施工場地的劃分，交通運輸的組織，各種臨建，施工設施和器材堆放等方面的布設，場地的豎向布置，并滿足防洪排水等各方面的要求，確保整個施工場地布置緊湊合理、符合流程、方便施工、節約用地、文明整齊。

第三十條施工單位進入施工現場前，應根據合同所規定承建的工程范圍，按照施工組織總設計的要求，結合工程實際情況，繪制施工總平面圖，由建設單位批準后實施。

第三十一條施工單位不得在給定的施工場地之外私建、亂建臨時設施或堆放設備材料，更不允許占用道路作為施工場地。如有必要，應由建設單位批準。

第三十二條施工單位要對其所占用的施工場地范圍內的安全道路和排水系統的暢通以及良好的施工環境負責，建筑垃圾、生活垃圾及各種污水不得隨意亂堆亂排。

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預結算管理制度（通用22篇）篇十六

項目管理制度的主要內容是管人和理事。管人和理事是在一個特定的環境下和具體的專業領域內進行的。

管人包括崗位設置與人員的行為規范管理。

理事需要明確各種管理事務的相互關系，處理原則、程序，應該做什么，不能做什么;應該怎么做，不能怎么做;要做到什么程度。

行為和處事的結果會得到什么樣的獎懲等。

綜合而論，崗位責任和管理流程都是制度的一部分，只不過崗位責任和管理流程是在其重點領域更有側重。

具體而言，常用的項目管理制度包括項目范圍管理制度、項目進度管理制度、項目成本管理制度、項目質量管理制度、項目人力資源管理制度、項目溝通管理制度、項目風險管理制度、項目采購管理制度、項目中止制度，等等。

預結算管理制度（通用22篇）篇十七

工作程序：

督促施工單位作竣工驗檢。

審查施工單位提交的驗收申請報告。

根據報告作現場預驗，提出不完備的地方。

組織相關部門、單位參加正式驗收。

確定交接日期

返工或處理。

存在問題。

竣工驗收前，及時督促施工單位整理竣工驗收資料，會同監理單位嚴格審核各項資料是否符合要求。工程竣工資料的內容包括：

a.工程項目開工報告。

b.工程項目竣工報告。

c.設計變更通知單。

d.工程建設記錄。

e.工程質量事故發生后調查和處理資料（若有時）。

f.水準點位置、定位測量記錄、沉降及位移觀測記錄。

g.材料、設備、構件的質量合格證明資料。

h.試驗、檢驗報告。

i.基礎工程驗收記錄（包括驗槽記錄、各種樁基施工記錄及樁基測試報告）。

j.結構工程中間驗收記錄。

k.隱蔽工程驗收記錄及施工日記。

l.竣工圖。

m.質量檢驗評定資料。

n.工程竣工驗收及資料。

竣工的項目必須符合政府主管部門批準的設計批復、設計文件、施工圖紙和說明書、設備技術說明書、招標投標文件和工程合同、圖紙會審記錄、設計修改簽證、技術核定單、現行的施工技術驗收標準及規范，以及施工單位提供的有關質量文件和技術資料等。工程項目的規模、工藝流程、工藝管線、設備，土地使用、建筑結構、建筑面積、質量標準等必須與上述文件合同所規定的內容一致。

竣工驗收的標準。

土建工程驗收標準，按照設計施工圖紙、技術說明書驗收規范進行驗收，工程質量必須符合各項要求，在工程內容上按規定全部施工完畢，建筑物、構筑物周圍2米以內場地平整，障礙物清除，道路及下水道暢通。

安裝工程驗收標準：

必須按照設計要求的施工項目內容、技術質量要求及驗收規范的規定，各道工序保質保量，施工完畢，排水道必須做好沖洗、試水、暢通，給水管完成清洗試壓等工作，各項設備、電氣、空調、消防、通訊、有線電視、監控、可視對講、電子門控等工程項目應全部安裝結束符合安裝技術質量要求。

消防、氣象、環保、電梯等專業工程，驗收前，需滿足有關政府主管部門的驗收條件和標準。

預結算管理制度（通用22篇）篇十八

一、嚴格遵守國家的各項財經政策、法律和法規，嚴格按財經制度辦事，嚴禁貪污、挪用公款。

二、認真貫徹執行中央、省、市、區醫保工作的財務政策，遵守各項規章制度。

三、按電腦自動生成的上月實際補助費用報表，扣除違規補助費用后，逐月向縣合管辦申報撥付補助基金。

四、每月公示一次本單位住院補助兌付情況。全方位接受職能部門審計和群眾監督。

五、負責醫保中心交辦的各項任務。

六、加強院內財務監督檢查和業務指導，確保補償資金的運行安全。

七、負責院內發票、卡、證、表冊的管理與監督。

八、配合做好衛生、財政、審計等有關部門對醫保基金收支和結余情況的監督檢查工作。

預結算管理制度（通用22篇）篇十九

6月29日至7月1日，陜西中川建筑工程有限公司在西安鳳城大酒店二樓會議室召開了一年一度的工作會議。公司總經理、副總經理，各項目管理人員及其公司各職能部門領導等50余人參加了此次會議。

會上，總經理蘇建明做了題為《統一認識，調整思路，穩步發展》的工作報告。報告分析了現在建筑市場諸多不利因素，全面總結了所作的工作，客觀的分析了工作中存在的問題，并依據20的目標實現情況及工作中存在的問題對下一年的工作做了詳細的安排部署。會議指出：要牢牢把握公司發展大局，轉變公司發展戰略，提升企業品質，實行多元化經營，在發展公路、鐵路的前提下，也要進入房建、水利、裝飾裝修等行業，彌補橋梁單一性帶來的不足，倡導大家要充滿信心、統一思想、大膽嘗試，堅持不懈，確保20的經營目標的實現。公司副總及書記也對如何加強項目的質量、安全、成本、生產經營、文化建設方面做了詳盡的報告。

會議結合公司目前的現狀，就如何進入新的領域，開拓新市場；如何想辦法做好變更、索賠，怎樣加快項目結算、工程款的回收；如何提高項目的管理能力；如何留住人才等四個大議題進行了激烈的研討，參會人員本著認真負責的態度，從公司的實際出發，暢所欲言，進言獻策，共同謀劃著公司的美好未來。

會議還評選了先進集體、先進個人、先進班組，對他們進行了表彰，肯定了他們的工作，號召大家向他們學習，由此調動了員工、工班工作的積極性。此次大會，始終貫穿著求真務實的精神，洋溢著濃厚的民主氣氛，這是一次團結民主、集思廣益的大會，必將引導和激勵公司員工以勇于創新、堅定執著的精神，開創公司更加輝煌的明天。

中川建筑工作會議的召開，無疑為下一年的工作確定了工作目標，明確了工作任務、經濟指標和發展方向，為來年各部門、各項目完成生產計劃奠定良好的基礎。

預結算管理制度（通用22篇）篇二十

為規范內部交易結算流程，促進全員營銷、多品類業務組合銷售。同時劃清各核算單位的經濟責任，以實際成本與內部結算價格之間的差額衡量工作業績，制定本辦法。

一、內部優先及經濟和競爭原則：為促進集團內部資源的利用效率和各主體協同效應，各核算主體應優先考慮購買集團內部其他核算主體的產品或服務。同時集團鼓勵各核算主體之間進行內部交易但并不限制集團內各核算主體向外單位購買價廉物美的產品或優質的服務。

二、按勞分配及成本與收益相配比原則：參與銷售（服務）流程的核算主體均擁有分享最終產品收益的權利，根據成本費用支出，確定收入歸屬及收益分配比例。

某集團全資及控股子公司。

內部交易，是指集團各子公司之間、子公司與集團公司之間由于內部經濟往來而發生的交易事項的結算，包括產品交易、服務交易等交易事項。

集團財務管理中心：負責組織內部結算價格的制訂及評審，內部采購業務的收入、成本及損益的核算。

一、內部結算定價方法。

1、計劃成本加價法：以產品計劃成本為基準，按照生產各工序的`平均內部利潤加成作為內部結算價。適用于標準化定價的產品或服務，如展位，廣告，展廳。

2、內部協商定價法：雙方或多方根據成本核算及實際耗費情況，共同商定相對合理的結算價格，使各方利益得到平衡或彌補。適用于非標準定價的產品（服務）或生產、銷售環節較為復雜的項目。

二、內部結算價格表。

見附件一。

財務季度為核算周期。

收入、成本及收益實行內部核算分配，不進行資金劃轉。

憑內部交易結算單（見附件二）據實結算，以購銷雙方簽字為準。

1）購買方根據客戶或內部部門的需求，提出采購申請。

2）雙方按內部結算價格表，或自行商定交易價格，簽訂內部交易結算單，報財務部門備案。

3）銷售方直接與購買方或購買方的客戶簽訂合同。

4）交易完成，財務部門依據內部交易結算單，確認內部結算收入，分配內部結算成本，劃轉內部結算收益。

預結算管理制度（通用22篇）篇二十一

1.目的：為加強結算資金管理，增進資金運用效益，特制定本辦法。

2.適用范圍：本規定適用于公司及分子公司。

3.原則。

3.1結算資金是指在生產經營活動中發生的應收款項和應付款項。

3.2財務部負責公司應收帳款、應收票據、預付帳款、其他應收款和應付款項等會計業務的核算和管理，相關業務部門負責核對、催收等配合工作。

3.3公司各級財務機構和財務人員，必須按會計制度正確、及時處理應收應付往來業務，做到債權債務關系明確、反映清楚。記帳人員要定期或不定期對所管理的債權債務帳戶進行清理核對，對處理有誤的業務憑據要進行帳務調整。

4.應收帳款。

4.1應收帳款按交易發生時的債權金額入帳。并以購貨單位為對象設置三級明細帳，以有關責任公司或個人為對象設置二級明細帳，及時登記帳簿，準確無誤地反映其形成、回收及增減變化情況。

4.3月終由財務部結算出欠款單位明細與鋪底指標相核對，檢查是否超額發貨，貨款回籠是否正常等。每一季度末財務部向商務部提供所有單位的欠款情況，由其進行全面催收。對帳齡較長、購貨單位有破產、重組跡象等不正常情況的要立即落實催收措施，落實有關公司和有關人員責任，促使盡快收回。

4.4年度終了財務部對應收帳款余額列出分戶清單并作出詢證函交商務部負責人。由商務部發出詢證函，對債權進行詢證，并在1個月內由商務部完整收回詢證函回執交財務部核對，并裝訂歸檔。

4.5年度終了財務部按年度末應收帳款余額進行帳齡分析，按公司規定標準清理計提壞帳準備金。計入管理費用。并于每年年終根據應收帳款清理情況，對已確認無法收回的應收帳款，由責任單位按公司有關規定提交申請報損的書面報告，備齊有關單證并上報公司批準，列作壞帳損失。

5.應收票據。

5.1應收票據指公司采用商業匯票結算方式時，因銷售產品而產生的以票據形式所擁有的債權。商業匯票包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票，考慮資金的安全性，一般情況下只能收取銀行承兌匯票，不接收商業承兌匯票。

5.2因銷售產品等收到的商業匯票，交財務部進行會計處理，應收票據按面值入帳。應收票據貼現實得款項與其面值的差額，計入財務費用。

5.3應收票據由出納員保管。應收票據到期收回或提前貼現，背書轉讓等與此相關的會計業務由管理“應收票據”科目的財務人員協助出納及時辦理。

5.4負責“應收票據”科目的財務人員應設置“應收票據備查簿”，還應登記每一筆應收票據的種類、票號和出票日期，票面金額，交易合同號和付款人、承兌人、最后一個背書人的姓名或單位名稱，到期日和利率，貼現日期、貼現率、和貼現凈額，以及收款日期和收回金額，承兌匯票移交人，承兌匯票的簽收人等資料。應收票據到期結清票據后，在備查簿內逐筆注銷。

6.其他應收款的管理。

6.1其他應收款指公司發生的除應收票據、應收帳款、預付帳款等以外的其它各種應收、暫付款項。

6.2公司設置“其他應收款”科目進行總分類核算，并按其項目的不同債權人設戶，進行明細核算。月末結出各明細帳戶余額，并與總分類帳核對，作到帳帳相符。

6.3財務部負責其他應收款的管理的人員，定期（一年不少于一次）與債務人核實債權情況，并發出詢證函。敦促各債務人及時交回款項。非經營性如賠款、存儲保證金、各種墊付款等，在“摘要欄”注明經辦人（清算人）以便落實責任，追回款項。對市場借支每季度末向商務部提供欠款余額清單，年末結算市場經費時要清收扣回借支款。市場經費借支要敦促商務部及時清帳。

6.4.4因公出差人員借支的差旅費，出差返回后三日內必須報銷清帳。

6.5年度終了，負責其他應收款的管理的人員要對其他應收款進行全面清理，編制帳齡排隊表，按公司規定清算壞帳準備。對已確認無法收回的款項列出清單，提供相關證據和責任人的書面說明，報請公司批準后列作壞帳處理。

7.1應付票據指公司采用商業匯票結算方式，因購貨或接受勞務時開出的商業匯票，包括商業承兌匯票和銀行承兌匯票。

7.2應付票據的業務必須以具有真實的商品購銷業務并簽訂經濟合同為前提，不符合這一前提條件的業務不得使用這種結算方式。

7.3公司辦理應付票據的業務公司必須考察供貨單位的履約能力，防止向無履約能力的“皮包公司”簽發商業匯票。

7.4公司辦理應付票據的業務公司必須考證供貨單位不同付款方式的價格差異，以便確定是否采用票據結算方式或確定票據簽發的時間長短。

8.附則：

8.1本制度由公司財務部負責解釋。

8.2本制度施行后，凡既有的類似。

或與之相抵觸的規定即行廢止。

8.3本制度經總經理批準后自頒布之日起執行。修改時亦同。

預結算管理制度（通用22篇）篇二十二

2010年5月12日中午，工程機械學院彩虹驛站“第一屆心理健康月”活動啟動儀式在明遠1106教室舉行。心理健康咨詢中心主管領導兼學生就業與發展服務中心副主任丁珊，，工程機械學院黨委副書記楊密俠，工程機械學院團委書記朱武威，工程機械學院彩虹驛站站，長劉飛老師，工程機械學院09級輔導員謝靜老師和楊鵬老師出席了會議。

參加會議的還有08級和09級彩虹驛站全體成員。會議由劉飛老師主持。首先，丁珊老師向與會人員介紹了本次啟動儀式召開的背景。丁老師從心理健康教育的重要性談起，結合我校的實際情況，說明了建立心理健康教育三級網絡特別是朋輩互助體系的重要作用，并對心理健康月活動提出了自己的意見和希望。然后，劉飛老師具體地向大家解釋了心理健康教育三級網絡體系，并簡要地介紹了彩虹心理驛站的章程。隨后，驛站主席團成員魏選選同學利用多媒體圖文并茂地展示了近期驛站活動的豐碩成果；能力拓展部部長史妍妮同學向大家具體講解了我院心理健康月的活動策劃。最后，劉飛老師宣布彩虹驛站“第一屆心理健康月”活動啟動儀式圓滿結束。這次啟動儀式的召開使同學們增強了對心理健康知識重要性的認識，激發了同學們對“心理健康月”活動的熱情和信心，為第一屆“心理健康活動月”活動的開展做了很好的精神動員。