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財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)

時(shí)間:2025-07-30 作者:溫柔雨

規(guī)章制度能夠明確各方的權(quán)責(zé)和行為準(zhǔn)則,從而保障公平公正的環(huán)境。通過遵守規(guī)章制度,可以預(yù)防和減少組織內(nèi)部的糾紛和沖突,維護(hù)組織穩(wěn)定。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇一

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、?資金預(yù)算制度。

(1)?根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)??協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、?資金控制制度。

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、?財(cái)務(wù)控制制度。

(1)?應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)?各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的。

合同。

或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

(1)?中心主任或部主任指(2)?定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)?稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)?應(yīng)保守秘密,(5)?寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)?賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)?財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)?其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、?采購物料付款制度。

(1)?財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)?(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)?應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

(4)?如果屬分批驗(yàn)收的,(5)?財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)?按前次程序辦理。

(7)?對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)?其訂立合同(9)?部分,(10)?依合同(11)?規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)?部分,(13)?依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)?短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)?財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)?超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)?否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)?財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)?辦事人員不(20)?得拖延。

6、?會(huì)計(jì)檔案管理制度。

(1)?本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有?????保存價(jià)值的資料,(2)?均應(yīng)歸檔。

(3)?會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)?標(biāo)(5)?明月份、?季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)?由有關(guān)人員簽名(7)?蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)?分類填制目錄。

(9)?會(huì)計(jì)檔案不(10)?得攜帶外出,(11)?凡查閱、復(fù)(12)?制、摘錄檔案,(13)?須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

7、?部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作。

(1)?主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)?有效的使用資金。

(3)?進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)?節(jié)約費(fèi)用,(5)?提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)?建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)?利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)?嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)?規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)?協(xié)助中心主任搞好資?金制度。

(11)?承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、?會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)。

(1)?嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)?組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)?按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)?促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)?標(biāo)(6)?的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日??刂婆c監(jiān)督,(7)?實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)?標(biāo)(9)?歸口分級(jí)管理,(10)?層層落實(shí),(11)?嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

(1)?貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)?嚴(yán)格按照各項(xiàng)。

規(guī)章制度。

辦事。

(3)?負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)?制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)?負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)?監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)?合理調(diào)動(dòng)資金,(8)?組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)?盡量減少銀行貸款。

(10)?組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)?按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)?并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)?負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)?完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、??結(jié)算主管崗位職責(zé)。

(1)?嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)?遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)?具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)?及時(shí)回收款項(xiàng),(5)?并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)?組織編制實(shí)際用料比較表,(7)?分析采購資金的使用情況。

(8)?負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)?監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)?檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)?及時(shí)掌握備(12)?用金的情況,(13)?嚴(yán)格控制管理好備(14)?用金。

(15)?及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)?保證資金安全。

(17)?負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)?及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)?完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

(1)?掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)?辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)?掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)?登記現(xiàn)金帳和銀行存款。

日記。

帳。

(5)?匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)?核對(duì)雙方往來金額。

(7)?保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、?材料核算、稽核崗位職責(zé)。

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、?流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)。

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、?結(jié)算崗位職責(zé)。

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

(1)?按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)?正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)?建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)?及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)?做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)?按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)?編制財(cái)務(wù)情況。

說明書。

(8)?具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)?督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)?督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)?按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)?按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資。

(13)?按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)?按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)?保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇二

根據(jù)公司資金運(yùn)作情況,合理調(diào)配資金,確保公司資金正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

搜集公司經(jīng)營活動(dòng)情況、資金動(dòng)態(tài)、營業(yè)收入和費(fèi)用開支的資料并進(jìn)行分析、提出建議,定期向總經(jīng)理報(bào)告。

組織各部門編制收支計(jì)劃,編制公司的月、季、年度營業(yè)計(jì)劃和財(cái)務(wù)計(jì)劃,定期對(duì)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查分析。

嚴(yán)格財(cái)務(wù)管理,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,督促財(cái)務(wù)人員嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度和財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

負(fù)責(zé)全公司各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)的登記、核對(duì)、抽查的調(diào)撥,按規(guī)定計(jì)算折舊費(fèi)用,保證資產(chǎn)的資金來源。

參與公司及各部門對(duì)外經(jīng)濟(jì)合同的簽訂工作。

負(fù)責(zé)公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作。

原物料進(jìn)出帳務(wù)及成本處理。外協(xié)加工料進(jìn)出帳務(wù)處理及成本計(jì)算。各產(chǎn)品成本計(jì)算及損益決算。預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。

經(jīng)營報(bào)告資料編制。單元成本、標(biāo)準(zhǔn)成本協(xié)助建立。效率獎(jiǎng)金核算、年度預(yù)算資料匯總。

收入有關(guān)單據(jù)審核及帳務(wù)處理。各項(xiàng)費(fèi)用支付審核及帳務(wù)處理。應(yīng)收帳款帳務(wù)處理??偡诸悗?、日記帳等帳簿處理。財(cái)務(wù)報(bào)表及會(huì)計(jì)科目明細(xì)表。

統(tǒng)一發(fā)票自動(dòng)報(bào)繳作業(yè)。營利事業(yè)所得稅核算及申報(bào)作業(yè)。營、印稅沖退作業(yè)及事務(wù)處理。資金預(yù)算作業(yè)。財(cái)務(wù)盤點(diǎn)作業(yè)。

會(huì)計(jì)意見反應(yīng)及督促。稅務(wù)及稅法研究。

完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其它工作。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇三

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、

資金預(yù)算制度

(1)。

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)。

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、

財(cái)務(wù)控制制度

(1)。

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)。

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、

-->。

(1)。

中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)。

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)。

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)。

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)。

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、

采購物料付款制度

(1)。

財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

(4)。

如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)。

對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)。

短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、

會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)。

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)。

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)。

會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

7、

部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)。

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)。

進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)。

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)。

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)。

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)。

按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日常控制與監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級(jí)管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)。

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、

資金主管崗位職責(zé)

(1)。

貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)。

負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)。

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)。

負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)。

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、

結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)。

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)。

組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)。

負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)。

及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)。

及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責(zé)

(1)。

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)。

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)。

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)。

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)。

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對(duì)雙方往來金額。

(7)。

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、

流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、

結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、

工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、

-->。

(1)。

按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)。

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)。

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)。

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)。

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)。

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇四

在*公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、

資金預(yù)算制度

(1)。

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)。

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、

財(cái)務(wù)控制制度

(1)。

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)。

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、

-->。

(1)。

中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)。

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)。

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)。

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)。

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、

采購物料付款制度

(1)。

財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

(4)。

如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)。

對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)。

短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、

會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)。

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)。

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)。

會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

7、

部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)。

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)。

進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)。

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)。

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)。

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)。

按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日常控制與監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級(jí)管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)。

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、

資金主管崗位職責(zé)

(1)。

貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)。

負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)。

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)。

負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)。

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、

結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守

國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)。

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)。

組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)。

負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)。

及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)。

及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責(zé)

(1)。

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)。

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)。

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)。

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)。

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對(duì)雙方往來金額。

(7)。

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、

流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、

結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、

工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、

-->。

(1)。

按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)。

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)。

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)。

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)。

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)。

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇五

(一)嚴(yán)格遵守國家法律法規(guī)、財(cái)經(jīng)紀(jì)律以及規(guī)章制度,自覺維護(hù)所內(nèi)團(tuán)結(jié),積極工作、履行職責(zé)、努力完成各項(xiàng)工作任務(wù)。

(二)認(rèn)真貫徹執(zhí)行黨的路線、方針、政策和上級(jí)政府、縣局黨委、行政決定決議,保證政令暢通,工作不打折扣。

(三)積極開展財(cái)政部門“八項(xiàng)服務(wù)承諾”活動(dòng),改進(jìn)工作作風(fēng),提升服務(wù)水平,提高工作效率,切實(shí)為民辦實(shí)事、辦好事。

(四)不斷加強(qiáng)工作責(zé)任心,嚴(yán)格工作紀(jì)律,堅(jiān)守工作崗位,認(rèn)真安排工作計(jì)劃,切實(shí)抓好各項(xiàng)工作落到實(shí)處。自覺遵守上下班時(shí)間,工作時(shí)間堅(jiān)決不準(zhǔn)玩電腦游戲和其他娛樂活動(dòng),更不得參與賭博等其它違法違紀(jì)活動(dòng),凡發(fā)現(xiàn)一人次罰款50元,所負(fù)責(zé)人知情不制止各罰50%,制止不了而又不報(bào)告各罰50元。

(五)認(rèn)真履行工作請(qǐng)示匯報(bào)制度,對(duì)日常性、階段性工作和突出困難問題,所負(fù)責(zé)人應(yīng)及時(shí)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)黨委、政府和縣局領(lǐng)導(dǎo)請(qǐng)款匯報(bào),同時(shí),總結(jié)工作的基礎(chǔ)上提出合理性意見和建議,發(fā)揮參謀作用。

(六)建立工作督查責(zé)任追糾制。凡因工作互相推諉、延誤工作時(shí)效,造成工作落實(shí)不到位,經(jīng)縣政府和縣局督查發(fā)現(xiàn)工作失職,一律追糾負(fù)責(zé)人責(zé)任。如縣委、縣政府通報(bào)批評(píng)扣補(bǔ)貼100元,局里通報(bào)扣50元,對(duì)影響極壞并造成嚴(yán)重后果的,將嚴(yán)肅查處。

(七)深入開展調(diào)查研究工作。要求每個(gè)干部職工經(jīng)常到單位、村戶結(jié)合本職進(jìn)行調(diào)研活動(dòng),為管理體制改革出謀獻(xiàn)策,切實(shí)解決工作中的實(shí)際困難和問題。不斷增強(qiáng)服務(wù)意識(shí),提高工作能力和工作效益。

(一)公文管理。

(1)收發(fā)文應(yīng)指定專人負(fù)責(zé),要分類進(jìn)行登記和填寫文件處理卡。

(2)發(fā)文必須按照公文要求,確保文件的規(guī)范性、嚴(yán)肅性。

(3)收文要按時(shí)登記,及時(shí)送閱,緊急和重要公文即收即呈批,即分發(fā),在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦結(jié)。

(4)公文檔案必須妥善保管,分類整理,裝訂成冊(cè),統(tǒng)一歸檔,不得私自保存歸檔公文。

(二)考勤。

(1)工作人員要嚴(yán)格遵守規(guī)章制度,按時(shí)上下班,不遲到,不早退,不擅自離開工作崗位。凡不經(jīng)請(qǐng)假或未經(jīng)批準(zhǔn)擅自離開工作崗位的一律視為曠工,每曠工半天(不足半天視同半天)罰款10元,每曠工一天罰款20元,2天以上依此類推。

(2)所長開會(huì)、出差、事假3天以內(nèi)(含3天)向鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府分管財(cái)貿(mào)領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告、批準(zhǔn),4天以上(含4天)向縣局局長報(bào)告、批準(zhǔn);其他干部職工開會(huì)、出差、事假3天以內(nèi)(含3天)向所長報(bào)告、批準(zhǔn),4天以上(含4天)向縣局分片領(lǐng)導(dǎo)報(bào)告、批準(zhǔn)。

(3)法定節(jié)假日和雙休日每所要安排1-2人值班。假日值班和加班工資按國家規(guī)定發(fā)放補(bǔ)貼。

(4)全年累計(jì)請(qǐng)事假超過規(guī)定5假期天以上每天扣10補(bǔ)助元。請(qǐng)病假按《國家機(jī)關(guān)工作人員病假期間的待遇》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(三)衛(wèi)生、安全及財(cái)產(chǎn)管理。

(1)工作人員要樹立愛所如家的思想,自覺維護(hù)好本所公共衛(wèi)生,保持良好的室內(nèi)外環(huán)境,主動(dòng)參與勞動(dòng),創(chuàng)造一個(gè)整潔文明的工作環(huán)境。

(2)積極防范和消除各種開了隱患,樹立高度安全責(zé)任意識(shí),加強(qiáng)公共財(cái)物的安全保護(hù),嚴(yán)把防火,防盜和安全用電關(guān)。對(duì)公共動(dòng)產(chǎn)物品進(jìn)行登記造冊(cè),責(zé)任到人并建立責(zé)任追糾制,誰失職誰負(fù)責(zé)賠償。

(3)財(cái)務(wù)人員必須嚴(yán)格遵守現(xiàn)金管理制度,不準(zhǔn)超額庫存現(xiàn)金。

(四)經(jīng)費(fèi)與財(cái)務(wù)管理。

1、經(jīng)費(fèi)管理。

(1)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所經(jīng)費(fèi)衽“明確項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)、核定支出基數(shù)、審批核銷、超支不補(bǔ)、節(jié)余留用”的管理辦法。

(2)開支項(xiàng)目和標(biāo)準(zhǔn):個(gè)人部分經(jīng)費(fèi)按照國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)據(jù)實(shí)核銷。公用部分,車輛燃修費(fèi)5000-8000元;招待費(fèi)8000-15000元;辦公費(fèi)每年元;降溫烤火費(fèi)每人每年200元;下鄉(xiāng)補(bǔ)助每人每年1200元;征收補(bǔ)助每人每年720元;年終工作目標(biāo)獎(jiǎng)按縣政府規(guī)定發(fā)放;節(jié)日福利補(bǔ)助每人每年控制在1000元以內(nèi);其它參照有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

(3)凡經(jīng)縣局組織安排外派短期培訓(xùn)費(fèi)用據(jù)實(shí)核銷。報(bào)刊雜志征訂按縣局分配計(jì)劃核銷。

(4)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所購建固定資產(chǎn)開支,應(yīng)由縣局批準(zhǔn)核撥。

(5)經(jīng)費(fèi)支出一次性金額300元以內(nèi)(含300元)由財(cái)政所長審批報(bào)銷。300元以上經(jīng)縣局分管鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核,每月終后10天內(nèi)匯兌審核一次。

2、財(cái)務(wù)管理。

(1)經(jīng)費(fèi)支出要堅(jiān)持統(tǒng)籌安排、節(jié)約開支、總額控制、花小錢辦實(shí)事的原則,確保財(cái)政所工作正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

(2)開支發(fā)票必須合法有效,所有原始憑據(jù)要經(jīng)辦人、審核人和審批人簽字才能有效入帳,否則,會(huì)計(jì)有權(quán)拒絕報(bào)帳。

(3)如發(fā)現(xiàn)假偽票據(jù)和辦審手續(xù)不完善的開支款項(xiàng)由當(dāng)事人自行負(fù)擔(dān),并依據(jù)實(shí)際情況追查相關(guān)人員責(zé)任。

(4)財(cái)務(wù)收支每半年公布一次,公開接受監(jiān)督,促進(jìn)合理、公正、規(guī)范管理。

會(huì)計(jì)監(jiān)督與管理制度。

(一)鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政所要認(rèn)真貫徹執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》和《財(cái)政部門實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督辦法》以及財(cái)經(jīng)規(guī)章制度,嚴(yán)格管理本鄉(xiāng)鎮(zhèn)會(huì)計(jì)工作。

(二)加強(qiáng)對(duì)屬所單位、企業(yè)會(huì)計(jì)工作監(jiān)督檢查和指導(dǎo),規(guī)范會(huì)計(jì)行為,保證會(huì)計(jì)資料真實(shí)、完整,強(qiáng)化財(cái)務(wù)管理,提高經(jīng)濟(jì)效益,維護(hù)經(jīng)濟(jì)秩序。

(三)嚴(yán)肅查處單位和個(gè)人授意、指使、強(qiáng)令會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)、會(huì)計(jì)人員違法辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)和財(cái)會(huì)人員違法違紀(jì)行為,尤其加大對(duì)偽造、變?cè)鞎?huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳薄和其他會(huì)計(jì)資料,提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告的處理力度。

(四)強(qiáng)化財(cái)政所內(nèi)部會(huì)計(jì)監(jiān)督管理工作,規(guī)范會(huì)計(jì)行為。財(cái)政所長不得擔(dān)任財(cái)政帳員,原則上不能擔(dān)任財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)。其他人員不允許會(huì)計(jì)和報(bào)帳員一肩挑。會(huì)計(jì)印鑒要指定專人管理,預(yù)算撥款、零戶統(tǒng)管單位資金轉(zhuǎn)款和現(xiàn)金支取必須實(shí)行審批簽字制度,分工明確、責(zé)任到人、互相監(jiān)督,誰失職誰負(fù)責(zé)。會(huì)計(jì)人員要嚴(yán)格審查會(huì)計(jì)憑證的真實(shí)性完備性,對(duì)虛假和不合法開支票據(jù)堅(jiān)持原則拒絕報(bào)帳,要做到日清月結(jié),帳證相符,帳帳相符,帳表相符。報(bào)帳員要嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定。

(五)認(rèn)真學(xué)習(xí)財(cái)會(huì)業(yè)務(wù)知識(shí),不斷提高工作水平。要求會(huì)計(jì)人員必須具備從業(yè)資格,嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)制度等,規(guī)范設(shè)置會(huì)計(jì)科目,精心細(xì)致處理每項(xiàng)會(huì)計(jì)業(yè)務(wù),做到證帳整潔、保管好會(huì)計(jì)資料檔案。

(六)對(duì)違紀(jì)反財(cái)經(jīng)法規(guī)、制度人員,嚴(yán)格按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理,對(duì)責(zé)任心不強(qiáng)、業(yè)務(wù)能力差的會(huì)計(jì)人員堅(jiān)決調(diào)換工作崗位,并在一定范圍內(nèi)進(jìn)行通報(bào)批評(píng)。

財(cái)政預(yù)算管理制度。

(一)預(yù)算編制。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政應(yīng)按照全面推行綜合預(yù)算的要求編制年度財(cái)政預(yù)算。鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算收入的編制:遵循所有經(jīng)常性收入納入預(yù)算的原則。將各單位的行政事業(yè)性收費(fèi)收入、罰沒收入、其他預(yù)算收入、財(cái)政補(bǔ)助收入納入預(yù)算收入管理。

鄉(xiāng)鎮(zhèn)單位預(yù)算支出的編制:遵循以收定支,輕重緩急,綜合平衡的原則。按照個(gè)人經(jīng)費(fèi)、公用經(jīng)費(fèi)、專項(xiàng)經(jīng)費(fèi)的'順序安排支出預(yù)算,確保工資有保障。預(yù)算編制草案,報(bào)經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審核和鄉(xiāng)鎮(zhèn)人民代表大會(huì)審議通過,然后以政府名義行文下達(dá)執(zhí)行。

(二)預(yù)算執(zhí)行。

1、收入征管部門必須依照法律、行zd的規(guī)定,及時(shí)、足額征收預(yù)算內(nèi)外收入。任何部門都不得以任何形式擅自減征、免征、緩征或截留、占用、挪用應(yīng)征收入。

2、嚴(yán)格按照預(yù)算計(jì)劃,按進(jìn)度、按程序撥款,不得辦理無預(yù)算、無用款計(jì)劃、超預(yù)算、超計(jì)劃的撥款。

3、對(duì)本級(jí)財(cái)政預(yù)算安排的專項(xiàng)資金和上級(jí)追加專項(xiàng)資金,做到專款專用,不得隨意更改用途,更改計(jì)劃。

(三)預(yù)算調(diào)整。

預(yù)算調(diào)整遵循合理、合法的原則。合理是指調(diào)整有依據(jù),有調(diào)整項(xiàng)目,有調(diào)整金額;合法是指預(yù)算調(diào)整須經(jīng)鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府審核,鄉(xiāng)鎮(zhèn)人大通過。

(四)決算。

決算遵循按預(yù)算計(jì)劃或調(diào)整計(jì)劃的原則。決算要求:1、年度終了時(shí),應(yīng)及時(shí)清理全年收入、支出數(shù)字的往來款項(xiàng),做好決算數(shù)字的對(duì)帳工作。2、決算各項(xiàng)數(shù)字必須真實(shí)、準(zhǔn)確,不得以估計(jì)數(shù)字替代,不得弄虛作假。

(五)預(yù)算監(jiān)督。

1、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和決算向本級(jí)人民代表大會(huì)報(bào)告并接受監(jiān)督。

2、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行情況和決算接受縣政府有關(guān)職能部門的監(jiān)督和審計(jì)。

3、鄉(xiāng)鎮(zhèn)財(cái)政總預(yù)算會(huì)計(jì)對(duì)不規(guī)范的口頭交辦,便條批復(fù)的撥款必須堅(jiān)持原則,一律拒絕辦理,否則,將嚴(yán)肅查處并追究有關(guān)人員責(zé)任。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇六

財(cái)務(wù)工作制度規(guī)范。

1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)內(nèi)部及各社團(tuán)層的經(jīng)費(fèi)和會(huì)費(fèi)的管理。

2.審批和發(fā)放各社團(tuán)經(jīng)費(fèi)支出。

3.監(jiān)督管理各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)狀況。

4.負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)的大型活動(dòng)費(fèi)用支出管理。

5.每月向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)經(jīng)費(fèi)使用情況,向各協(xié)會(huì)公開帳目。

二.工作流程1.財(cái)務(wù)部要求各社團(tuán)內(nèi)部必須設(shè)立自己的財(cái)務(wù)部門或?qū)H素?fù)責(zé)本社團(tuán)內(nèi)部經(jīng)費(fèi)審核、帳目審核,該負(fù)責(zé)人應(yīng)與財(cái)務(wù)部保持聯(lián)系,其他人不得參與經(jīng)費(fèi)的.管理。

2.各社團(tuán)于活動(dòng)三天以前須將活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表(一式兩份)分別交財(cái)務(wù)部和組織部(涉及到外聯(lián)工作的要提前十到十五天),財(cái)務(wù)部將于48小時(shí)內(nèi)給予書面答復(fù)。

申請(qǐng)應(yīng)包括以下內(nèi)容:。

(1)活動(dòng)內(nèi)容、宗旨、意義。

(2)活動(dòng)范圍、規(guī)模、參與人數(shù)、參與人占本協(xié)會(huì)會(huì)員的比例。

(3)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,明細(xì)到件,單價(jià),數(shù)量??赡苡麘?yīng)報(bào)可能盈利數(shù)額。

3.財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后,若經(jīng)費(fèi)不能及時(shí)到位,社團(tuán)可先行墊付,財(cái)務(wù)部應(yīng)確保資金及時(shí)到位。

4.活動(dòng)結(jié)束后五天內(nèi),社團(tuán)應(yīng)由專門負(fù)責(zé)人將發(fā)票和實(shí)際花費(fèi)明細(xì)表交社團(tuán)聯(lián)財(cái)務(wù)部,同時(shí)向社聯(lián)辦公室交費(fèi)用支出表備查。費(fèi)用使用憑證必須為正規(guī)發(fā)票,收據(jù)一律不予受理。

5.各社團(tuán)應(yīng)在每個(gè)月交本月經(jīng)費(fèi)支出統(tǒng)計(jì)表一式三份,分別交財(cái)務(wù)部、辦公室和自留。

6.如活動(dòng)中途出現(xiàn)特殊情況導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足,應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可調(diào)用。如出現(xiàn)突發(fā)事件不能及時(shí)上報(bào)申請(qǐng)的,事后兩日內(nèi)應(yīng)補(bǔ)交一份預(yù)算超支明細(xì)表及原因,由財(cái)務(wù)部及組織部另行審核上報(bào)理事會(huì)決定是否予以報(bào)銷。如在活動(dòng)過程中,由不可抗拒原因?qū)е禄顒?dòng)不能進(jìn)行,則前期費(fèi)用由財(cái)務(wù)部從社團(tuán)經(jīng)費(fèi)支出90%;如由于個(gè)人原因所致,所有費(fèi)用均由當(dāng)事人負(fù)責(zé),社團(tuán)聯(lián)不給予報(bào)銷。

7.為保證會(huì)員利益,原則上社團(tuán)活動(dòng)不允許非會(huì)員參加;如有非會(huì)員參加,也不可將經(jīng)費(fèi)用在非會(huì)員身上。

8.各社團(tuán)經(jīng)費(fèi)使用過程必須透明,使用財(cái)務(wù)部及理事會(huì)管理審核。財(cái)務(wù)部將每學(xué)期兩次將社團(tuán)經(jīng)費(fèi)使用情況張榜公布,以便于會(huì)員監(jiān)督。

9.財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)社團(tuán)帳目進(jìn)行抽查,核對(duì),各社團(tuán)必須予以配合。出現(xiàn)問題將報(bào)理事會(huì)按有關(guān)規(guī)定處理。

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財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇七

1. 愛崗敬業(yè)。要求會(huì)計(jì)人員熱愛會(huì)計(jì)工作,安心本職崗位,忠于職守,盡心盡力,盡職盡責(zé)。

2. 誠實(shí)守信。要求會(huì)計(jì)人員做老實(shí)人,說老實(shí)話,辦老實(shí)事,執(zhí)業(yè)謹(jǐn)慎,信譽(yù)至上,不為利益所誘-惑,不弄虛作假,不泄露秘密。

3. 廉潔自律。要求會(huì)計(jì)人員公私分明、不貪不占、遵紀(jì)守法、清正廉潔。

4. 客觀公正。要求會(huì)計(jì)人員端正態(tài)度,依法辦事,實(shí)事求是,不偏不倚,保持應(yīng)有的獨(dú)立性。

5. 堅(jiān)持準(zhǔn)則。要求會(huì)計(jì)人員熟悉國家法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度,始終堅(jiān)持按法律法規(guī)和國家統(tǒng)一的會(huì)計(jì)制度的要求進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,實(shí)施會(huì)計(jì)監(jiān)督。

6. 提高技能。要求會(huì)計(jì)人員增強(qiáng)提高專業(yè)技能的自覺性和緊迫感,勤學(xué)苦練,刻苦鉆研,不斷進(jìn)取,提高業(yè)務(wù)水平。

7. 參與管理。要求會(huì)計(jì)人員在做好本職工作的同時(shí),努力鉆研相關(guān)業(yè)務(wù),全面熟悉本單位經(jīng)營活動(dòng)和業(yè)務(wù)流程,主動(dòng)提出合理化建議,協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)決策,積極參與管理。

8. 強(qiáng)化服務(wù)。要求會(huì)計(jì)人員樹立服務(wù)意識(shí),提高服務(wù)質(zhì)量,努力維護(hù)和提升會(huì)計(jì)職業(yè)的良好社會(huì)形象。

一 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的基本原則

1.公司核算應(yīng)遵循權(quán)責(zé)發(fā)生制原則。

2.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理的基本任務(wù)和方法:

(1) 籌集資金和有效的.使用資金,監(jiān)督資金的正常運(yùn)行,維護(hù)資金的安全,努力提高公司經(jīng)濟(jì)效益。

(2) 做好財(cái)務(wù)管理的基礎(chǔ)工作,建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理制度,認(rèn)真做好財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。

(3)有加強(qiáng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)核算的管理,以提高會(huì)計(jì)信息的及時(shí)性和準(zhǔn)確性。

(4) 監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用,配合公司管理部門定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查。

(5) 按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書,做好分析和考核工作。

3.財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理是公司經(jīng)營管理的一個(gè)重要方面,公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)人對(duì)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)管理負(fù)有組織、實(shí)施檢查的責(zé)任。財(cái)務(wù)人員要認(rèn)真執(zhí)行會(huì)計(jì)法,堅(jiān)決按財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度辦事,并嚴(yán)守公司的秘密。

4.加強(qiáng)原始憑證管理,做到制度化、規(guī)范化。原始憑證是公司發(fā)生的每項(xiàng)經(jīng)營活動(dòng)不可缺少的書面證明,是會(huì)計(jì)記錄的主要依據(jù)。

5.公司應(yīng)根據(jù)審核無誤的原始憑證、編制記賬憑證。記賬憑證內(nèi)容必須具備:填制憑證的日期、編號(hào)、業(yè)務(wù)摘要、會(huì)計(jì)科目、金額、所附原始憑證的張數(shù)、填制人、復(fù)核人員、會(huì)計(jì)主管人員簽名或蓋章。收款和付款記賬憑證還應(yīng)由出納人員簽名或蓋章。

6.健全會(huì)計(jì)核算,按照國家統(tǒng)一會(huì)計(jì)制度的規(guī)定和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的需要設(shè)置會(huì)計(jì)賬保會(huì)計(jì)核算應(yīng)以實(shí)際發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)為依據(jù),按照規(guī)定的會(huì)計(jì)處理方法進(jìn)行。保證會(huì)計(jì)指標(biāo)的口徑一致、相互可比,會(huì)計(jì)處理方法應(yīng)前后相一致。

7.做好會(huì)計(jì)審核工作,經(jīng)辦財(cái)務(wù)人員應(yīng)認(rèn)真審核每項(xiàng)業(yè)務(wù)的合法性、真實(shí)性、手續(xù)完整性和資料的準(zhǔn)確性。編制會(huì)計(jì)憑證、報(bào)表時(shí),應(yīng)由專人復(fù)核,重大事項(xiàng)由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人復(fù)核。

8.會(huì)計(jì)人員根據(jù)不同的賬務(wù)內(nèi)容采用定期對(duì)會(huì)計(jì)賬薄記錄的有關(guān)數(shù)據(jù)與庫存實(shí)物、貨幣資金、有價(jià)證券、往來賬的單位或個(gè)人等進(jìn)行相互核對(duì),保證賬證相符,賬實(shí)相符,賬表相符。

9.建立會(huì)計(jì)核算檔案,包括會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬雹會(huì)計(jì)報(bào)表和其他會(huì)計(jì)資料者應(yīng)建立檔案,并妥善保管。會(huì)計(jì)檔案應(yīng)按《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定進(jìn)行保管和銷毀。

10.會(huì)計(jì)人員因工作變動(dòng)或離職,必須將本人所經(jīng)管的會(huì)計(jì)工作全部交給接替人員,會(huì)計(jì)人員辦理交接手續(xù),必須有監(jiān)交人負(fù)責(zé)監(jiān)交。交接人員及監(jiān)交人應(yīng)分別在交接清單上簽字后,移交人員方可調(diào)離或離職。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇八

在**公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度的指導(dǎo)下,在中心主任的領(lǐng)導(dǎo)下,制定并組織實(shí)施財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、

資金預(yù)算制度

(1)。

根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度,逐月編制資金預(yù)算表及上月實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金運(yùn)用表。并按規(guī)定呈送相關(guān)部門掌握采購資金的運(yùn)用情況。

(2)。

協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

2、

資金控制制度

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

3、

財(cái)務(wù)控制制度

(1)。

應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)。

各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

4、

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(1)。

中心主任或部主任指定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(2)。

稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,應(yīng)保守秘密,寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(3)。

賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(4)。

財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(5)。

其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、

采購物料付款制度

(1)。

財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

(2)。

如果屬分批驗(yàn)收的,財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,按前次程序辦理。

(3)。

對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(4)。

短交應(yīng)補(bǔ)足者,財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(5)。

超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

(6)。

財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、

會(huì)計(jì)檔案管理制度

(1)。

本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

(2)。

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

(3)。

會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案,須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

7、

部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作

(1)。

主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,

(2)。

有效的使用資金。

(3)。

進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),

(4)。

節(jié)約費(fèi)用,

(5)。

提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)。

建立健全會(huì)計(jì)核算制度,

(7)。

利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)。

嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,

(9)。

規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),

(10)。

協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)。

承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、

會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,

(2)。

組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)。

按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日??刂婆c監(jiān)督,實(shí)行會(huì)計(jì)指標(biāo)歸口分級(jí)管理層層落實(shí),嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(4)。

建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(5)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(6)。

負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

(7)。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、

資金主管崗位職責(zé)

(1)。

貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(2)。

負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(3)。

負(fù)責(zé)資金的核算與管理,監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,合理調(diào)動(dòng)資金,組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),盡量減少銀行貸款。

(4)。

組織搞好資金賬表的綜合分析工作,按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(5)。

負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(6)。

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

4、

結(jié)算主管崗位職責(zé)

(1)。

嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,

(2)。

遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)。

具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,及時(shí)回收款項(xiàng),并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(4)。

組織編制實(shí)際用料比較表,分析采購資金的使用情況。

(5)。

負(fù)責(zé)組織審核憑證,監(jiān)督各種結(jié)算方式,檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(6)。

及時(shí)掌握備用金的情況,嚴(yán)格控制管理好備用金。

(7)。

及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金

銀行存款往來賬款在途資金等賬戶進(jìn)行清理,保證資金安全。

(8)。

負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(9)。

完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、

出納員的崗位職責(zé)

(1)。

掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)。

辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)。

掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)。

登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)。

匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,

(6)。

核對(duì)雙方往來金額。

(7)。

保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、

材料核算、稽核崗位職責(zé)

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、

流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、

結(jié)算崗位職責(zé)

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、

工資核算崗位職責(zé)

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、

-->。

(1)。

按照國家會(huì)計(jì)制度,正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,

(3)。

建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)。

及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,

(5)。

做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)。

按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,

(7)。

編制財(cái)務(wù)情況說明書,

(8)。

具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)。

督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),

(10)。

督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)。

按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),

(12)。

按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資

(13)。

按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,

(14)。

按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇九

一、正確貫徹執(zhí)行黨的各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)制度和紀(jì)律,財(cái)務(wù)人員要以身作則,奉公守法,向一切貪污盜竊、違法亂紀(jì)行為作堅(jiān)決斗爭,財(cái)務(wù)室工作制度。

二、正確及時(shí)編制年度和季度計(jì)劃預(yù)算、年終決算,辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。按時(shí)報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)、年報(bào)(決算)表。

三、

合理組織增收,嚴(yán)格控制支出。加強(qiáng)社區(qū)醫(yī)療中心經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,并會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作,管理制度《財(cái)務(wù)室工作制度》。

四、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)報(bào)銷制度,凡對(duì)外采購物資,必須憑合法的原始憑證(如發(fā)票、賬單、收據(jù)等),并有經(jīng)手人、驗(yàn)收人和主管人簽字后,方能以據(jù)報(bào)銷。一切白條不能作為正式憑證。出差或因公借支,須經(jīng)主管部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后應(yīng)及時(shí)辦清結(jié)賬報(bào)銷手續(xù)。

五、及時(shí)清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆賬。定時(shí)配合有關(guān)科室對(duì)房屋、家具、醫(yī)療設(shè)備、藥品、器械等社區(qū)醫(yī)療中心資產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性監(jiān)督,并定期清倉、查庫、了解庫存,防止浪費(fèi)和積壓。

六、每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。

七、出納和收銀人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯(cuò),由經(jīng)手人詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批示。

八、原始憑證、賬本、工資清冊(cè)、財(cái)務(wù)決算等資料,以及會(huì)計(jì)人員交接均按財(cái)政部門的規(guī)定辦理。

九、對(duì)違反上述工作制度者,視其情節(jié)輕重,扣發(fā)當(dāng)月獎(jiǎng)金的10%—20%,并按相關(guān)財(cái)經(jīng)紀(jì)律處理。

()。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十

(2)協(xié)助中心主任籌措調(diào)度好資金,并于次月十日前按月將有關(guān)銀行貸款額度可動(dòng)用資金、存款余額等編制“銀行借款明細(xì)表”呈中心主任審核作為決策的參考。

根據(jù)采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。達(dá)到資金運(yùn)用的最高效益。

(1)應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

(2)各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)主管與會(huì)計(jì)主管、收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)中心主任核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循中心的各項(xiàng)書面管理手冊(cè)規(guī)定制度。

(1)中心主任或部主任指(2)定專人執(zhí)行稽核工作。主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

(3)稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,(4)應(yīng)保守秘密,(5)寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

(6)賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

(7)財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

(8)其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、采購物料付款制度。

(1)財(cái)務(wù)部門在接到采購部傳來的“合同(2)(或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,(3)應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

(4)如果屬分批驗(yàn)收的,(5)財(cái)務(wù)部在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,(6)按前次程序辦理。

(7)對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,(8)其訂立合同(9)部分,(10)依合同(11)規(guī)定辦理付款;未訂合同(12)部分,(13)依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

(14)短交應(yīng)補(bǔ)足者,(15)財(cái)務(wù)部門依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

(16)超交者應(yīng)經(jīng)部主任核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,(17)否則僅依定貨數(shù)付款。

(18)財(cái)務(wù)部付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,(19)辦事人員不(20)得拖延。

6、會(huì)計(jì)檔案管理制度。

(1)本中心的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,(2)均應(yīng)歸檔。

(3)會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),(4)標(biāo)(5)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),(6)由有關(guān)人員簽名(7)蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,(8)分類填制目錄。

(9)會(huì)計(jì)檔案不(10)得攜帶外出,(11)凡查閱、復(fù)(12)制、摘錄檔案,(13)須經(jīng)中心主任批準(zhǔn)。

崗位職責(zé)。

7、部主任負(fù)責(zé)組織本中心的下列工作。

(1)主持編制和執(zhí)行預(yù)算、財(cái)務(wù)收支計(jì)劃、信貸計(jì)劃、擬定資金籌措和使用方案。開辟財(cái)源,(2)有效的使用資金。

(3)進(jìn)行采購成本費(fèi)用的預(yù)算、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核。督促本中心有關(guān)部門降低消費(fèi),(4)節(jié)約費(fèi)用,(5)提高經(jīng)濟(jì)效益。

(6)建立健全會(huì)計(jì)核算制度,(7)利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料進(jìn)項(xiàng)采購供應(yīng)活動(dòng)的經(jīng)濟(jì)分析。

(8)嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,(9)規(guī)避財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn),(10)協(xié)助中心主任搞好資金制度。

(11)承辦中心領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

8、會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)。

(1)嚴(yán)格按照《會(huì)計(jì)法》及集團(tuán)公司、平朔總公司的財(cái)務(wù)管理制度,(2)組織好會(huì)計(jì)核算工作。

(3)按照公司的經(jīng)營計(jì)劃組織編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,(4)促進(jìn)各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指(5)標(biāo)(6)的實(shí)現(xiàn)和完成財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)工作任務(wù)。有效的組織會(huì)計(jì)日常控制與監(jiān)督,(7)實(shí)行會(huì)計(jì)指(8)標(biāo)(9)歸口分級(jí)管理,(10)層層落實(shí),(11)嚴(yán)格控制和監(jiān)督各項(xiàng)費(fèi)用的支出。

(3)建立健全各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,根據(jù)公司業(yè)務(wù)的特點(diǎn)、管理的要求和會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)的實(shí)際,建立會(huì)計(jì)核算體系,合理組織會(huì)計(jì)核算工作。并加以控制,確實(shí)發(fā)揮各項(xiàng)制度的作用。

(4)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)報(bào)表、費(fèi)用支出報(bào)表、年度決算報(bào)表的組織編報(bào)工作。

(5)負(fù)責(zé)財(cái)務(wù)計(jì)劃執(zhí)行情況的分析、經(jīng)營成果的考核工作;開展經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析和原始資料的收集整理工作,并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出合理化建議。

加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高職工素質(zhì),堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。

9、資金主管崗位職責(zé)。

(1)貫徹執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)法令政策,(2)嚴(yán)格按照各項(xiàng)規(guī)章制度辦事。

(3)負(fù)責(zé)采購中心運(yùn)營資金的籌集及管理工作,(4)制定資金使用計(jì)劃、監(jiān)督資金使用情況。協(xié)助部主任搞好資金的管理。

(5)負(fù)責(zé)資金的核算與管理,(6)監(jiān)督其增減變動(dòng)。經(jīng)常了解資金計(jì)劃執(zhí)行情況,(7)合理調(diào)動(dòng)資金,(8)組織和利用閑散資金參加周轉(zhuǎn),(9)盡量減少銀行貸款。

(10)組織搞好資金賬表的綜合分析工作,(11)按月、季、年度定期編寫資金分析說明。對(duì)資金占用情況整理出有數(shù)據(jù)、有原因、有改進(jìn)措施的書面報(bào)告,(12)并及時(shí)向領(lǐng)導(dǎo)提出建議。

(13)負(fù)責(zé)組織采購中心的所有的貨款的回收工作。

(14)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的.其他工作。

4、結(jié)算主管崗位職責(zé)。

(1)嚴(yán)格執(zhí)行國家財(cái)經(jīng)制度、財(cái)經(jīng)紀(jì)律及財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,(2)遵守國家政策法令。協(xié)助部主任搞好結(jié)算業(yè)務(wù)。

(3)具體負(fù)責(zé)與用料單位材料款項(xiàng)的結(jié)算工作,(4)及時(shí)回收款項(xiàng),(5)并按月編制材料結(jié)算月報(bào)表。

(6)組織編制實(shí)際用料比較表,(7)分析采購資金的使用情況。

(8)負(fù)責(zé)組織審核憑證,(9)監(jiān)督各種結(jié)算方式,(10)檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

(11)及時(shí)掌握備(12)用金的情況,(13)嚴(yán)格控制管理好備(14)用金。

(15)及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,(16)保證資金安全。

(17)負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作,(18)及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料。

(19)完成領(lǐng)導(dǎo)交給的其他工作。

5、出納員的崗位職責(zé)。

(1)掌管“中心”各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

(2)辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

(3)掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

(4)登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳。

(5)匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,(6)核對(duì)雙方往來金額。

(7)保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

6、材料核算、稽核崗位職責(zé)。

貫徹有關(guān)材料核算的制度和規(guī)定,負(fù)責(zé)“中心”所屬部室材料核算業(yè)務(wù)指導(dǎo)工作。會(huì)同有關(guān)部門擬定材料管理與核算實(shí)施辦法。

負(fù)責(zé)材料、配件、設(shè)備等物資的進(jìn)料報(bào)銷簽收轉(zhuǎn)賬及余額核算工作。

負(fù)責(zé)材料核算會(huì)計(jì)憑證的填制,按時(shí)提供產(chǎn)品的材料耗用情況。

審核材料采購原始憑證,加強(qiáng)采購業(yè)務(wù)的結(jié)算工作。

負(fù)責(zé)有關(guān)材料配件設(shè)備等明細(xì)賬的記賬、結(jié)賬、清帳工作。

辦理售出材料的結(jié)算轉(zhuǎn)賬。

督促清理各種在途材料和估價(jià)材料。

協(xié)同有關(guān)部室辦理材料配件盤盈、盤虧、報(bào)損的審批手續(xù)。

負(fù)責(zé)材料明細(xì)賬等的整理、編號(hào)、裝訂、歸檔工作。

7、流動(dòng)資金核算崗位職責(zé)。

協(xié)助部主任做好流動(dòng)資金管理與核算工作,落實(shí)安排流動(dòng)資金使用計(jì)劃。

按年、季、月分別編制流動(dòng)資金計(jì)劃和銀行借款計(jì)劃。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金調(diào)度,組織流動(dòng)資金供應(yīng),考核流動(dòng)資金的使用效果。

上繳各種款項(xiàng),及時(shí)辦理解交手續(xù)。

負(fù)責(zé)流動(dòng)資金核算,編制流動(dòng)資金報(bào)表,正確反映資金動(dòng)態(tài)。

辦理有關(guān)流動(dòng)資金的報(bào)批手續(xù)。

對(duì)盤盈、盤虧、損毀的流動(dòng)資產(chǎn),按規(guī)定審批手續(xù)進(jìn)行賬務(wù)處理。

8、結(jié)算崗位職責(zé)。

建立其他往來款項(xiàng)清算手續(xù)制度對(duì)購銷業(yè)務(wù)以及的暫收、暫付、應(yīng)收、應(yīng)付、備用金等往來款項(xiàng),需要建立必要的清算手續(xù)制度及時(shí)清算。

辦理其他往來款項(xiàng)的結(jié)算業(yè)務(wù),對(duì)購銷業(yè)務(wù)以外的各種應(yīng)收、暫付款項(xiàng),要及時(shí)催收結(jié)算;應(yīng)付、暫收款項(xiàng),要抓緊清償,對(duì)確實(shí)無法收回的應(yīng)收款和無法支付的應(yīng)付款項(xiàng),應(yīng)查明原因,按照規(guī)定報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后處理。

加強(qiáng)備用金借款的管理,要及時(shí)辦理借款和報(bào)銷手續(xù),對(duì)預(yù)借的差費(fèi),要督促及時(shí)辦理報(bào)銷手續(xù)收回余額,不得拖欠,不準(zhǔn)挪用。要按規(guī)定的開支標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格審查有關(guān)支出。

負(fù)責(zé)其他往來結(jié)算的明細(xì)核算,對(duì)各項(xiàng)往來款項(xiàng)設(shè)置明細(xì)帳,根據(jù)審核后的記帳憑證逐筆順序登記,并經(jīng)常核對(duì)余額,隨時(shí)列表,并向領(lǐng)導(dǎo)或有關(guān)部門報(bào)告。

9、工資核算崗位職責(zé)。

按照國家有關(guān)工資政策,會(huì)同勞資部門制定和貫徹工資核算辦法。

參與制定工資計(jì)劃,監(jiān)督工資基金的使用,參與工資計(jì)劃的編制工作。

組織中心各部室工資和獎(jiǎng)金的計(jì)算、發(fā)放工作。

負(fù)責(zé)工資的結(jié)算與分配的核算工作。

做好工資臺(tái)帳和應(yīng)付工資明細(xì)帳的登記工作。

及時(shí)考核勞動(dòng)工資計(jì)劃的使用情況,及時(shí)提供勞動(dòng)工資計(jì)劃分析資料的報(bào)表。

負(fù)責(zé)職工福利費(fèi)和工會(huì)經(jīng)費(fèi)計(jì)提等工作。

10、總帳報(bào)表崗位職責(zé)。

(1)按照國家會(huì)計(jì)制度,(2)正確設(shè)置和使用會(huì)計(jì)科目、會(huì)計(jì)賬戶和會(huì)計(jì)賬簿,(3)建立健全原始憑證和記帳憑證。

(4)及時(shí)做好總賬和有關(guān)明細(xì)賬的登記工作,(5)做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)結(jié)算工作。

(6)按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,(7)編制財(cái)務(wù)情況說明書,(8)具體組織上報(bào)全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。

(9)督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng),(10)督促有關(guān)會(huì)計(jì)做好往來款項(xiàng)的清查。

(11)按月總結(jié)財(cái)務(wù)活動(dòng),(12)按時(shí)編制提供財(cái)務(wù)分析報(bào)表及資。

(13)按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,(14)按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,(15)保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十一

1.正確貫徹執(zhí)行《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》及各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策。加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。財(cái)務(wù)人員要以身作則,奉公守法,同一切貪污盜竊,違法亂紀(jì)行為做斗爭。

2.合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。凡是該收的要抓緊收回,凡是無計(jì)劃的開支就堅(jiān)決杜絕。對(duì)于臨時(shí)必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

3.根據(jù)事業(yè)計(jì)劃,正確及時(shí)編制和季度的財(cái)務(wù)計(jì)劃(預(yù)算),辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。按照《醫(yī)院會(huì)計(jì)制度》規(guī)定的格式和期限,報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。

4.加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,每月進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。并會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。

5.財(cái)務(wù)科對(duì)資金實(shí)行計(jì)劃管理。嚴(yán)格控制,及時(shí)籌措和合理使用資金的支付,按照“一支筆”的原則,經(jīng)院長審批,并在財(cái)務(wù)科辦理相應(yīng)手續(xù)后始得支付。

6.每日收入的現(xiàn)金要當(dāng)日宋村銀行,庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額。出納和收費(fèi)人員不得以長補(bǔ)短。如有差錯(cuò),由經(jīng)手人員詳細(xì)登記,每月集中討論,找出原因后報(bào)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)處理。

部門領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時(shí)辦理結(jié)賬報(bào)銷手續(xù)。

8.財(cái)務(wù)部門應(yīng)與有關(guān)科室相配合,定期對(duì)房屋、設(shè)備、家俱、藥品、器械等資財(cái)進(jìn)行經(jīng)常地監(jiān)督,及時(shí)清除庫存,防止積壓和浪費(fèi)。

9.財(cái)務(wù)科要定期或不定期對(duì)“銀行存款”“銀行存款日記賬”“銀行存款余額調(diào)節(jié)表”進(jìn)行審查、核實(shí)、對(duì)支票和印章的保管進(jìn)行檢查,以確保銀行存款的安全完整。

10.財(cái)務(wù)科要定期或不定期對(duì)庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查、核實(shí),確保現(xiàn)金賬賬相符,賬實(shí)相符。

11.會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)和債務(wù),防止拖欠,減少呆賬。

12.原始憑證、賬本、工資清冊(cè),財(cái)務(wù)決算等資料,以及會(huì)計(jì)人員交接,嚴(yán)格按照《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和財(cái)政部門的有關(guān)規(guī)定辦理。

13.做好會(huì)計(jì)檔案的收集,整理和保存歸檔工作。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十二

1.財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)內(nèi)部及各社團(tuán)層的經(jīng)費(fèi)和會(huì)費(fèi)的管理。

2.審批和發(fā)放各社團(tuán)經(jīng)費(fèi)支出。

3.監(jiān)督管理各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)狀況。

4.負(fù)責(zé)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)的大型活動(dòng)費(fèi)用支出管理。

5.每月向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)經(jīng)費(fèi)使用情況,向各協(xié)會(huì)公開帳目。

二.工作流程1.財(cái)務(wù)部要求各社團(tuán)內(nèi)部必須設(shè)立自己的財(cái)務(wù)部門或?qū)H素?fù)責(zé)本社團(tuán)內(nèi)部經(jīng)費(fèi)審核、帳目審核,該負(fù)責(zé)人應(yīng)與財(cái)務(wù)部保持聯(lián)系,其他人不得參與經(jīng)費(fèi)的管理。

2.各社團(tuán)于活動(dòng)三天以前須將活動(dòng)經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表(一式兩份)分別交財(cái)務(wù)部和組織部(涉及到外聯(lián)工作的要提前十到十五天),財(cái)務(wù)部將于48小時(shí)內(nèi)給予書面答復(fù)。

申請(qǐng)應(yīng)包括以下內(nèi)容:。

(1)活動(dòng)內(nèi)容、宗旨、意義。

(2)活動(dòng)范圍、規(guī)模、參與人數(shù)、參與人占本協(xié)會(huì)會(huì)員的比例。

(3)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)預(yù)算,明細(xì)到件,單價(jià),數(shù)量??赡苡麘?yīng)報(bào)可能盈利數(shù)額。

3.財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后,若經(jīng)費(fèi)不能及時(shí)到位,社團(tuán)可先行墊付,財(cái)務(wù)部應(yīng)確保資金及時(shí)到位。

4.活動(dòng)結(jié)束后五天內(nèi),社團(tuán)應(yīng)由專門負(fù)責(zé)人將發(fā)票和實(shí)際花費(fèi)明細(xì)表交社團(tuán)聯(lián)財(cái)務(wù)部,同時(shí)向社聯(lián)辦公室交費(fèi)用支出表備查。費(fèi)用使用憑證必須為正規(guī)發(fā)票,收據(jù)一律不予受理。

5.各社團(tuán)應(yīng)在每個(gè)月交本月經(jīng)費(fèi)支出統(tǒng)計(jì)表一式三份,分別交財(cái)務(wù)部、辦公室和自留。

6.如活動(dòng)中途出現(xiàn)特殊情況導(dǎo)致經(jīng)費(fèi)不足,應(yīng)報(bào)財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可調(diào)用。如出現(xiàn)突發(fā)事件不能及時(shí)上報(bào)申請(qǐng)的,事后兩日內(nèi)應(yīng)補(bǔ)交一份預(yù)算超支明細(xì)表及原因,由財(cái)務(wù)部及組織部另行審核上報(bào)理事會(huì)決定是否予以報(bào)銷。如在活動(dòng)過程中,由不可抗拒原因?qū)е禄顒?dòng)不能進(jìn)行,則前期費(fèi)用由財(cái)務(wù)部從社團(tuán)經(jīng)費(fèi)支出90%;如由于個(gè)人原因所致,所有費(fèi)用均由當(dāng)事人負(fù)責(zé),社團(tuán)聯(lián)不給予報(bào)銷。

7.為保證會(huì)員利益,原則上社團(tuán)活動(dòng)不允許非會(huì)員參加;如有非會(huì)員參加,也不可將經(jīng)費(fèi)用在非會(huì)員身上。

8.各社團(tuán)經(jīng)費(fèi)使用過程必須透明,使用財(cái)務(wù)部及理事會(huì)管理審核。財(cái)務(wù)部將每學(xué)期兩次將社團(tuán)經(jīng)費(fèi)使用情況張榜公布,以便于會(huì)員監(jiān)督。

9.財(cái)務(wù)部將不定期對(duì)社團(tuán)帳目進(jìn)行抽查,核對(duì),各社團(tuán)必須予以配合。出現(xiàn)問題將報(bào)理事會(huì)按有關(guān)規(guī)定處理。

第二章內(nèi)部獎(jiǎng)懲勵(lì)細(xì)則。

一.認(rèn)真細(xì)心做好每一筆帳目,詳細(xì)記錄每一筆經(jīng)費(fèi)開支,帳目清晰明了,加2分\月.

二.及時(shí)完成第一次任務(wù),不拖拉,加1-2分\月.

三.審核嚴(yán),查出經(jīng)費(fèi)不合理者,加2分\次.

四.查出其他團(tuán)體有弄虛作假者,并提供充分事實(shí)根據(jù)者,加4分\次.

五.提出建設(shè)性意見,有利于本部門發(fā)展或有利于經(jīng)費(fèi)節(jié)約的..加2-4分\次.

六.所有考核均作為年終推優(yōu)的考核指標(biāo)。

第三章對(duì)社團(tuán)、協(xié)會(huì)獎(jiǎng)懲條例。

為促進(jìn)各協(xié)會(huì)做好財(cái)務(wù)工作,特相對(duì)于社團(tuán)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)使用流程制定以下獎(jiǎng)懲制度條例:。

1.活動(dòng)前按要求填寫經(jīng)費(fèi)申請(qǐng)表或經(jīng)費(fèi)預(yù)算表并按審批意見執(zhí)行的,加2分/次;反之,扣3分/次。

2.經(jīng)費(fèi)預(yù)算合理,與實(shí)用偏差小于5%的加2/次;無突發(fā)情況而且偏差大于10%的扣5-10分/次。

3.活動(dòng)結(jié)束后能及時(shí)到財(cái)務(wù)部入帳的加1分/次;若活動(dòng)結(jié)束后一周,甚至超過一周都尚未入帳的,扣1-2分/次。

4.有專門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人且記錄本協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)沒筆收支狀況的,加2分。

5.月末審核,帳實(shí)相符,帳目清晰,明細(xì)加4分;帳實(shí)不符,記錄不清晰扣1-5分。

6.審批過程及活動(dòng)過程中發(fā)現(xiàn)有虛報(bào)、高報(bào)、謊報(bào)帳目,經(jīng)費(fèi)沒有用于活動(dòng)者,一經(jīng)查實(shí),取消評(píng)優(yōu)資格,并按情節(jié)輕重給予處罰。

7.公布帳目后,被舉報(bào)者,經(jīng)查屬誤會(huì)扣2分;情況屬實(shí)者,視情節(jié)輕重扣3-8分直至取消評(píng)優(yōu)資格。

8.積極主動(dòng)搞外聯(lián),拉贊助,增強(qiáng)社團(tuán)活動(dòng)經(jīng)費(fèi),減輕財(cái)務(wù)部負(fù)擔(dān)者,酌情加3-8分。

9.對(duì)本協(xié)會(huì)經(jīng)費(fèi)使用比較有計(jì)劃性,能比較合理的規(guī)劃本協(xié)會(huì)各期的會(huì)費(fèi),無大額赤字,酌情加3-6分。

10.在無財(cái)務(wù)部或理事會(huì)證明而私自在商店或復(fù)印店掛帳,造成財(cái)務(wù)管理混亂的,扣2分/次。

11.各協(xié)會(huì)基本分為30分,在此基礎(chǔ)上根據(jù)上述原則進(jìn)進(jìn)行加減分.一學(xué)年結(jié)束后,作為優(yōu)秀社團(tuán)的證明評(píng)比條件之一。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十三

1、正確執(zhí)行《會(huì)計(jì)法》等各項(xiàng)財(cái)經(jīng)法規(guī)和醫(yī)院規(guī)章制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律,以身作則,奉公守法,敢于同違法亂紀(jì)行為作斗爭。

2、做財(cái)務(wù)預(yù)決算工作,合理組織收入,嚴(yán)格控制支出、杜絕預(yù)算外及無計(jì)劃開支,對(duì)臨時(shí)性開支嚴(yán)格審批手續(xù),充分發(fā)揮財(cái)務(wù)保障職能作用。

3、配合有關(guān)科室,定期對(duì)房屋、設(shè)備、器材、藥品、材料、低值易耗品等醫(yī)院財(cái)產(chǎn)進(jìn)行經(jīng)常性檢查監(jiān)督,及時(shí)清倉查庫,防止積壓、浪費(fèi)。

4、正確辦理各項(xiàng)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)事務(wù),按規(guī)定及時(shí)報(bào)送各種報(bào)表,做到數(shù)字真實(shí)、準(zhǔn)確。

5、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算管理工作,向院長提供經(jīng)濟(jì)信息,當(dāng)好參謀。

6、嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)開支審核制度,原始憑證須由經(jīng)手人、驗(yàn)收人、科室負(fù)責(zé)人和主管負(fù)責(zé)人簽字后方可報(bào)銷,及時(shí)辦理因公借支的結(jié)帳報(bào)銷手續(xù)。

7、做好現(xiàn)金管理工作,及時(shí)送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過醫(yī)院規(guī)定的限額,與銀行對(duì)帳及時(shí),并做好空白支票等銀行票據(jù)的管理。

8、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)、債務(wù)、防止拖欠及呆帳發(fā)生。

9、對(duì)各種記帳憑證、原始憑證、帳簿、報(bào)表等會(huì)計(jì)資料以及會(huì)計(jì)人員交接,均按財(cái)政部門的規(guī)定辦理。終了,按照檔案法規(guī)定,整理造冊(cè)存檔。

10、各種票據(jù)確定專人管理,發(fā)放、領(lǐng)用、收回,及時(shí)登記注銷。

1、根據(jù)醫(yī)院財(cái)務(wù)管理規(guī)定,負(fù)責(zé)辦理門診病人掛號(hào)、收費(fèi)工作。

2、掛號(hào)處、收費(fèi)處工作人員應(yīng)堅(jiān)守崗位、集中精力、勤奮工作、態(tài)度和藹、語言文明、熱情周到、解釋耐心。

3、收費(fèi)員提前作好準(zhǔn)備,準(zhǔn)時(shí)開設(shè)服務(wù),嚴(yán)格遵守微機(jī)操作規(guī)程,熟練掌握計(jì)算機(jī)操作技能,提高工作效率,盡量減少排長隊(duì)現(xiàn)象。

4、準(zhǔn)確掌握各種收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn),及時(shí)核對(duì)金額,禁止亂收費(fèi)和弄虛作假。

5、收據(jù)要項(xiàng)目齊全,字跡清晰,準(zhǔn)確無誤,印章清晰,接收現(xiàn)金要唱收唱付,當(dāng)面點(diǎn)清。

6、嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,備用金不得超過規(guī)定限額,不準(zhǔn)挪用公款,收費(fèi)款項(xiàng)做到日清日結(jié)。

7、處理病人退款,凡退款者須持有關(guān)憑證,符合退款手續(xù)并經(jīng)院長或主管醫(yī)生簽字后方可退款,收費(fèi)人員不得推諉。

8、工作時(shí)間不得擅離崗位,不準(zhǔn)由外人代替收費(fèi)員開據(jù)收費(fèi)。

9、門診掛號(hào)處、收費(fèi)處嚴(yán)禁閑雜人員入內(nèi),保證資金安全,做好清潔衛(wèi)生。

10、門診收費(fèi)處主任負(fù)責(zé)本部門日常工作,按月排班,認(rèn)真貫徹執(zhí)行本制度,發(fā)現(xiàn)問題,及時(shí)與主管部門聯(lián)系。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十四

財(cái)務(wù)科主要從事財(cái)務(wù)管理及會(huì)計(jì)核算工作?,F(xiàn)有工作人員xx人,主要工作職責(zé)如下:

一、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家的財(cái)經(jīng)方針、政策及單位制定的各項(xiàng)財(cái)務(wù)制度。

二、建立健全財(cái)務(wù)人員崗位責(zé)任制,做到事事有人管,人人有專責(zé),辦事有要求,工作有檢查。既要明確分工,又要密切協(xié)作。

三、根據(jù)事業(yè)計(jì)劃,正確編制年度和季度的財(cái)務(wù)計(jì)劃(預(yù)算),辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù),按照規(guī)定的程序的期限,報(bào)送會(huì)計(jì)月報(bào)、季報(bào)和年報(bào)(決算)。

四、根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定,建立健全單位內(nèi)部的會(huì)計(jì)監(jiān)督、會(huì)計(jì)成本核算工作;規(guī)范會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作和會(huì)計(jì)工作程序,保證單位各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)正常運(yùn)行。

五、組織合理收入,嚴(yán)格控制支出。所有開支應(yīng)按單位有關(guān)審批制度辦理。凡不符合財(cái)務(wù)開支標(biāo)準(zhǔn)和開支計(jì)劃的要拒付。

六、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)參謀,進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,及時(shí)匯報(bào)業(yè)務(wù)收支、財(cái)產(chǎn)管理等情況,會(huì)同有關(guān)部門做好管理工作和經(jīng)濟(jì)核算。

單,財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核,院長批準(zhǔn)后,出納付款結(jié)算。出差或因公借款,須經(jīng)科室和單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn),任務(wù)完成后及時(shí)辦理結(jié)賬報(bào)銷手續(xù)。

八、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債務(wù),防止拖欠,避免呆賬。不能將公款借與私人。

九、財(cái)務(wù)科應(yīng)與有關(guān)科室配合,定期對(duì)房屋、設(shè)備、家具、等國有資產(chǎn)使用情況進(jìn)行監(jiān)督,清查庫存,防止浪費(fèi)和積壓。

十、會(huì)計(jì)要核對(duì)銀行出納的銀行存款余額,按月編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表,發(fā)現(xiàn)差錯(cuò)及時(shí)查詢,做到賬賬相符。

十一、庫存現(xiàn)金不得超過銀行規(guī)定限額或以“白條”頂現(xiàn)金庫存。嚴(yán)禁挪用公款,或以長補(bǔ)短。出現(xiàn)差錯(cuò)應(yīng)如實(shí)反映,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)研究處理。

十二、現(xiàn)金出納按日登記現(xiàn)金日記賬并編制日?qǐng)?bào)表。收款收據(jù)存根及時(shí)復(fù)核,并簽章。

十三、做好原始憑證、賬本、工資清冊(cè)、財(cái)務(wù)決算等核算資料的歸檔、整理、裝訂工作。

十四、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的各項(xiàng)臨時(shí)工作。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十五

下面是本站提供的優(yōu)秀制度文章供您參考:

一、認(rèn)真學(xué)習(xí)、宣傳、貫徹執(zhí)行新《會(huì)計(jì)法》,執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度,加強(qiáng)會(huì)計(jì)核算工作、加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督,財(cái)務(wù)人員要以身作則,奉公守法,保護(hù)國家財(cái)產(chǎn)安全,同一切違法亂紀(jì)行為作斗爭。

二、合理組織收入,嚴(yán)格控制支出,凡是該收的應(yīng)努力去收,凡是預(yù)算外的無計(jì)劃的支出應(yīng)堅(jiān)決制止杜絕,對(duì)于臨時(shí)必要的開支,應(yīng)按審批程序、手續(xù)辦理。根據(jù)事業(yè)計(jì)劃、正確及時(shí)地編制年度財(cái)務(wù)計(jì)劃,辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù),按照規(guī)定的格式和期限報(bào)送會(huì)計(jì)報(bào)表。

三、加強(qiáng)醫(yī)院經(jīng)濟(jì)管理,擬定和審查醫(yī)院的經(jīng)濟(jì)。

合同。

經(jīng)濟(jì)文件經(jīng)濟(jì)協(xié)議,參與擬定醫(yī)院的分配方案;審查各類業(yè)務(wù)用款,加強(qiáng)事前管理;定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析,并會(huì)同有關(guān)部門做好經(jīng)濟(jì)核算的管理工作。

四、發(fā)生的每筆經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),均應(yīng)取得合法的原始憑證,先由經(jīng)手人、實(shí)物負(fù)責(zé)人簽字,再由院長審查批準(zhǔn)后方能報(bào)銷,白條不能作為報(bào)銷憑證,出差或因公借支須辦理借款手續(xù),回醫(yī)院后在規(guī)定時(shí)間內(nèi)辦理結(jié)帳手續(xù)。會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理本單位發(fā)生的債權(quán)、債務(wù),防止拖欠,減少呆帳、壞帳。

五、財(cái)會(huì)部門應(yīng)會(huì)同有關(guān)部門,對(duì)醫(yī)院的固定資產(chǎn)、藥品、衛(wèi)生材料、低值易耗品以及其他財(cái)產(chǎn)進(jìn)行定期或不定期的盤點(diǎn),及時(shí)清倉查庫,防止浪費(fèi)和積壓,以保障財(cái)產(chǎn)物資的安全、完整,加快資金的周轉(zhuǎn)。

六、嚴(yán)格現(xiàn)金管理制度,遵守結(jié)算紀(jì)律,凡是收入的現(xiàn)金必須及時(shí)送存銀行,庫存現(xiàn)金不得超過規(guī)定限額,不得以長補(bǔ)短或挪作他用,若有差錯(cuò)應(yīng)及時(shí)查找原因,報(bào)院長批示處理。

七、認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家物價(jià)政策,遵守物價(jià)紀(jì)律,要熟悉各項(xiàng)醫(yī)療收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、藥品價(jià)格和有關(guān)物價(jià)政策。嚴(yán)格空白票據(jù)的管理,醫(yī)院的各種收據(jù)由財(cái)會(huì)室統(tǒng)一購置、保管和發(fā)放,建立票據(jù)收發(fā)和核銷制度。

八、按照《會(huì)計(jì)檔案管理辦法》的規(guī)定和要求,做好會(huì)計(jì)檔案的管理工作,嚴(yán)格檔案借閱手續(xù)。會(huì)計(jì)人員的因故長期離開、改換工種或調(diào)離單位,必須辦理移交手續(xù)。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十六

社團(tuán)聯(lián)合會(huì)本著“服務(wù)與管理并存,管理為先,服務(wù)為本”的工作理念,通過科學(xué)的管理,真誠的服務(wù)和正確的引導(dǎo),真正地服務(wù)社團(tuán),發(fā)展社團(tuán),繁榮社團(tuán),使社團(tuán)活動(dòng)更加豐富多彩,更具文化性,觀賞性,思想性,教育性,使社團(tuán)工作更加規(guī)范有序。而作為辦公室下的財(cái)務(wù)部,通過管理社團(tuán)聯(lián)合會(huì)與各協(xié)會(huì)之間關(guān)于財(cái)務(wù)方面的流通,合理協(xié)調(diào)財(cái)務(wù)方面的收入與支出等,更好地完善社團(tuán)聯(lián)合會(huì)的財(cái)務(wù)工作制度。以及財(cái)務(wù)部日常工作的有序展開,為社團(tuán)聯(lián)合會(huì)開展活動(dòng)提供了扎實(shí)的基礎(chǔ),同時(shí)也讓社團(tuán)聯(lián)合會(huì)成為豐富學(xué)生業(yè)余生活較有影響力的學(xué)生組織。

(1)掌握社團(tuán)經(jīng)費(fèi)支出情況,嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn),做好經(jīng)費(fèi)的支出與管理。

(2)加強(qiáng)社團(tuán)財(cái)務(wù)管理制度,嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)務(wù)紀(jì)律,監(jiān)督社團(tuán)合理使用經(jīng)費(fèi)。

(3)對(duì)社團(tuán)每月所花經(jīng)費(fèi)整理、結(jié)余、存檔。

1﹑部長:

(1)在主席團(tuán)的領(lǐng)導(dǎo)下,根據(jù)社團(tuán)聯(lián)合會(huì)的財(cái)務(wù)制度,合理進(jìn)行社團(tuán)聯(lián)合會(huì)財(cái)務(wù)管理。

(2)通過與主席團(tuán)與團(tuán)委的溝通,及時(shí)完善財(cái)務(wù)管理。

(3)帶領(lǐng)財(cái)務(wù)部成員履行財(cái)務(wù)部職責(zé),對(duì)社團(tuán)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)進(jìn)行核算與總結(jié)。

(4)總攬財(cái)務(wù)部的工作,合理安排各成員的工作。讓副部長和各委員明確自己該做什么,負(fù)責(zé)什么,培養(yǎng)他們的責(zé)任心。使每個(gè)人都明確自己的任務(wù)和負(fù)責(zé)的事情,使其各盡其職,并監(jiān)督他們按時(shí)完成其應(yīng)有的職責(zé)。

(5)協(xié)調(diào)好財(cái)務(wù)部與社團(tuán)之間的關(guān)系,對(duì)于社團(tuán)反映的問題及時(shí)上報(bào),使之得到妥善的解決。

(6)建立和完善社聯(lián)內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理、控制和監(jiān)督。

(7)每個(gè)月給各個(gè)社團(tuán)財(cái)務(wù)部長開會(huì),強(qiáng)調(diào)報(bào)賬流程,了解社團(tuán)財(cái)務(wù)動(dòng)向。

2﹑副部長(管理賬本)。

(1)管理財(cái)務(wù)部賬簿,根據(jù)已收的支出憑證,及時(shí)登記賬簿,將各社團(tuán)的每筆收支都詳細(xì)記錄日期,金額,用途,結(jié)余。

(2)對(duì)每筆收支應(yīng)附有的收據(jù)或發(fā)票按日期排列裝訂并逐一編排編號(hào),記錄賬簿,月初存入檔案中。

(3)管理各社團(tuán)財(cái)務(wù)檔案,并定期進(jìn)行核對(duì)。

(4)每月對(duì)各社團(tuán)的所花費(fèi)經(jīng)費(fèi)和月結(jié)余進(jìn)行總結(jié),并在各社團(tuán)財(cái)務(wù)部部長會(huì)議中傳達(dá)到各社團(tuán)中,以便社團(tuán)合理運(yùn)用經(jīng)費(fèi)。

3﹑副部長(管理資金出納)。

(1)管理社團(tuán)支出經(jīng)費(fèi)的報(bào)銷。根據(jù)提供的收據(jù)金額給予社團(tuán)活動(dòng)經(jīng)費(fèi)。收據(jù)必須有相關(guān)人員的簽字、蓋章。

(2)審核收據(jù)所寫金額的準(zhǔn)確性,給社團(tuán)支出時(shí)必須有經(jīng)手人的簽字。對(duì)于社團(tuán)經(jīng)費(fèi)不足的社團(tuán)不予以報(bào)賬,并及時(shí)上報(bào)團(tuán)委與主席團(tuán)。

(3)每周對(duì)支出總額和余額進(jìn)行總結(jié),保管好社團(tuán)經(jīng)費(fèi)。

(2)聯(lián)系財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人,根據(jù)各社團(tuán)所交的憑據(jù),嚴(yán)格謹(jǐn)慎制作賬單,并寫明制作人。

(3)積極主動(dòng)配合工作,配合部長和副部長進(jìn)行賬本核對(duì)工作。

(4)服從社團(tuán)聯(lián)合會(huì)管理?xiàng)l例,有明確的紀(jì)律觀念,集體意識(shí)和大局觀念。

(5)有嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ髯黠L(fēng)和端正的工作態(tài)度,以飽滿的熱情對(duì)待財(cái)務(wù)工作。

(三)社團(tuán)報(bào)賬流程及社團(tuán)的管理。

1﹑活動(dòng)預(yù)算。

(1)社團(tuán)上交活動(dòng)策劃書(包含活動(dòng)預(yù)算)審批,活動(dòng)審批經(jīng)過后,方可進(jìn)行下一步財(cái)務(wù)工作。(兩個(gè)協(xié)會(huì)以上舉辦活動(dòng)則需在策劃書上明確活動(dòng)經(jīng)費(fèi)的承擔(dān)者)。

(2)活動(dòng)策劃書審批經(jīng)過,經(jīng)費(fèi)預(yù)算100元以下收據(jù)需要社團(tuán)聯(lián)合會(huì)主席簽字。100元以上需要由院團(tuán)委老師簽字。所有收據(jù)簽字完成后,方可到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。

(3)活動(dòng)超預(yù)算審批(原則上不允許出現(xiàn)超支情況)。

(4)社團(tuán)上交活動(dòng)策劃(包含活動(dòng)預(yù)算)審批?;顒?dòng)結(jié)束后若活動(dòng)經(jīng)費(fèi)超過預(yù)算,需先向社團(tuán)聯(lián)合會(huì)主席閱明超支原由。征得社聯(lián)主席同意后方可按照?qǐng)?bào)賬流程報(bào)賬。

2﹑直管協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)部報(bào)賬流程。

(1)舉辦活動(dòng)的經(jīng)費(fèi)及時(shí)索要,在社聯(lián)值班時(shí)間拿到財(cái)務(wù)部報(bào)賬。注意:收據(jù)背后要注明協(xié)會(huì)會(huì)長、協(xié)會(huì)財(cái)務(wù)部長、經(jīng)手人的簽名。同時(shí)收據(jù)要有正規(guī)的蓋章,并注明某社團(tuán)所舉辦的該項(xiàng)活動(dòng)。(如若所支出費(fèi)用超出100元,則必須由協(xié)會(huì)上報(bào)院團(tuán)委老師批準(zhǔn))所有的預(yù)算審批應(yīng)在財(cái)務(wù)部備案留檔。

(2)如需報(bào)賬的協(xié)會(huì)請(qǐng)于每周周三值班時(shí)間自備零錢。在收款時(shí)需簽字。報(bào)賬時(shí)要求各報(bào)賬人員把收據(jù)及其它憑證上交。

3﹑預(yù)支費(fèi)用報(bào)賬流程。

(1)提交活動(dòng)策劃書﹑申請(qǐng)書,填寫預(yù)支申請(qǐng)表。

(2)院團(tuán)委老師與社聯(lián)主席簽字批準(zhǔn),方可預(yù)支(托管協(xié)會(huì)由社聯(lián)主席和系主任簽字)。

(3)活動(dòng)開展結(jié)束按報(bào)賬流程報(bào)賬(多余現(xiàn)金需退回)。

4﹑授課費(fèi)報(bào)賬注意事項(xiàng)。

(1)以收據(jù)形式報(bào)銷授課費(fèi),收據(jù)須有授課老師﹑指導(dǎo)老師﹑會(huì)長﹑財(cái)務(wù)部長的簽字。

5﹑以下不得報(bào)賬或推遲報(bào)賬。

(1)不是活動(dòng)預(yù)算內(nèi)的體現(xiàn)在收據(jù)上的不得報(bào)賬。

(2)預(yù)算丟失的協(xié)會(huì)自行補(bǔ)預(yù)算并得到團(tuán)委老師的簽字后才可報(bào)賬。

(3)收據(jù)、發(fā)票、授課證明等原始憑證簽名不齊全不得報(bào)賬。

(4)協(xié)會(huì)無財(cái)務(wù)部長的不得報(bào)賬。

(5)報(bào)賬需在活動(dòng)結(jié)束本月內(nèi)進(jìn)行,不允許跨月報(bào)賬。如有特殊情況,需提前向社聯(lián)主席團(tuán)說明原因,征得同意方可。

(6)只能用于宣傳組織活動(dòng),對(duì)于各種車票(不包括公交車費(fèi))、餐費(fèi)、電話費(fèi)一概不與報(bào)銷。

(7)收據(jù)沒有銷售方蓋章的不得報(bào)賬。

兩個(gè)或兩個(gè)以上協(xié)會(huì)一起舉辦活動(dòng)所產(chǎn)生的活動(dòng)費(fèi)用,由主辦方與承辦方自愿協(xié)商,以財(cái)務(wù)分割單的形式,分?jǐn)傊粮鲄f(xié)會(huì),且需雙方負(fù)責(zé)人簽字,方可進(jìn)行報(bào)賬。

7、報(bào)賬時(shí)間。

周一至周五社聯(lián)值班時(shí)間上交憑證,每周周三社聯(lián)值班時(shí)間領(lǐng)款。(除有特定安排之外)。

辦公用品采購。

(1)社團(tuán)統(tǒng)一上交需采購用品清單。

(2)財(cái)務(wù)部統(tǒng)一制作采購申請(qǐng)表,并交由社聯(lián)主席審批。

(3)由社聯(lián)主席交由老師審批社團(tuán)反饋審批結(jié)果。

(4)若同意采購,社團(tuán)可自行購買物品。

(5)若未超過預(yù)算,持收據(jù)至社聯(lián)主席處簽字后方可交由財(cái)務(wù)部報(bào)銷。

注:辦公用品指社團(tuán)在非活動(dòng)中需采購物品。

(含托管與非托管)。

(1)本月有發(fā)生額的協(xié)會(huì)(托管與非托管),對(duì)賬前需將財(cái)務(wù)明細(xì)表填寫好上交至社聯(lián)財(cái)務(wù)部。

(2)托管協(xié)會(huì)對(duì)賬,需將本協(xié)會(huì)本月發(fā)生的賬目(包含收據(jù)、發(fā)票、授課證明等)以及本協(xié)會(huì)賬簿攜帶到社聯(lián)進(jìn)行對(duì)賬。

(3)非托管協(xié)會(huì)對(duì)賬需將賬簿攜帶到社聯(lián)對(duì)賬。

注:非托管協(xié)會(huì)對(duì)賬時(shí)間:每月的最后一周星期三下午值班時(shí)間。

托管協(xié)會(huì)對(duì)賬時(shí)間:每月的最后一周星期四下午值班時(shí)間。

財(cái)務(wù)部保證社團(tuán)的賬目清晰明了,責(zé)任到人,主管財(cái)務(wù)的負(fù)責(zé)人在換屆時(shí)需要和社聯(lián)財(cái)務(wù)部進(jìn)行交接,出示社團(tuán)的賬目,及賬蒲。

對(duì)社團(tuán)的財(cái)務(wù),社聯(lián)財(cái)務(wù)部定期(每個(gè)月末)與社團(tuán)財(cái)務(wù)部進(jìn)行核對(duì),并向各個(gè)社團(tuán)進(jìn)行財(cái)務(wù)公開。

團(tuán)委老師及各社團(tuán)成員可以根據(jù)部長的`日賬清單及副部長的記錄、財(cái)務(wù)公開表、財(cái)務(wù)部收據(jù)對(duì)財(cái)務(wù)部的工作進(jìn)行核查。

2﹑對(duì)各個(gè)社團(tuán)財(cái)務(wù)的監(jiān)督。

各社團(tuán)需由社團(tuán)發(fā)起人、負(fù)責(zé)人以外的專門人員(即各協(xié)會(huì)的財(cái)務(wù)部長)管理財(cái)務(wù)(包括會(huì)費(fèi),贊助費(fèi)用,物品等使用情況的管理和記錄賬本),管理部員(包括社團(tuán)內(nèi)部的人員的管理培養(yǎng))。

各社團(tuán)應(yīng)做到賬目清晰,財(cái)務(wù)部部長在換屆時(shí)應(yīng)將自己社團(tuán)的財(cái)務(wù)情況向下任的部長交接清楚,交出與社團(tuán)財(cái)務(wù)有關(guān)的發(fā)票、收據(jù)、賬本,進(jìn)行會(huì)費(fèi)和相關(guān)物品的交接。

物品保管核查,各協(xié)會(huì)的物品不能為個(gè)人所有,應(yīng)該交接由下一屆的會(huì)長及財(cái)務(wù)部長管理。社團(tuán)換屆時(shí)需出具社團(tuán)財(cái)務(wù)清單,由社聯(lián)相關(guān)部門進(jìn)行審核,并由下屆負(fù)責(zé)人確認(rèn)。

社聯(lián)財(cái)務(wù)部和各個(gè)社團(tuán)的財(cái)務(wù)部應(yīng)根據(jù)各社團(tuán)成員監(jiān)督舉報(bào),社團(tuán)聯(lián)合會(huì)應(yīng)及時(shí)對(duì)各個(gè)社團(tuán)財(cái)務(wù)予以核查。

(1)相關(guān)人員在工作過程中要認(rèn)真遵守財(cái)務(wù)制度,認(rèn)真仔細(xì)工作,并做詳細(xì)記錄;

(2)財(cái)務(wù)管理要責(zé)任到人,相關(guān)工作人員特別是相關(guān)責(zé)任人要增強(qiáng)責(zé)任意識(shí);

(4)尋求贊助的過程中若出現(xiàn)扣留,少報(bào)甚至是不報(bào)的現(xiàn)象,一經(jīng)查出,嚴(yán)肅處理,撤銷相關(guān)職務(wù),并上報(bào)學(xué)院根據(jù)學(xué)生違紀(jì)處分規(guī)定給予相應(yīng)的處罰。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十七

一、為了保障國有資產(chǎn)的安全、增值,保護(hù)投資者的合法權(quán)益,規(guī)范公司企業(yè)財(cái)務(wù)行為,有利于企業(yè)的發(fā)展,加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理,根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《企業(yè)財(cái)務(wù)通則》,結(jié)合本公司的實(shí)際情況,制定本制度。

二、企業(yè)財(cái)務(wù)管理的基本任務(wù)和方法是,做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、監(jiān)督、分析和考核工作,依法合理籌集資金,有效利用企業(yè)各項(xiàng)資產(chǎn),努力提高經(jīng)濟(jì)效益。

三、企業(yè)應(yīng)當(dāng)認(rèn)真執(zhí)行國家各項(xiàng)法律、法規(guī),建立健全內(nèi)部財(cái)務(wù)管理制度,加強(qiáng)財(cái)產(chǎn)物資的管理和資金運(yùn)用全過程的監(jiān)控,嚴(yán)格內(nèi)部牽制制度,防止弊端。

四、企業(yè)應(yīng)當(dāng)加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理基礎(chǔ)工作。在生產(chǎn)經(jīng)營活動(dòng)中的產(chǎn)量、質(zhì)量、工時(shí)、設(shè)備利用,存貨的消耗、收發(fā)、領(lǐng)退、轉(zhuǎn)移以及各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的毀損等,都應(yīng)當(dāng)及時(shí)做好完整的原始記錄。企業(yè)各項(xiàng)財(cái)產(chǎn)物資的進(jìn)出消耗,都應(yīng)當(dāng)做到手續(xù)齊全,計(jì)量準(zhǔn)確并制定和修訂原材料、能源等物資消耗定額和工時(shí)定額,定期或者不定期地進(jìn)行資產(chǎn)清查。

五、本公司財(cái)會(huì)人員必須持證上崗,遵守國家有關(guān)法規(guī)、公司內(nèi)部各項(xiàng)規(guī)章制度,認(rèn)真履行職責(zé),如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)。出納等重要崗位必須由具有深圳常住戶口的人員擔(dān)任。企業(yè)財(cái)務(wù)人員有權(quán)拒絕承辦不合法、不真實(shí)和損害投資者利益的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),必須時(shí)可直接向上級(jí)財(cái)務(wù)主管部門反映。

六、公司財(cái)務(wù)應(yīng)接受財(cái)政、稅務(wù)、審計(jì)機(jī)關(guān)的監(jiān)督;定期、及時(shí)、準(zhǔn)確地上報(bào)會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)分析資料。

七、本制度所稱資金管理包括:

措管理:資本金籌集、勞動(dòng)資金籌集;

現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物管理;

結(jié)算資金(應(yīng)收款項(xiàng))管理;

八、資金、管理應(yīng)遵循的原則;

1.取之合法,使用合規(guī);

2.開源節(jié)流,講求效益;

3.內(nèi)部牽制,防范風(fēng)險(xiǎn);

4.管理有序,責(zé)任到人;

九、資金籌集:

2.資本金的增加、變動(dòng),應(yīng)按法律程序經(jīng)批準(zhǔn)和會(huì)計(jì)師事務(wù)所驗(yàn)資確認(rèn),不得弄虛作假;

3.借款應(yīng)根據(jù)經(jīng)可行性論證的項(xiàng)目和生產(chǎn)經(jīng)營需要,有可靠的投資回報(bào)和還款來源并講求資金成本。

十、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物管理。

1.內(nèi)部牽制。

(1)貨幣資金實(shí)行帳款分管,印鑒分管;

(3)出納與本企業(yè)主要領(lǐng)導(dǎo)人或財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人有親屬關(guān)系的應(yīng)實(shí)行回避原則。

2.財(cái)經(jīng)紀(jì)律。

(1)現(xiàn)金的提娶保管、使用應(yīng)遵守國家的《現(xiàn)金管理?xiàng)l例》,不得坐支現(xiàn)金;

(4)外匯的收入,使用應(yīng)符合國家外匯管理的各項(xiàng)法規(guī)、政策。

3.現(xiàn)金等價(jià)物。

短期投資的購入或證券帳號(hào)的開設(shè)必須遵守證券管理有關(guān)法律、法規(guī),并按企業(yè)內(nèi)部職責(zé)、權(quán)限、程序批準(zhǔn)后辦理,嚴(yán)禁私自炒作。

十一、結(jié)算資金管理:

1.應(yīng)收款項(xiàng)管理應(yīng)遵循以下原則:

(1)入帳有據(jù),處理合規(guī);

(2)跟蹤管理,掌握動(dòng)態(tài);

(3)清理及時(shí),回款迅速;

(4)節(jié)約資金,力戒損失;

(5)職責(zé)明確,失誤必究。

2.債權(quán)的成立應(yīng)符合以下條件:

(1)各類業(yè)務(wù)發(fā)生應(yīng)收帳款應(yīng)符合確認(rèn)銷售成立的有關(guān)條款;

(2)應(yīng)收股利、應(yīng)收利息應(yīng)符合有關(guān)投資項(xiàng)目的規(guī)定和文件;

(3)暫借和墊付款項(xiàng)應(yīng)按內(nèi)部規(guī)定經(jīng)批準(zhǔn),附件和手續(xù)齊全。

3.跟蹤管理和清理回款。

實(shí)行“源頭負(fù)責(zé)制”,誰經(jīng)辦的業(yè)務(wù),發(fā)生的款項(xiàng),誰負(fù)責(zé)到底,并納入業(yè)績考核。

4.債務(wù)重組事項(xiàng)應(yīng)按程序,經(jīng)批準(zhǔn),并預(yù)測分析可有發(fā)生的重組損益。

十二、本公司對(duì)全資、控股、聯(lián)營企業(yè)以現(xiàn)金、實(shí)物和無形資產(chǎn)進(jìn)行投資;兼并、收購、租憑其它企業(yè)的股權(quán);購入一年內(nèi)不予出售的股票以及其他有價(jià)證券(包括公債、國庫券、企業(yè)債券等)均構(gòu)成公司的長期投資。

十三、對(duì)外投資的計(jì)價(jià)方法,應(yīng)以投資時(shí)支付的價(jià)款或者評(píng)估確定的金額計(jì)價(jià),即按成本法計(jì)價(jià)。企業(yè)對(duì)外投資應(yīng)取得中國注冊(cè)會(huì)計(jì)師出具的驗(yàn)資報(bào)告,分清占股比例、投資總額等并妥善保管。對(duì)企業(yè)溢價(jià)或折價(jià)購入的長期債券,其溢價(jià)或折價(jià)差額,應(yīng)采用直線法在債券存續(xù)期內(nèi)分期攤銷。對(duì)短期投資或者說長期債券的轉(zhuǎn)讓,應(yīng)嚴(yán)格審批手續(xù),正確計(jì)算損益。中期或年度終了,應(yīng)對(duì)長期投資逐項(xiàng)檢查,如果由于市價(jià)持續(xù)下跌,或被投資單位經(jīng)營狀況惡化等原因,導(dǎo)致其可收回金額低于帳面價(jià)值,并且此項(xiàng)降低的差額在可預(yù)計(jì)的未來期間內(nèi)不可能恢復(fù),應(yīng)按此差額計(jì)提長期投資跌價(jià)準(zhǔn)備。

十四、企業(yè)根據(jù)擁有被投資單位股權(quán)比例分別采用成本法權(quán)益法進(jìn)行核算,企業(yè)對(duì)外投資股權(quán)在20%以下(不含20%)的采用成本法,股權(quán)在20%—50%的采用權(quán)益法、股權(quán)在50%以上(不含50%)的,應(yīng)編制合并會(huì)計(jì)報(bào)表。

十五、本公司對(duì)外投資實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)抵押制。項(xiàng)目負(fù)責(zé)人應(yīng)按照投資額或承包方式,依一定比例向本公司交納風(fēng)險(xiǎn)抵押金。項(xiàng)目投資按期收回或完成利潤上繳計(jì)劃的,逐步退還企業(yè)交納的風(fēng)險(xiǎn)抵押金并按同期銀行存款利率支付利息,到期未收回投資或未完成利潤上交計(jì)劃的,由本公司財(cái)務(wù)部按比例扣減風(fēng)險(xiǎn)抵押金。

十六、本公司對(duì)投資項(xiàng)目實(shí)行專人跟蹤管理,財(cái)務(wù)部門應(yīng)做好項(xiàng)目投資成本與收益的核算。凡是本公司投資的項(xiàng)目,都要建立項(xiàng)目投資檔案,按照投資對(duì)象、反映和記錄自該項(xiàng)目資金投入之日起的投資成本(包括應(yīng)計(jì)利息和有關(guān)費(fèi)用)和投資回報(bào)(實(shí)現(xiàn)上交利潤)對(duì)每個(gè)項(xiàng)目的投資回報(bào)率進(jìn)行定期與不定期考核。

十七、企業(yè)應(yīng)建立、健全財(cái)產(chǎn)物資管理制度,對(duì)非貨幣性資產(chǎn)的購置、建造、增加、出售、耗用、減少、盤存、計(jì)價(jià)、管理作出規(guī)定,規(guī)范操作。

十八、財(cái)產(chǎn)物資管理應(yīng)遵循的原則:

1.全員管理:物資管理是企業(yè)各部門、有關(guān)人員共同的任務(wù);

2.全過程監(jiān)控:從采購、生產(chǎn)耗用、出售到保管、收、發(fā)、存動(dòng)態(tài)監(jiān)控;

3.綜合管理與分級(jí)歸口管理相結(jié)合;

4.遵守內(nèi)部牽制制度,涉及采購、驗(yàn)收、保管、使用中環(huán)節(jié)的業(yè)務(wù)實(shí)行物、款、帳三分管原則,不同同一人單獨(dú)完成。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十八

一、貫徹執(zhí)行國家各項(xiàng)財(cái)務(wù)政策,遵守財(cái)經(jīng)法律法規(guī)。嚴(yán)格財(cái)經(jīng)紀(jì)律。遵守財(cái)務(wù)紀(jì)律和人員職業(yè)規(guī)則。

二、真實(shí)反映醫(yī)院經(jīng)營狀況,合理確定收支,正確反映經(jīng)營成果。

三、嚴(yán)格控制各項(xiàng)開支,對(duì)一切報(bào)銷業(yè)務(wù)逐項(xiàng)審核(發(fā)票、入庫單主管領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)手入等)。仔細(xì)審查各項(xiàng)手續(xù)是否齊全以及單據(jù)的真實(shí)性、合法性。對(duì)不合理不合法的予以拒絕。

四、及時(shí)記錄醫(yī)院發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù),按照營利性醫(yī)院財(cái)務(wù)核算制度進(jìn)行會(huì)計(jì)核算,編制會(huì)計(jì)報(bào)表,并按照規(guī)定報(bào)送有關(guān)有關(guān)財(cái)稅部門。

五、會(huì)計(jì)人員要及時(shí)清理債權(quán)債務(wù),防止拖欠,減少呆帳死帳。

六、.分級(jí)歸口管理,各項(xiàng)支出報(bào)銷憑證要由有關(guān)部門負(fù)責(zé)人簽署意見,以資證明,實(shí)行“一支筆”簽字制度。

帳、帳卡、帳實(shí)相符。

八、各種憑證、帳薄、報(bào)表等財(cái)務(wù)資料,按有關(guān)規(guī)定按期整理、裝訂成冊(cè)。嚴(yán)格管理,不準(zhǔn)隨意外借。

九、將收入的現(xiàn)金、支票等當(dāng)日送存銀行。出納員、收款員不得以長款補(bǔ)短款。不得超庫存,不得白條抵庫。

十、加強(qiáng)經(jīng)濟(jì)管理,定期進(jìn)行經(jīng)濟(jì)活動(dòng)分析。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇十九

根據(jù)股東會(huì)決議,按照財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度,制定并組織實(shí)施分公司財(cái)務(wù)內(nèi)控制度,搞好財(cái)經(jīng)管理工作。

1、 資金預(yù)算制度

1.1 根據(jù)采購任務(wù)建立采購資金預(yù)算制度。

1.2 協(xié)助集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部長籌措調(diào)度好資金。

1.3零星采購辦公用品、低值易耗品及物料用品單筆開支超過2000元,報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部長審批。

2、 資金控制制度

根據(jù)分公司各部門的零星采購資金計(jì)劃做好日常采購中的資金控制制度。大宗物資采購報(bào)集團(tuán)公司綜合部審批,經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后,財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)安排資金。

3、 財(cái)務(wù)控制制度

3.1 應(yīng)隨時(shí)核對(duì)零用金與庫存現(xiàn)金,并維持最少額度。

3.2 各項(xiàng)支出要以核準(zhǔn)的合同或訂單為依據(jù)并分責(zé)辦理。

3.3應(yīng)盡可能以支票支付,支票的使用保管嚴(yán)格按支票管理的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

3.4各項(xiàng)付款憑證一經(jīng)支付,應(yīng)即加蓋付訖(或轉(zhuǎn)訖)章。以防重復(fù)支款。

3.5財(cái)會(huì)人員要相互制約。出納與會(huì)計(jì)收款與賬務(wù)要予以分立,避免集中一人。

3.6定期舉行資產(chǎn)的全面盤點(diǎn),一般一年一次。盤點(diǎn)結(jié)果呈報(bào)財(cái)務(wù)部長核準(zhǔn)后作賬務(wù)處理。不得擅自對(duì)盤盈或盤虧資產(chǎn)處理。

3.7財(cái)務(wù)人員處理業(yè)務(wù)盡可能遵循集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部制定的各項(xiàng)書面的財(cái)務(wù)管理規(guī)定。

4、 財(cái)務(wù)內(nèi)部稽核制度

4.1 集團(tuán)公司監(jiān)察審計(jì)部執(zhí)行稽核工作。

4.2主要稽核范圍為賬務(wù)和財(cái)務(wù)以及其他需要稽核的項(xiàng)目。

4.3 稽核人員對(duì)所審核的事項(xiàng)負(fù)責(zé)任,

4.4 稽核人員應(yīng)保守秘密,不得向其他人泄露公司任何財(cái)務(wù)信息,

4.5 寫出稽核報(bào)告呈各有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)。

4.6 賬務(wù)的稽核遵照賬務(wù)管理的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

4.7 財(cái)務(wù)的稽核嚴(yán)格按其財(cái)務(wù)制度和規(guī)定進(jìn)行。

4.8 其他稽核按相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

5、 物資采購付款制度

5.1 財(cái)務(wù)室在接到采購部傳來的“合同 (或訂單)”“材料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表”,應(yīng)與發(fā)票核對(duì)無誤后辦理付款。

5.2 如果屬分批驗(yàn)收的., 財(cái)務(wù)室在接到第一批物料驗(yàn)收?qǐng)?bào)告表后,按前次程序辦理。

5.3 對(duì)于購入材料須試車檢驗(yàn)者,其訂立合同部分,依合同規(guī)定辦理付款;未訂合同部分,依采購部門呈準(zhǔn)的付款條件辦理付款。

5.4 短交應(yīng)補(bǔ)足者,財(cái)務(wù)室依照實(shí)收數(shù)量給予付款。

5.5 超交者應(yīng)經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理核實(shí)后依實(shí)收數(shù)量進(jìn)行付款,否則僅依定貨數(shù)付款。

5.6 財(cái)務(wù)室付款時(shí)按照支款審批程序規(guī)定辦理,辦事人員不得拖延。

6、費(fèi)用報(bào)銷制度

6.1根據(jù)股東會(huì)會(huì)決議,董事會(huì)開支按營業(yè)額提取董事會(huì)費(fèi),董事長(總經(jīng)理)、監(jiān)事會(huì)主席、三總師、綜合部長、財(cái)務(wù)部長、監(jiān)察審計(jì)部長和各分公司董事長報(bào)銷費(fèi)用按規(guī)定在總公司財(cái)務(wù)部報(bào)銷。不在各分公司財(cái)務(wù)室報(bào)銷任何費(fèi)用。

6.2分公司財(cái)務(wù)報(bào)銷,實(shí)行董事長和總經(jīng)理“兩支筆”會(huì)簽制度(成都銷售公司除外)。單筆報(bào)銷超過2000元以上,單筆借款金額超過5000元以上,報(bào)分公司董事長審批后執(zhí)行。

6.3單筆報(bào)銷超過20000元以上,單筆借款金額超過30000元,報(bào)集團(tuán)公司董事長(總經(jīng)理)審批。

6.4業(yè)務(wù)招待費(fèi)。分公司總經(jīng)理招待費(fèi)報(bào)銷,由各分公司董事長簽字。管理人員報(bào)銷招待費(fèi),需先請(qǐng)示總經(jīng)理,然后接待。分公司的報(bào)銷在預(yù)算額度內(nèi)。報(bào)銷時(shí),經(jīng)辦人在“原始憑證粘貼單” 注明報(bào)銷單據(jù)張數(shù)和金額,先請(qǐng)總經(jīng)理簽字,然后由分公司董事長會(huì)簽認(rèn)可,會(huì)計(jì)人員再審核報(bào)賬。

6.5燃油費(fèi)。公司用小車、貨車,財(cái)務(wù)人員按當(dāng)月公里數(shù)計(jì)算,報(bào)銷總額不得超過折算數(shù)的10%。

6.6電話費(fèi)。分公司總經(jīng)理400元/月、副總經(jīng)理300元/月、部門負(fù)責(zé)人200元/月,其他人員一律不報(bào)銷電話費(fèi),符合報(bào)銷規(guī)定的人員由分公司總經(jīng)理簽字后報(bào)財(cái)務(wù)部備案,財(cái)務(wù)室按規(guī)定執(zhí)行并做好登記。憑電話發(fā)票報(bào)銷,而不按充值卡發(fā)票報(bào)銷。

6.7差旅費(fèi)報(bào)銷的標(biāo)準(zhǔn)。分公司總經(jīng)理的交通費(fèi)報(bào)銷限額為600元/月,分公司副總經(jīng)理400元/月,憑發(fā)票報(bào)銷。其他員工經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)同意后實(shí)際報(bào)銷。

分公司管理人員因公出差,其住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)為每人每天省外350元以內(nèi)、省內(nèi)250元以內(nèi);長途交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支。出差目的地市內(nèi)交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支;出差生活補(bǔ)助阿壩州內(nèi)(不含當(dāng)?shù)兀┟咳嗣刻?0元,種植公司下鄉(xiāng)員工按此標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷生活補(bǔ)助,并以派工記錄為依據(jù);阿壩州外(不含當(dāng)?shù)兀┟咳嗣刻?0元,但不再報(bào)銷便餐費(fèi)。會(huì)計(jì)人員按辦公室提供的出差證明計(jì)算出差生活補(bǔ)助。

6.8分公司阿壩州內(nèi)員工因公到成都出差辦事,原則上應(yīng)在集團(tuán)公司辦事處食宿,市內(nèi)交通費(fèi)用憑票據(jù)實(shí)列支,但不報(bào)銷出差生活補(bǔ)助。因特殊情況需在外住宿的,應(yīng)報(bào)分公司總經(jīng)理批準(zhǔn)后方可執(zhí)行。

6.9采購員、駕駛員出車,住宿費(fèi)按出差人員標(biāo)準(zhǔn)報(bào)銷,出差生活補(bǔ)助每天40元(按路途往返天數(shù))。

7、 會(huì)計(jì)檔案管理制度

7.1 分公司的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其他有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

7.2會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)逐月裝訂成冊(cè),標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由有關(guān)人員簽名蓋章(包括制證、審核、記賬、主管)裝訂后移送專人保管,分類填制目錄。

7.3 會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄檔案,須經(jīng)財(cái)務(wù)經(jīng)理批準(zhǔn)。

二、財(cái)務(wù)人員崗位職責(zé)

8、財(cái)務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

8.2年初編制財(cái)務(wù)預(yù)算,上報(bào)集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部審核。嚴(yán)格執(zhí)行集團(tuán)公司下達(dá)的該分公司年度財(cái)務(wù)預(yù)算。年終編制該分公司的年度財(cái)務(wù)決算,開源節(jié)流,有效的使用資金。

8.4及時(shí)掌握備用金的情況,嚴(yán)格控制管理好備用金;督促出納及時(shí)繳納各項(xiàng)應(yīng)交款項(xiàng);及時(shí)對(duì)庫存現(xiàn)金、銀行存款、往來賬款、在途資金等賬戶進(jìn)行清理,保證資金安全;督促出納登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳,每月按規(guī)定編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表及銀行余額調(diào)節(jié)表。

8.5負(fù)責(zé)組織審核憑證,監(jiān)督各種結(jié)算方式,檢查其合理性、合法性、準(zhǔn)確性。

8.6按有關(guān)部門提供的資料編制工資發(fā)放表;負(fù)責(zé)組織工資的核算、發(fā)放及各種附加費(fèi)的計(jì)提工作。

8.7每月末督促并協(xié)同有關(guān)部室對(duì)庫存商品進(jìn)行盤存。每季度末督促并協(xié)同有關(guān)部室對(duì)存貨進(jìn)行盤存。年終協(xié)同有關(guān)部室組織開展財(cái)產(chǎn)清查,保障公司財(cái)產(chǎn)安全。

8.8 按時(shí)編制財(cái)務(wù)報(bào)表,編制財(cái)務(wù)情況說明書,及時(shí)向集團(tuán)公司財(cái)務(wù)部全部財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表。按月(或季、年)度整理、裝訂各種會(huì)計(jì)檔案資料,按照會(huì)計(jì)檔案管理的有關(guān)規(guī)定,保管好有關(guān)會(huì)計(jì)資料。

8.9加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí),努力提高專業(yè)水平,堅(jiān)持原則,積極配合各業(yè)務(wù)部門的工作。完成集團(tuán)公司及分公司領(lǐng)導(dǎo)安排的其他工作。

9、出納員的崗位職責(zé)

9.1 掌管分公司財(cái)務(wù)室各種貨幣資金業(yè)務(wù)。

9.2 辦理銀行結(jié)算現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。

9.3 掌握庫存現(xiàn)金和各種票券。

9.4 登記現(xiàn)金帳和銀行存款日記帳,每月按規(guī)定編制現(xiàn)金盤點(diǎn)表及銀行余額調(diào)節(jié)表。

9.5 匯總銀行結(jié)算往來賬戶收支和庫存現(xiàn)金收支,核對(duì)雙方往來金額。

9.6 保管有關(guān)印章、空白收據(jù)和空白支票。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇二十

第一條為了加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)工作的管理,為了規(guī)范財(cái)務(wù)工作程序及財(cái)務(wù)人員的分工考核,為了促進(jìn)公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的發(fā)展、從財(cái)務(wù)工作的角度提高公司經(jīng)濟(jì)效益,現(xiàn)根據(jù)國家有關(guān)財(cái)務(wù)管理法規(guī)制度和公司章程的有關(guān)規(guī)定,結(jié)合公司實(shí)際情況,特制定本制度。

(一)建立健全財(cái)務(wù)工作制度,及時(shí)做好財(cái)務(wù)收入與支出的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核工作。

(二)及時(shí)有效的管理好公司及客戶的資金,保證借貸業(yè)務(wù)的資金本金和利息的準(zhǔn)確到位;同時(shí)監(jiān)督資金正常運(yùn)行,維護(hù)資金安全,開辟財(cái)源。

(三)加強(qiáng)財(cái)務(wù)日常核算與月度結(jié)算的管理,以保證每一筆業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)及時(shí)準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)出表及記入帳薄,月度終了要提供會(huì)計(jì)資訊,利用財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)資料及時(shí)進(jìn)行經(jīng)濟(jì)成果分析。

(四)進(jìn)行成本費(fèi)用預(yù)測、計(jì)劃、控制、核算、分析和考核,督促本公司有關(guān)部門降低消耗、節(jié)約費(fèi)用、提高經(jīng)濟(jì)效益。

(五)監(jiān)督公司財(cái)產(chǎn)的購建、保管和使用,配合綜合管理部定期進(jìn)行財(cái)產(chǎn)清查,如電腦、空調(diào)、打印機(jī)、辦公桌椅等。

(六)按期編制各類會(huì)計(jì)報(bào)表和財(cái)務(wù)說明書。

第三條公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)總監(jiān)、會(huì)計(jì)、出納等工作人員組成,業(yè)務(wù)量小的時(shí)候可以一人兼多崗,比如出納可以兼文員,會(huì)計(jì)兼后勤管理,但會(huì)計(jì)與出納不能一人兼管。

第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會(huì)事務(wù),必須遵守本規(guī)定,不能為省事兒搞特殊化。

第五條會(huì)計(jì)的主要工作職責(zé)是:

按照國家會(huì)計(jì)制度的規(guī)定記帳、核算、報(bào)帳做到手續(xù)完備,數(shù)字準(zhǔn)確,帳目清楚,按期報(bào)帳。

按照經(jīng)濟(jì)核算原則每月終了出具公司成本和利潤報(bào)表,挖掘增收節(jié)支潛力,考核資金使用效果,及時(shí)向總經(jīng)理提出合理化建議,當(dāng)好公司參謀。

應(yīng)根據(jù)帳簿記錄編制會(huì)計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理及董事長并,會(huì)計(jì)報(bào)表每月編制并上報(bào)一次,會(huì)計(jì)報(bào)表須會(huì)計(jì)簽名或蓋章。

應(yīng)當(dāng)定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查,保證帳簿記錄與實(shí)物相符、會(huì)計(jì)現(xiàn)金銀行總帳與出納的現(xiàn)金銀行明細(xì)帳相符。

妥善保管未歸檔前的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表和其它會(huì)計(jì)資料。

完成總經(jīng)理及董事長交付的其它工作。

第六條出納的主要工作職責(zé)是:

(一)認(rèn)真執(zhí)行現(xiàn)金管理制度,日常零星開支所需庫存現(xiàn)金限額為5000元,超額部分應(yīng)存入銀行。

(二)不坐支現(xiàn)金,不以白條抵庫存現(xiàn)金。

建立健全現(xiàn)金及銀行帳目,嚴(yán)格審核現(xiàn)金收付憑證,及時(shí)與會(huì)計(jì)對(duì)賬保證金額的準(zhǔn)確。

嚴(yán)格支票管理制度,支票使用時(shí)須有"支票領(lǐng)用單",經(jīng)總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)簽字后將支票按批準(zhǔn)金額封頭、加蓋印章、填寫日期、用途。領(lǐng)用人在支票領(lǐng)用簿上登記號(hào)碼,簽經(jīng)手人備查。

積極配合銀行做好對(duì)帳、報(bào)帳工作。

配合會(huì)計(jì)做好相關(guān)帳務(wù)處理及業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)工作。

完成總經(jīng)理及董事長交付的其它工作。

第七條財(cái)務(wù)工作人員辦理會(huì)計(jì)事項(xiàng)必須填制或取得原始憑證,并根據(jù)審核的原始憑證編制記帳憑證,并在記帳憑證上簽字。

第八條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)不真實(shí)、不合法的原始憑證,不予受理;對(duì)記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證,予以退回,要求更正、補(bǔ)充。

第九條制度化、規(guī)范化使用和保管好公司內(nèi)部的原始憑證,內(nèi)部原始憑證是公司經(jīng)營業(yè)務(wù)活動(dòng)的書面證明,是會(huì)計(jì)核算的主要依據(jù)。

第十條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度,并做好內(nèi)部審計(jì)。出納人員不得兼管稽核、會(huì)計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)帳目的登記工作。

第十一條財(cái)務(wù)工作人員對(duì)本單位實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督。

第十二條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí),應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理及董事長書面報(bào)告,并請(qǐng)求查明原因,作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對(duì)上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。

第十三條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動(dòng)工作或者離職,必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

第十四條公司員工借款。

員工現(xiàn)金借款需由經(jīng)手人填寫“借款申請(qǐng)單”,經(jīng)項(xiàng)目經(jīng)理、部門經(jīng)理、總經(jīng)理審批后到財(cái)務(wù)支取,超過經(jīng)手人工資50%的需由董事長鑒字。

凡借現(xiàn)金1000元以上的必須提前與出納約定,以便提前準(zhǔn)備。

第十五條報(bào)銷時(shí)間及報(bào)銷憑證的規(guī)定。

(一)公司財(cái)務(wù)人員支付每一筆款項(xiàng)均須總經(jīng)理及董事長簽字,總經(jīng)理及董事長外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知,同意后可先付款后補(bǔ)簽。

所有當(dāng)月發(fā)生的費(fèi)用應(yīng)于當(dāng)月報(bào)銷,最遲不能超過次月10日。對(duì)于報(bào)銷時(shí)短缺的金額,財(cái)務(wù)人員要及時(shí)催辦,超過還款期限即轉(zhuǎn)應(yīng)收款,在當(dāng)月工資中扣還。

所有填制的報(bào)銷單據(jù),應(yīng)字跡清楚、不能涂改,否則財(cái)務(wù)不予受理。

所有由外部取得的報(bào)銷憑證,必須是稅務(wù)部門或財(cái)政局統(tǒng)一規(guī)定使用的正式單據(jù),(印稅務(wù)局章、財(cái)政局章并蓋有收款單位財(cái)務(wù)章)一切非正式單據(jù)不能作為報(bào)銷憑證,報(bào)銷憑證抬頭一定要寫上本單位名稱。

第十六條無論何種匯款,財(cái)務(wù)人員都須審核《匯款通知單》,分別由經(jīng)手人、部門經(jīng)理、總經(jīng)理及董事長簽字,會(huì)計(jì)審核有關(guān)憑證。

第十七條發(fā)票的開具及管理:正式發(fā)票由客戶經(jīng)理親自送達(dá),或者由客戶親自來公司拿取。由于未按照規(guī)定送達(dá)發(fā)票,造成發(fā)票遺失,公司將根據(jù)造成的損失給予一定的經(jīng)濟(jì)處罰。

第十八條工資和提成由財(cái)務(wù)人員依據(jù)綜合管理部及各部門每月提供的核發(fā)工資及提成表,交主管經(jīng)理審核,總經(jīng)理及董事長簽字,財(cái)務(wù)人員按時(shí)提款,次月日發(fā)放工資,填制記帳憑證,進(jìn)行帳務(wù)處理。

第十九條凡是本公司的會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿、會(huì)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)文件和其它有保存價(jià)值的資料,均應(yīng)歸檔。

會(huì)計(jì)憑證應(yīng)按月、按編號(hào)順序每月裝訂成冊(cè),標(biāo)明月份、季度、年起止、號(hào)數(shù)、單據(jù)張數(shù),由會(huì)計(jì)及有關(guān)人員簽名蓋章,由總經(jīng)理指定專人歸檔保存。

會(huì)計(jì)報(bào)表應(yīng)分月報(bào)、年報(bào)、按時(shí)歸檔,由總經(jīng)理指定專人保管,并分類填制目錄。

會(huì)計(jì)檔案不得攜帶外出,凡查閱、復(fù)制、摘錄會(huì)計(jì)檔案,須經(jīng)總經(jīng)理及董事長批準(zhǔn)。

第二十條出現(xiàn)下列情況之一的,對(duì)財(cái)務(wù)人員予以警告并扣發(fā)本人月薪:

1、超出規(guī)定范圍、限額使用現(xiàn)金的或超出核定的庫存現(xiàn)金金額留存現(xiàn)金的;

2、用不符合財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度規(guī)定的憑證頂替銀行存款或庫存現(xiàn)金的;

3、利用帳戶替其它單位和個(gè)人套取現(xiàn)金的;

4、保留帳外款項(xiàng)或?qū)⒐究铐?xiàng)以財(cái)務(wù)人員個(gè)人儲(chǔ)蓄方式存入銀行的;第二十一條出現(xiàn)下列情況之一的,財(cái)務(wù)人員應(yīng)予解聘。

5、違反財(cái)務(wù)制度,造成財(cái)務(wù)工作嚴(yán)重混亂的;

6、拒絕提供或提供虛假的會(huì)計(jì)憑證、帳表、文件資料的;

7、偽造、變?cè)臁⒅e報(bào)、毀滅、隱匿會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)帳簿的;

8、利用職務(wù)便利,非法占有或虛報(bào)冒領(lǐng)、騙取公司財(cái)物的;

9、在工作范圍內(nèi)發(fā)生嚴(yán)重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的;

10、有其它瀆職行為和嚴(yán)重錯(cuò)誤,應(yīng)當(dāng)予以辭退的。

財(cái)務(wù)科工作制度(優(yōu)秀21篇)篇二十一

一)嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)財(cái)經(jīng)政策,加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督、遵守財(cái)經(jīng)紀(jì)律、財(cái)會(huì)人員要以身作則,奉公守法,嚴(yán)防違法亂紀(jì)行為。

(二)合理組織收入,嚴(yán)格控制支出。加強(qiáng)計(jì)劃管理,認(rèn)真編制醫(yī)院年度預(yù)算和各項(xiàng)收支計(jì)劃。凡是預(yù)算外的,無計(jì)劃的開支解決杜絕,對(duì)于臨時(shí)必須的開支,應(yīng)按審批手續(xù)辦理。

(三)各項(xiàng)開支實(shí)行科目負(fù)責(zé)制,重大項(xiàng)目開支須辦公會(huì)討論決定,特殊情況須經(jīng)主管財(cái)務(wù)工作的院領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

(四)根據(jù)醫(yī)院要求,及時(shí)正確編制年度和季度財(cái)務(wù)計(jì)劃(預(yù)算),辦理會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)。按規(guī)定的要求和期限、報(bào)送會(huì)計(jì)季報(bào)和年報(bào)(決算)。

(五)經(jīng)常深入科室監(jiān)督物資和現(xiàn)金管理人員正確調(diào)撥使用、檢查醫(yī)療收入和現(xiàn)金上交情況,防止丟失、貪污、盜竊現(xiàn)象。

(六)按照收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、幫助和監(jiān)督收費(fèi)人員做好醫(yī)療收費(fèi)工作,防止漏收、欠收,及時(shí)清理醫(yī)療欠費(fèi),防止發(fā)生呆帳。嚴(yán)格執(zhí)行國家物價(jià)政策。

(七)妥善保管會(huì)計(jì)檔案,對(duì)會(huì)計(jì)的.帳卡、報(bào)表、憑證、預(yù)決算等檔案要及時(shí)入檔,妥善保管。

(八)嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)額的規(guī)定,超額時(shí)隨時(shí)送存銀行。

(九)加強(qiáng)資金管理,進(jìn)行合理的儲(chǔ)備,定期檢查庫存情況,防止物資積壓。對(duì)采購和出差人員的掛支,要嚴(yán)格審核及時(shí)清理,防止拖欠。

(十)嚴(yán)格執(zhí)行“會(huì)計(jì)法”。定期對(duì)醫(yī)院財(cái)務(wù)收支進(jìn)行分析,為醫(yī)院經(jīng)濟(jì)活動(dòng)提供科學(xué)依據(jù)。

(十一)按時(shí)準(zhǔn)備發(fā)放本單位職工工資、獎(jiǎng)金和各種津貼。

注:查看本文相關(guān)詳情請(qǐng)搜索進(jìn)入安徽人事資料網(wǎng)然后站內(nèi)搜索衛(wèi)生院財(cái)務(wù)科工作制度。

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優(yōu)秀作文能夠展現(xiàn)作者的文采和智慧,給讀者留下深刻的印象。最后,希望以下的優(yōu)秀作文范文能夠激發(fā)大家對(duì)寫作的熱情,并在寫作中取得更好的成績。春天,是花叢中一滴甘甜露
月工作總結(jié)還可以作為日后工作的參考和經(jīng)驗(yàn)總結(jié),幫助我們不斷進(jìn)步。小編為大家整理了一些不同領(lǐng)域的月工作總結(jié)案例,希望能夠?qū)Υ蠹业墓ぷ骺偨Y(jié)有所啟發(fā)。x年以來,我擔(dān)任
讀后感是小學(xué)生進(jìn)行文學(xué)欣賞和思辨能力培養(yǎng)的一種有效方式,它可以幫助他們更好地理解和把握書中的意義和價(jià)值。小編為大家整理了一些優(yōu)秀的小學(xué)生讀后感,希望對(duì)大家有所啟
一篇優(yōu)秀的作文不僅在內(nèi)容上要有深度,還要在表達(dá)上有亮點(diǎn),給人一種耳目一新的感覺。接下來,小編為大家推薦了一些精彩的優(yōu)秀作文,希望能夠給大家?guī)硪恍╈`感。
優(yōu)秀作文能夠通過豐富的事例和引人入勝的故事情節(jié),給讀者帶來強(qiáng)烈的閱讀欲望。對(duì)比不同的優(yōu)秀作文,可以了解到不同的寫作風(fēng)格和技巧。抬高了春天的體溫。手中揚(yáng)起的皮鞭。
作為入黨積極分子,我們將以更加堅(jiān)定的信念和更高的要求,繼續(xù)為黨的事業(yè)奮斗。以下是小編為大家整理的黨員入黨申請(qǐng)書寫作指導(dǎo),希望對(duì)大家有所啟發(fā)。_、女、漢族、_省,
優(yōu)秀作文是以文字表達(dá)思想和情感的一種藝術(shù),讓人感受到作者的真實(shí)與美好。這些是一些優(yōu)秀作文的精華部分,希望對(duì)大家的寫作有所啟發(fā)。小時(shí)候,奶奶的愛就藏在裹在我身上一
優(yōu)秀的作文不僅僅是語言的堆砌,更需要具備獨(dú)特的思考和理解。接下來,我們一起來欣賞一些優(yōu)秀作文的范例,相信對(duì)我們的寫作能力會(huì)有所啟迪。烏黑的頭發(fā)下面有一雙小眼睛,
隨著社會(huì)的發(fā)展和進(jìn)步,優(yōu)秀作文的標(biāo)準(zhǔn)也在不斷變化,我們需要不斷學(xué)習(xí)和創(chuàng)新。為了幫助大家更好地掌握寫作技巧,下面是一些優(yōu)秀作文的指導(dǎo)范文。老天說變就變,一天下午放
小班教案是為了激發(fā)幼兒學(xué)習(xí)興趣和培養(yǎng)創(chuàng)造力而制定的教學(xué)計(jì)劃。小班教案內(nèi)容豐富多樣,既注重學(xué)科知識(shí)的教學(xué),也注重素質(zhì)教育的培養(yǎng)。1.復(fù)習(xí)5以內(nèi)數(shù)的加減法,理解加減
夢(mèng)想是我們奮斗的源泉,它激發(fā)我們追求卓越、超越自我的欲望。通過閱讀這些范文,你將深刻理解夢(mèng)想的意義和實(shí)現(xiàn)夢(mèng)想的重要性。我喜歡當(dāng)老師,喜歡當(dāng)老師的感覺。一二年級(jí)時(shí)
致辭應(yīng)該簡潔明了,結(jié)構(gòu)合理,用詞恰當(dāng),以保持聽眾的注意力和興趣。如果你正在為如何寫一篇成功的致辭而苦惱,那么不妨參考一下以下的范文,或許可以給你一些幫助和啟示。
在技術(shù)工作總結(jié)中,可以記錄項(xiàng)目的關(guān)鍵技術(shù)難點(diǎn)和解決方案,方便日后查閱和借鑒經(jīng)驗(yàn)。以下是一些技術(shù)工作總結(jié)的范文,希望能對(duì)大家有所啟發(fā)和幫助。自20xx年x月xx
施工是一個(gè)復(fù)雜而又精細(xì)的過程,需要嚴(yán)格遵守相關(guān)規(guī)范和標(biāo)準(zhǔn),才能順利完成工程。我們有多年的施工經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)的設(shè)備,可以為您提供高品質(zhì)的施工服務(wù)。1、施工現(xiàn)場的動(dòng)火作
規(guī)章制度的存在可以保障組織內(nèi)部的公平和公正,確保每個(gè)成員都能得到相應(yīng)的權(quán)益和保障。我們將建立一個(gè)規(guī)章制度的反饋渠道,大家可以提出意見和建議進(jìn)行改進(jìn)。
演講稿范文是一種個(gè)人表達(dá)和交流的方式,可以通過練習(xí)和反復(fù)修改不斷提高。在下面的范文中,我們可以看到不同主題、不同風(fēng)格的演講稿寫作,希望能給大家?guī)聿煌乃悸泛蛦?/div>
優(yōu)秀的作文是通過充分思考、深入研究而寫出的文學(xué)作品。以下是一些優(yōu)秀作文的范文,這些范文經(jīng)過精選,無論是在語言表達(dá)還是思想深度上都具有較高的水準(zhǔn)。每年的大年三十和
優(yōu)秀作文通過精心選擇的語言和形象的文字描寫深入人心。以下是小編為大家推薦的一些優(yōu)秀作文佳作,希望能夠?qū)Υ蠹业膶懽饔兴鶈l(fā)。這是一本關(guān)于狗狗的書,由大名鼎鼎的大作
閱讀范文范本可以開拓我們的思維,激發(fā)我們的創(chuàng)作靈感,使我們能夠更好地表達(dá)自己的觀點(diǎn)。范文范本是一個(gè)寶貴的學(xué)習(xí)資源,希望大家能夠通過閱讀范文范本,提高自己的寫作能
作文是語文學(xué)科中最重要的一環(huán),寫好一篇優(yōu)秀作文對(duì)于提高語文水平有著重要的作用。以下是小編為大家精選的優(yōu)秀作文范文,希望能給大家提供一些參考和借鑒。有人崇拜三國人
個(gè)人總結(jié)是對(duì)過去一段時(shí)間內(nèi)的個(gè)人表現(xiàn)進(jìn)行總結(jié)和概括的一種方式,幫助我們回顧自己的成長和進(jìn)步。以下是一些值得借鑒的個(gè)人總結(jié)范文,供大家參考,希望對(duì)大家的寫作有所幫
條據(jù)書信的撰寫應(yīng)當(dāng)避免使用模糊、含糊不清的詞語和表達(dá),以免引起誤解和爭議。通過學(xué)習(xí)條據(jù)書信范文,我們可以積累更多的詞匯和表達(dá)方式,豐富自己的語言素材。
一個(gè)好的自我介紹需要簡潔明了,突出重點(diǎn),同時(shí)也要注意不要過于自夸。自我介紹是一門藝術(shù),以下是一些成功者的自我介紹經(jīng)驗(yàn)分享,希望能對(duì)大家有所啟發(fā)。各位評(píng)審大家好,
元宵節(jié)是中國民間的傳統(tǒng)節(jié)日,也在很多東亞國家和地區(qū)慶祝。接下來,小編為大家推薦了幾個(gè)元宵節(jié)期間可以做的有趣活動(dòng),快來看看吧。今天是元宵節(jié),我們和哥哥全家去農(nóng)家樂
社會(huì)實(shí)踐可以讓我們更好地了解自己的興趣和特長,為未來的發(fā)展方向提供參考。以下是一些關(guān)于社會(huì)實(shí)踐的學(xué)術(shù)研究和理論探討,供大家參考和學(xué)習(xí)。這次暑假的實(shí)踐,感觸良多,
讀后感是對(duì)讀完一本書或者文章后的心情和感受進(jìn)行總結(jié)和表達(dá)的一種方式,它能夠幫助我們更深入地理解和體會(huì)書中的內(nèi)容。接下來請(qǐng)欣賞一些讀后感范文,相信它們會(huì)給大家?guī)?/div>
幼兒園大班是讓小朋友們?yōu)檫M(jìn)入小學(xué)做好準(zhǔn)備的重要環(huán)節(jié)。給大家分享一些幼兒園大班總結(jié)的經(jīng)典范文,希望能夠?qū)Υ蠹矣兴鶐椭?、圖上畫的是什么地方?你怎么知道是在衛(wèi)生間
5.寫計(jì)劃書是一種對(duì)自己要完成的任務(wù)進(jìn)行認(rèn)真安排和預(yù)測的過程,可以幫助我們提前預(yù)估和解決可能出現(xiàn)的問題。以下是精選的計(jì)劃書案例,希望能給大家提供一些思路和參考。
優(yōu)秀作文具有思想獨(dú)到,觀點(diǎn)鮮明,表達(dá)準(zhǔn)確,結(jié)構(gòu)完整等特點(diǎn)。如果你想提高自己的寫作水平,可以參考以下優(yōu)秀作文范文進(jìn)行學(xué)習(xí)。每個(gè)人的生活中,都有人為你默默付出,任勞
無論是因?yàn)閭€(gè)人發(fā)展還是其他原因,辭職申請(qǐng)書都應(yīng)當(dāng)經(jīng)過深思熟慮。請(qǐng)查看以下的辭職申請(qǐng)書范文,了解一些成功的離職溝通方式和策略。尊敬的領(lǐng)導(dǎo):您好!歲月催人老,工作中
一年一度的年終總結(jié),是對(duì)自己一年來的努力和收獲進(jìn)行回顧和總結(jié)的必要過程。希望以下這些年終總結(jié)范文能給大家提供一些寫作思路和方法,幫助大家寫出一篇優(yōu)秀的年終總結(jié)。
經(jīng)典作品是人類文明的瑰寶,它們超越了局限的個(gè)體經(jīng)驗(yàn),反映出普世的價(jià)值觀。經(jīng)典作品在不同的時(shí)代和文化中產(chǎn)生了巨大影響,以下是一些值得一讀的經(jīng)典范文。二、征文時(shí)間。
優(yōu)秀作文需要思路清晰,觀點(diǎn)明確,邏輯嚴(yán)密,語言精準(zhǔn)。這些優(yōu)秀的作文代表了不同風(fēng)格和題材的寫作,從中可以學(xué)到很多有關(guān)寫作的技巧和經(jīng)驗(yàn)。我們今天要去中國海洋館春游,
閱讀是一種很好的學(xué)習(xí)和思考方式,寫讀后感可以幫助我們更好地理解和消化所讀的內(nèi)容。以下是小編為大家推薦的一些經(jīng)典讀后感范文,希望能給大家?guī)硪恍﹩l(fā)和思考。
優(yōu)秀作文是在大量實(shí)踐和積累的基礎(chǔ)上才能寫出來的,它展現(xiàn)了作者深厚的文字功力與獨(dú)特的思維視角。以下是一些優(yōu)秀作文片段的選取,希望能夠給大家提供一些寫作的參考和指導(dǎo)
教案是教師教學(xué)的重要工具,能夠提供一個(gè)教學(xué)的框架和綱要。以下是一些幼兒園教案的成功實(shí)例,希望可以給大家?guī)硪恍﹩⑹尽?、引導(dǎo)幼兒熟悉歌曲旋律,能用歡快、活潑的歌
作文的優(yōu)秀與否與基本語法的正確運(yùn)用息息相關(guān),我們要注意語言的準(zhǔn)確性和流暢性。在下面,小編將為大家分享一些成功的優(yōu)秀作文范文,希望能激發(fā)大家的寫作靈感。
月工作總結(jié)是反思自己在過去一個(gè)月的工作表現(xiàn)和成果的機(jī)會(huì),它可以幫助我們發(fā)現(xiàn)自身的優(yōu)點(diǎn)和不足,為下一個(gè)工作周期做好準(zhǔn)備。以下是一些優(yōu)秀的月工作總結(jié)范文,希望能對(duì)大
情況匯報(bào)是向上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)或相關(guān)人員詳細(xì)介紹某一特定情況或工作進(jìn)展的一種書面或口頭形式,通過情況匯報(bào)可以及時(shí)傳達(dá)信息,促進(jìn)溝通和協(xié)調(diào)。請(qǐng)大家關(guān)注以下情況匯報(bào)案例,希望
通過事跡材料的整理和總結(jié),我們可以提煉出經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn),并將其應(yīng)用到日常的學(xué)習(xí)和工作中。以下是小編為大家收集的精彩事跡材料,歡迎大家一起來學(xué)習(xí)和分享。2022年初,
教學(xué)計(jì)劃的制定應(yīng)該具備明確的教學(xué)目標(biāo),合理的課時(shí)安排和科學(xué)的教學(xué)策略。教學(xué)計(jì)劃范文的參考價(jià)值遠(yuǎn)遠(yuǎn)超出了教學(xué)設(shè)計(jì)和教學(xué)實(shí)施的范圍??茖W(xué)知識(shí)目標(biāo):知道心臟的大小、位
優(yōu)秀作文不僅能夠生動(dòng)地描繪情景,還能夠獨(dú)具一格地表達(dá)個(gè)人的觀點(diǎn)和見解,給讀者留下深刻的印象。接下來是一些優(yōu)秀作文的實(shí)例,希望能給大家?guī)韱l(fā)和借鑒。
優(yōu)秀作文以其與眾不同的寫作風(fēng)格和獨(dú)特的思想表達(dá)方式脫穎而出。無憂的微笑:每個(gè)人都羨慕他的微笑,因?yàn)槟鞘且环N無憂無慮的微笑。浩瀚天空,航天員意外失聯(lián),在這絕境中他
理想是人生的航向,它指引著我們前進(jìn)的方向,讓我們不斷向更好的未來努力。以下是一些社會(huì)公益活動(dòng)的理想實(shí)現(xiàn)案例,希望能激發(fā)更多人的關(guān)注和參與。記得在我還小的時(shí)候,我
范文是寫作的參考和借鑒,通過學(xué)習(xí)范文,我們可以提高寫作的準(zhǔn)確性和邏輯性。小編從各個(gè)方面為大家搜集了一些優(yōu)秀的范文,這些作品在主題選擇和表達(dá)方式上都有一定的可取之
優(yōu)秀作文具備深入思考的思維能力,能夠以獨(dú)特的視角觸動(dòng)讀者的心靈。想要寫出一篇優(yōu)秀的作文,不妨參考一些優(yōu)秀作文的范文,下面是我為大家整理的一些。親愛的爺爺:您好!
作文是我們展示自己語言表達(dá)能力和思維深度的窗口,寫好一篇優(yōu)秀的作文可以提升我們的整體形象。這些優(yōu)秀作文范文是我們學(xué)習(xí)寫作的好幫手,可以幫助我們提升作文水平和思維
開學(xué)典禮是學(xué)生們見面、交流和建立友誼的機(jī)會(huì),增加了校園活動(dòng)的熱鬧氣氛。接下來是一些學(xué)生對(duì)開學(xué)典禮的心聲分享,讓我們一起來聽聽他們的想法。尊敬的老師們、親愛的。同
合同協(xié)議是經(jīng)過雙方自愿并達(dá)成一致的合同文件,具有法律效力。在下面的部分,我們將為您提供一些合同協(xié)議范文,供您參考和借鑒。立協(xié)議人:______,______,_
優(yōu)秀作文是在結(jié)構(gòu)安排上嚴(yán)謹(jǐn)有序,能夠讓讀者在閱讀中獲得清晰的邏輯線索。以下是一些優(yōu)秀作文的片段選取,它們體現(xiàn)了文學(xué)藝術(shù)的魅力和價(jià)值。我叫蘆昭君,是一個(gè)聰明可愛的
正確的自我介紹可以給他人留下良好的第一印象,為進(jìn)一步交流奠定基礎(chǔ)。自我介紹不僅僅是文字的表達(dá),還包括肢體語言和語調(diào)的運(yùn)用。大家好!我叫王子佳,“王”就是獸中的“
中班教案是中班教師根據(jù)學(xué)校教學(xué)大綱和班級(jí)實(shí)際情況制定的一種教學(xué)計(jì)劃。小編為大家搜集了一些中班教案范文,希望能夠?qū)Υ蠹业慕虒W(xué)有所啟發(fā)。1、練習(xí)走、跑的動(dòng)作。2、復(fù)
教案是教師進(jìn)行教學(xué)活動(dòng)的有機(jī)組織形式,能夠幫助學(xué)生有效地掌握知識(shí)。閱讀教案范文可以幫助我們深入理解教學(xué)理念和教學(xué)設(shè)計(jì)的重要性。一.復(fù)習(xí)導(dǎo)入:2.指名說。二.精讀
優(yōu)秀作文是用精煉的語言和豐富的表達(dá)手法展現(xiàn)出作者深厚的思考和獨(dú)特的觀點(diǎn)。優(yōu)秀作文不僅要有獨(dú)特的觀點(diǎn),還需要具備清晰的邏輯和流暢的語言。在寫一篇較為完美的作文,首
優(yōu)秀作文能夠體現(xiàn)作者對(duì)所寫主題的深入理解和獨(dú)特見解,讓讀者眼前一亮。以下是一些在作文比賽中獲獎(jiǎng)的優(yōu)秀作文,希望可以給大家一些寫作的參考和思路。西瓜的身體圓溜溜的
幼兒園教案能夠幫助教師提前預(yù)設(shè)教學(xué)過程中可能遇到的問題,并制定相應(yīng)的解決方案。希望這些幼兒園教案范文能夠幫助大家更好地為幼兒提供合適的教學(xué)內(nèi)容和方式。
優(yōu)秀作文需要勇于創(chuàng)新和突破,不拘泥于傳統(tǒng)的寫作方式,敢于嘗試新的表達(dá)形式。小編為大家整理了一些經(jīng)典的優(yōu)秀作文范文,希望可以給大家提供一些思路和啟示。
編寫事跡材料可以激發(fā)個(gè)人的成長和進(jìn)步的動(dòng)力,對(duì)個(gè)人的發(fā)展有著積極的影響。這是一些具有代表性的事跡材料,通過閱讀和分析,可以幫助大家更好地了解事跡材料的寫作技巧。
優(yōu)秀作文不僅能夠反映作者的思想和情感,還能夠展現(xiàn)出作者的人格魅力和價(jià)值觀。接下來,我們將為大家展示一些優(yōu)秀作文的范例,供大家欣賞和學(xué)習(xí)。1、不為失敗找借口,要為
計(jì)劃書的編寫需要充分調(diào)研和分析,以確保我們?cè)谥贫ㄓ?jì)劃時(shí)具備準(zhǔn)確的信息和合理的預(yù)期。以下是小編為大家收集的計(jì)劃書范文,供大家參考和借鑒。主管部門:管理部。協(xié)助部門
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