久久欧美精品欧美久久欧美_久久艹综合_亚洲视频区_精品久久久久久亚洲精品_福利视频不卡_夜夜操天天插

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)

時間:2025-07-25 作者:筆硯

工作方案是為了解決工作中的問題和挑戰(zhàn)而制定的詳細(xì)計劃。在工作中,總結(jié)并改進(jìn)工作方案是非常重要的,以下是一些經(jīng)驗總結(jié)和教訓(xùn),希望能對大家有所幫助。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇一

為促進(jìn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》全面有效實施,提高單位管理水平,規(guī)范財經(jīng)秩序,建設(shè)服務(wù)型機關(guān),根據(jù)《納雍縣財政局關(guān)于印發(fā)納雍縣關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求,結(jié)合我單位實際,制定本工作方案。

堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以部門預(yù)算管理為主線,以經(jīng)費管控為核心,以科學(xué)的風(fēng)險評估為基礎(chǔ),以流程梳理與機制建設(shè)為重點,依托信息化手段,將制衡機制融入到單位內(nèi)部管理之中,實現(xiàn)對單位經(jīng)濟活動風(fēng)險的防范和管控。

通過采取宣傳學(xué)習(xí)、制衡機制、流程再造、督查評議等措施,強化內(nèi)控意識,從單位(部門)層面,業(yè)務(wù)層面對經(jīng)濟活動風(fēng)險進(jìn)行防范和管控,保證單位(部門)經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整,有效防范舞弊和預(yù)防**,提高公共服務(wù)的質(zhì)量和效率。

(一)組織準(zhǔn)備階段(20xx年4月)

成立內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,建立內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機構(gòu),擬定工作方案,營造重風(fēng)險防范、強化責(zé)任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責(zé)任的內(nèi)控文化,為貫徹實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍。

(二)推進(jìn)落實階段(20xx年5月-9月)

認(rèn)真梳理各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程,查找業(yè)務(wù)風(fēng)險,修改程序,完善流程,充分利用信息化手段,實現(xiàn)業(yè)務(wù)管理與財務(wù)管理的有機結(jié)合,制定完成本單位的《內(nèi)部控制手冊》,各室(部、中心)應(yīng)梳理、完善本科室有關(guān)經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程,報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總。領(lǐng)導(dǎo)小組將通過調(diào)研、座談等形式,推進(jìn)單位開展內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作,探討存在的問題,提出解決方案。

(三)總結(jié)驗收階段(20xx年10月-11月)

開展好總結(jié)工作,收集相關(guān)資料集中歸檔(包括內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成立的文件、相關(guān)會議紀(jì)要或記錄、已制定的內(nèi)部控制制度、自查表等),充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準(zhǔn)備工作。

(一)健全機構(gòu),明確責(zé)任。務(wù)必高度重視,將其作為“一把手”工程,成立內(nèi)控規(guī)范實施領(lǐng)導(dǎo)小組,由單位主要負(fù)責(zé)同志任組長,組織領(lǐng)導(dǎo)單位內(nèi)控規(guī)范的實施工作。行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個復(fù)雜的體系,涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同等各項經(jīng)濟活動,需要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調(diào),要落實職責(zé)分工,形成聯(lián)動機制,確保內(nèi)部控制工作順利推進(jìn)。

(二)加強學(xué)習(xí),廣泛宣傳。將學(xué)習(xí)宣傳活動與反對“**”、廉政風(fēng)險防控等工作緊密結(jié)合起來,組織開展內(nèi)控規(guī)范學(xué)習(xí)宣傳活動,增強貫徹內(nèi)控規(guī)范的主動性和自覺性。要按照因地制宜、注重實效的原則,積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內(nèi)容和實施要求等,形成注重風(fēng)險防控、強化責(zé)任意識的風(fēng)氣。通過學(xué)習(xí),使相關(guān)人員增強對內(nèi)控規(guī)范的理解,掌握實施的方法步驟,保證內(nèi)控規(guī)范的順利實施。

(三)完善制度,加強監(jiān)督。要認(rèn)真對照內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容和要求,制定工作標(biāo)準(zhǔn),完善細(xì)化崗位責(zé)任制度,優(yōu)化工作流程,分析存在問題,認(rèn)真扎實整改,健全“以預(yù)算管理為主線、以經(jīng)費管控為核心”的各項管理制度,把內(nèi)控的要求貫穿于會計核算、會計監(jiān)督的全過程,推進(jìn)單位會計工作標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。

內(nèi)部控制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程,也是一項長期的工作任務(wù),是財政部門、各行政事業(yè)單位和各相關(guān)部門的共同責(zé)任,各室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作,逐步建立起財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作相結(jié)合、日常財務(wù)管理和重要事項監(jiān)控相結(jié)合的內(nèi)部控制體系,確保內(nèi)控規(guī)范順利實施。

以科學(xué)發(fā)展觀為統(tǒng)領(lǐng),以黨的十八大和十八屆三中全會精神為指導(dǎo),以服務(wù)好全鎮(zhèn)經(jīng)濟社會發(fā)展為目標(biāo),規(guī)范我鎮(zhèn)機關(guān)的內(nèi)控管理,積極推進(jìn)我鎮(zhèn)政府的職能轉(zhuǎn)變,創(chuàng)建服務(wù)型的鄉(xiāng)鎮(zhèn)**。

根據(jù)縣有關(guān)鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構(gòu)調(diào)整相關(guān)文件,進(jìn)一步明確“三個辦公室和兩個中心”的工作職責(zé),理順各辦公室、中心、所站的工作關(guān)系;加強完善“兩個中心”的人員崗位配備,把各項工作落實到人,確保每項工作有人負(fù)責(zé),做到“人得其事,事得其人,人盡其才,事盡其功”。

1.理順機關(guān)各部門工作關(guān)系,明確崗位職責(zé)。根據(jù)有關(guān)機構(gòu)編制文件,結(jié)合我鎮(zhèn)的實際情況,進(jìn)一步明確各部門和各崗位的工作職責(zé),根據(jù)工作職責(zé)理順工作關(guān)系。

完成期限:20xx年5月20日前。

2.對各崗位人員進(jìn)行調(diào)整和配備。根據(jù)人員身份和實際,合理安排工作崗位,充分發(fā)揮干部才能,把各項工作落實到人,確保每項工作有人負(fù)責(zé)。對股級干部的任免,按有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

完成期限:20xx年6月20日前。

3.對鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子成員及領(lǐng)導(dǎo)干部分工進(jìn)行科學(xué)調(diào)整。

完成期限:20xx年6月20日前。

對鎮(zhèn)機關(guān)內(nèi)部現(xiàn)有工作制度進(jìn)行整理和完善,對尚未規(guī)范管理的'工作建立制度規(guī)范管理,對各項工作流程按規(guī)定規(guī)范化制度化,進(jìn)一步推進(jìn)“一級抓一級,層層抓落實”的工作機制。

1.對需要建章立制的管理內(nèi)容進(jìn)行分類整理。通過廣泛征求各部門和干部職工意見,對機關(guān)管理各方面的內(nèi)容進(jìn)行詳細(xì)的梳理,并對已經(jīng)建立的制度進(jìn)行整理,進(jìn)行深入研究,制定制度廢改立的詳細(xì)目錄。

完成期限:20xx年5月20日前。

2.起草或修訂制度。組織相關(guān)人員依據(jù)上級有關(guān)文件規(guī)定,結(jié)合我鎮(zhèn)實際,對未建章立制的管理內(nèi)容方面起草規(guī)章制度,對已經(jīng)建立且不合時宜的制度進(jìn)行修訂,形成初稿。

完成期限:20xx年7月25日前。

3.組織討論修改。制度涉及內(nèi)容的鎮(zhèn)分管領(lǐng)導(dǎo)組織相關(guān)人員對初稿的可行性、科學(xué)性、合理性等方面進(jìn)行討論,必要的話可召開鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子擴大會議討論,根據(jù)討論情況修稿后形成討論稿。

完成期限:20xx年8月15日前。

4.征求意見。向鎮(zhèn)機關(guān)廣大干部職工進(jìn)行征求意見。

完成期限:20xx年8月25日前。

5.鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論。根據(jù)所征求到的意見,召開鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子會議進(jìn)行討論研究,對科學(xué)合理可行的意見給予采納修改。

完成期限:20xx年8月29日前。

6.送縣法制辦審查。按有關(guān)規(guī)定將鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子討論確定稿送縣法制辦審查。

完成期限:20xx年9月5日前。

7.印發(fā)執(zhí)行。根據(jù)縣法制辦審查的反饋意見最終定稿后經(jīng)鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子會議通過,印發(fā)執(zhí)行。

完成期限:20xx年9月26日前。

8.召開鎮(zhèn)機關(guān)全體干部職工會議公布和強調(diào)。

完成期限:20xx年10月10日前。

(三)完善鎮(zhèn)機關(guān)各業(yè)務(wù)部門工作流程。

對鎮(zhèn)機關(guān)各業(yè)務(wù)部門工作流程進(jìn)行梳理和規(guī)范,并按規(guī)定公開,對群眾服務(wù)的業(yè)務(wù)嚴(yán)格實行一次性告知制度,陽光運作審批事項,切實做到公開、公平、公正。

1.再梳理業(yè)務(wù)事項和流程。對20xx年已經(jīng)梳理并制定工作流程的業(yè)務(wù)事項再次進(jìn)行認(rèn)真梳理,制定和健全各項業(yè)務(wù)工作流程,制作工作流程圖,工作流程應(yīng)細(xì)致易懂,包括各環(huán)節(jié)的辦理崗位、辦理條件和材料、辦理期限等。

完成期限:20xx年5月30日前。

2.鎮(zhèn)有關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)審查。鎮(zhèn)有關(guān)分管領(lǐng)導(dǎo)要對所分管工作的流程圖進(jìn)行審查,對不完善的要責(zé)成相關(guān)部門整改。

完成期限:20xx年6月13日前。

3.報縣相關(guān)業(yè)務(wù)單位審查。將業(yè)務(wù)工作流程圖及相關(guān)材料報縣相關(guān)業(yè)務(wù)單位審查,確保流程圖的合法合規(guī)性和完整性。

完成期限:20xx年6月27日前。

4.分類匯總,編制目錄,將各業(yè)務(wù)流程圖編制成冊,并按規(guī)定進(jìn)行公開。

完成期限:20xx年7月18日前。

為加強工作的組織領(lǐng)導(dǎo),成立鎮(zhèn)完善機關(guān)內(nèi)控管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組,負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)和協(xié)調(diào)工作。

(一)本項工作作為解決領(lǐng)導(dǎo)干部和機關(guān)部門“四風(fēng)”問題的重要抓手,鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)班子各成員、鎮(zhèn)機關(guān)各部門要高度重視本項工作,認(rèn)真實在地開展好本項工作。

(二)本項工作涉及的有關(guān)分管鎮(zhèn)領(lǐng)導(dǎo)對規(guī)范所分管部門內(nèi)控管理內(nèi)容工作負(fù)主要責(zé)任,要切實抓好自己分管部分的規(guī)范管理工作。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇二

為貫徹落實國家文物保護(hù)的法律法規(guī)及《長沙銅官窯遺址保護(hù)條例》關(guān)于文物保護(hù)的有關(guān)規(guī)定,促進(jìn)建設(shè)施工過程中依法加強對文物保護(hù)的管理,執(zhí)行文物保護(hù)責(zé)任制度,采取有效措施,防止文物流失和文物損壞的發(fā)生,以及在施工中發(fā)現(xiàn)文物時,施工單位能采取緊急措施減少文物流失和文物損壞,根據(jù)望城縣政府和長沙銅官窯遺址管理處的要求,并結(jié)合項目實際,特制定本項目建筑施工文物保護(hù)專項方案。

一、工程概況。

江東岸(##綜合樞紐至##古鎮(zhèn)段)防洪排澇工程(一期),起于古城大橋,止于##古鎮(zhèn),包括堤防加固、堤防護(hù)砌、基礎(chǔ)防滲等。本堤岸為湘江一線干堤,近期采用50年一遇,遠(yuǎn)期采用120xx年一遇,為ii級堤防。按照施工設(shè)計圖紙清理表土、清基及清淤施工。根據(jù)道路縱斷面設(shè)計,全線道路填方高度均小于5m,邊坡在一般路段采用1:3.0,臨水邊坡路段采用1:2.5。臨水坡腳處設(shè)砼腳槽、雷諾護(hù)墊等,考慮到部分路段地塊尚未開發(fā)及地表排水需要,設(shè)置排水溝。

1.組織機構(gòu)。

(1)項目部成立文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組,由工程總負(fù)責(zé)人、工程現(xiàn)場負(fù)責(zé)人、現(xiàn)場協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)人及項目各部門組成,辦公地點在項目部辦公室。(見附圖一)。

(2)文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)工程現(xiàn)場文物保護(hù)辦公室,由勞務(wù)分包負(fù)責(zé)人及各施工班組負(fù)責(zé)人組成,辦公地點在項目部辦公室。(見附圖二)。

2.職責(zé)。

(1)文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組組長職責(zé):

a.建立健全施工期文物保護(hù)管理組織機構(gòu)、管理制度以及應(yīng)急預(yù)案;。

c.發(fā)布有關(guān)文物保護(hù)命令、信號;。

d.掌握匯總有關(guān)情報信息,及時作出處置決斷。

(2)文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組副組長職責(zé):

d.應(yīng)切實落實施工現(xiàn)場文物保護(hù)工作,加強與地方文物主管部門的溝通與咨詢,加強現(xiàn)場文物保護(hù)監(jiān)督檢查。

(3)文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組成員職責(zé):

c.積極配合文物部門組織的文物挖掘搶救和搬遷保護(hù)工作。

(4)工程現(xiàn)場文物保護(hù)辦公室職責(zé):

d.跟蹤監(jiān)督施工現(xiàn)場每一個施工作業(yè)人員動態(tài),發(fā)現(xiàn)文物及時上報,并保護(hù)好現(xiàn)場。

四、重點部位。

清基開挖地段、卸土區(qū)等地段。

1.我方土方回填卸土區(qū)段為銅官古大橋段至在建的銅官博物館,卸土區(qū)實行全封閉,派專人負(fù)責(zé)看管,嚴(yán)禁一切與卸土無關(guān)的人員或車輛入內(nèi),卸土車司機在卸土區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁下車。卸土區(qū)堆滿土后,就地進(jìn)行場地平整并滿鋪草皮形成綠化地段,且派專人負(fù)責(zé)看管。

2.開挖現(xiàn)場實行全封閉,嚴(yán)禁一切與土方開挖無關(guān)的人員或車輛進(jìn)入現(xiàn)場。開挖時及時通知文物保護(hù)監(jiān)管單位現(xiàn)場監(jiān)督。(具體開挖位置及方案見后附圖三)。

五、文物保護(hù)措施在工程現(xiàn)場發(fā)掘出的所有文物、古跡以及具有地質(zhì)研究或考古價值的其他遺跡、化石、陶瓷、錢幣或物品,均屬于國家財產(chǎn),因此,在施工中,我們采取以下措施進(jìn)行文物保護(hù)工作。

1.施工現(xiàn)場實行全封閉化管理,所有施工人員和施工車輛憑有效證件出入工地。

2.施工現(xiàn)場設(shè)置醒目的文物保護(hù)標(biāo)志、標(biāo)牌等。

3.請專職保安16名對工地現(xiàn)場進(jìn)行文物保護(hù)至該項目竣工,配置相應(yīng)的文物保護(hù)專用裝備、器材等。

4.加強教育、提高全員的文物保護(hù)意識,開工前組織全體施工人員進(jìn)行文物保護(hù)重大意義、文物保護(hù)知識方面的教育,增強全體職工保護(hù)文物的自覺性和責(zé)任感。5.開工前主動和地方文物保護(hù)部門進(jìn)行聯(lián)系,與當(dāng)?shù)厝罕娺M(jìn)行文物保護(hù)方面的調(diào)查,對地下是否有文物初步做到心中有數(shù),以便超前、有針對性地做好工作。

6.一旦發(fā)現(xiàn)文物,我單位遵守國際咨詢工程師聯(lián)合會及《長沙銅官窯遺址保護(hù)條例》的有關(guān)規(guī)定,并采取必要的防護(hù)措施:

(1)已開工的要立即停工保護(hù)現(xiàn)場,防止任何人員移動或損壞任何該類物品。

(2)及時向文物保護(hù)領(lǐng)導(dǎo)小組、業(yè)主和文物保護(hù)部門匯報。

(3)按照業(yè)主和文物保護(hù)部門的指令,積極協(xié)助處理。

(4)文物保護(hù)部門處理完現(xiàn)場,并接到業(yè)主和文物保護(hù)部門可以繼續(xù)施工的通知后才能重新開工。

7.不準(zhǔn)隨意亂刻、亂畫、破壞文物,堅決打擊、抵制販賣文物活動。

8.臨時設(shè)計、施工用地不占用文物保護(hù)控制區(qū)。凡屬施工影響區(qū)域內(nèi)的古樹、古建筑要加以安全圍護(hù)。

六、文物保護(hù)應(yīng)急預(yù)案。

1.應(yīng)急準(zhǔn)備和應(yīng)急響應(yīng)組織機構(gòu)石渚坪廣場項目部文物保護(hù)應(yīng)急指揮小組。組成如下:

組長:工程總負(fù)責(zé)人(羅##)。

副組長:工程協(xié)調(diào)負(fù)責(zé)人(周##)。

工程技術(shù)負(fù)責(zé)人(黃##)。

組員:工程技術(shù)部、資料部、保衛(wèi)部、安全部、材料部(袁##、高##)。

2、應(yīng)急指揮小組工作職責(zé):

a.接到應(yīng)急報告后立即趕赴文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場,組織、指揮保護(hù)好文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場;。

b.在規(guī)定時限內(nèi)向有關(guān)部門進(jìn)行報告;。

c.迅速對文物發(fā)現(xiàn)現(xiàn)場進(jìn)行勘察,對有可能進(jìn)一步擴大的發(fā)現(xiàn)文物地段進(jìn)行封閉,在記明數(shù)據(jù)和繪制現(xiàn)場示意圖的前提下做到預(yù)先保護(hù)。

d.接待并配合相關(guān)部門進(jìn)行文物的初步調(diào)查;。

e.組織、調(diào)動各方面的資源進(jìn)行現(xiàn)場出土文物保護(hù)和發(fā)掘現(xiàn)場的保護(hù)。

f.配合文物調(diào)查組開展文物的調(diào)查、分析和處理工作。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇三

根據(jù)《國家稅務(wù)總局辦公廳關(guān)于印發(fā)〈2014年大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查工作方案〉的通知》(稅總辦函[2014]219號),結(jié)合國家稅務(wù)總局2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù),制定本方案。

確認(rèn)調(diào)查對象的原則如下:稅務(wù)總局定點聯(lián)系企業(yè)在京成員企業(yè);具有一定的經(jīng)營規(guī)模;具有實體經(jīng)營業(yè)務(wù);在所屬集團層級較高;納入稅務(wù)總局部署的2014年稅務(wù)風(fēng)險管理專項工作的集團成員優(yōu)先。根據(jù)上述原則,納入本次內(nèi)控調(diào)查工作范圍的企業(yè)共計19戶。

風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查是開展稅務(wù)風(fēng)險管理工作的基礎(chǔ)。為推進(jìn)2014年大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險管理工作質(zhì)效更上一個臺階,使得具體從事大企業(yè)管理工作的人員盡快掌握稅務(wù)風(fēng)險管理工作方法,6月下旬,將對參與2014年大企業(yè)專項工作的業(yè)務(wù)骨干進(jìn)行集中培訓(xùn),學(xué)習(xí)大企業(yè)分集團、分事項管理工作方法,通報整體工作方案。

在此階段不與企業(yè)聯(lián)系,根據(jù)已掌握的資料,梳理企業(yè)經(jīng)營、納稅總體情況,主要包括以下內(nèi)容:經(jīng)營范圍,主營業(yè)務(wù)類型和流程,收入規(guī)模,納稅規(guī)模,關(guān)聯(lián)申報情況,資產(chǎn)損失申報情況,享受稅收優(yōu)惠情況,接受稅務(wù)機關(guān)專項檢查、評估、審計、稽查情況,重大涉稅事項,系統(tǒng)中體現(xiàn)的企業(yè)修改申報表、繳納滯納金和接受罰款的情況,管理中發(fā)現(xiàn)的其他問題等。通過梳理上述內(nèi)容,總結(jié)企業(yè)內(nèi)控可能存在的風(fēng)險。

及時與企業(yè)溝通,宣傳內(nèi)控調(diào)查工作目的和階段性工作安排,引導(dǎo)企業(yè)做好《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查基礎(chǔ)信息表》和《大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查問卷》的填寫。

1.審閱。結(jié)合案頭分析結(jié)果,從以下幾方面審閱信息表和調(diào)查問卷的填寫情況,要求企業(yè)補充、修改或加以說明:

1).完整性。是否存在漏填項目;

2).合規(guī)性。是否按照填表要求填寫;

3).邏輯性。是否存在回答相互矛盾的情況;

4).一致性。是否存在與案頭分析結(jié)果不一致的情況。

2.復(fù)核。采取約談企業(yè)或者實地核實的形式,結(jié)合問卷回答情況,與企業(yè)不同部門和層級的人員面對面復(fù)核;由企業(yè)人員就內(nèi)控部門設(shè)置、制度安排進(jìn)行整體描述;對企業(yè)就調(diào)查問卷回答有相關(guān)制度的,查閱有關(guān)文件規(guī)定,確定是否與企業(yè)人員描述相符;重點了解稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控制度建設(shè)、部門設(shè)置及其運行狀況。

結(jié)合案頭分析結(jié)果,對調(diào)查取得的各類信息進(jìn)行整理、分類、匯總,對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行綜合分析,初步判斷企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控機制情況,分戶形成《xx企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查報告》,調(diào)查報告應(yīng)包括以下內(nèi)容:企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控建設(shè)基本情況;通過內(nèi)控調(diào)查反映出企業(yè)可能存在的涉稅風(fēng)險;對企業(yè)內(nèi)控建設(shè)的改進(jìn)建議等。2014年8月10日前將調(diào)查報告、《信息表》和《調(diào)查問卷》報送至市局。

(一)高度重視專項工作。稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查是基層稅務(wù)機關(guān)新接觸的工作事項,同時也是今年總局大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù)。各單位應(yīng)高度重視此項工作,成立工作小組,認(rèn)真學(xué)習(xí)工作方案,積極參加市局組織的專項培訓(xùn),將工作方法運用在工作實際中,有效推進(jìn)內(nèi)控調(diào)查的開展。

(二)加強國地稅協(xié)調(diào)。調(diào)查過程中,應(yīng)加強國地稅溝通協(xié)調(diào)和信息共享,避免多頭索取資料、頻繁下戶核實的情況。要充分利用系統(tǒng)中已經(jīng)掌握的信息,在調(diào)查過程中,除有必要向企業(yè)核實外,應(yīng)做到系統(tǒng)中已有的信息不要求企業(yè)報送。

(三)發(fā)揮中介機構(gòu)專業(yè)力量。可以積極借助企業(yè)聘請的中介機構(gòu)的專業(yè)力量,積極開展協(xié)調(diào)合作,共同推進(jìn)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查工作。

(四)強化工作成果應(yīng)用。各單位應(yīng)認(rèn)真分析內(nèi)控調(diào)查結(jié)果,科學(xué)評判企業(yè)內(nèi)控機制水平,提示企業(yè)相關(guān)稅務(wù)風(fēng)險,充分發(fā)揮內(nèi)控調(diào)查在全流程稅務(wù)風(fēng)險管理工作中的重要作用。

根據(jù)稅務(wù)總局確定的2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務(wù),成立內(nèi)控調(diào)查專項工作評審小組,對各單位內(nèi)控調(diào)查工作的完成數(shù)量、進(jìn)度和質(zhì)量分項打分,向績效辦報送考評結(jié)果。

附件1:

所屬省(市、自治區(qū)):

企業(yè)名稱 ? 納稅人識別號 ?
主管稅務(wù)機關(guān)

(國稅)

? 主管稅務(wù)機關(guān)

(地稅)

?
所屬集團總部名稱 ? 登記注冊類型 ? 所屬行業(yè) ?
會計制度 ? 核算形式 ? 會計軟件 ?
外部財務(wù)審計單位 ? 外部財務(wù)

審計頻率

次/年 erp軟件 ?
是否有內(nèi)部審計 ? 內(nèi)部審計頻率 次/年 跨境投資國家

或地區(qū)

?
是否有匯算清繳

鑒證報告

? 出具鑒證

報告單位

? 生產(chǎn)經(jīng)營地址 ?
增值稅納稅人類型 ? 企業(yè)稅務(wù)管理

部門名稱及人數(shù)

? 企業(yè)聯(lián)系人

及電話

?
稅收優(yōu)惠政策

享受情況

?
經(jīng)營范圍 ?
企業(yè)納稅信譽情況
年度 2009年 2010年 2011年 2012年 2013年
納稅信譽等級 ? ? ? ? ?
企業(yè)所有權(quán)性質(zhì)
? 投資者名稱 投資者性質(zhì) 出資額(萬元) 出資比例(%)
? ? ? ?
股權(quán)結(jié)構(gòu) ? ? ? ?
? ? ? ?
? ? ? ?
? ? ? ?
企業(yè)組織架構(gòu) (相關(guān)資料請另附) 業(yè)務(wù)流程 (相關(guān)資料請另附)

調(diào)查人:(國稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話

(地稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話 填表日期:

填表說明:1.本表中信息由稅務(wù)機關(guān)盡量根據(jù)已有企業(yè)信息進(jìn)行填寫。

2.本表中“所屬行業(yè)”欄,按照國民經(jīng)濟行業(yè)分類進(jìn)行填寫。

3.本表中“登記注冊類型”欄按照稅務(wù)登記證進(jìn)行填寫,可以從下拉列表中選擇。

4.本表中“核算形式”欄可以從下拉列表選擇獨立核算或者非獨立核算。

5.本表中“會計制度”、“增值稅納稅人類型”欄可以從下拉表中進(jìn)行選擇填列。

大企業(yè)稅務(wù)風(fēng)險內(nèi)控調(diào)查問卷

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇四

但是,事業(yè)單位內(nèi)部控制制度既關(guān)系到會計系統(tǒng)對單位經(jīng)濟活動反映的正確可靠性,又涉及到單位財產(chǎn)物資的安全完整性。

建立一整套適合領(lǐng)導(dǎo)如何管理和控制本單位內(nèi)部經(jīng)濟活動的制度,對于保證會計信息質(zhì)量的及時和準(zhǔn)確,改善事業(yè)單位的經(jīng)濟現(xiàn)狀,在實際經(jīng)濟工作中有效地施行顯得尤為重要。

一、內(nèi)部控制制度的含義

內(nèi)部控制制度是指單位為貫徹執(zhí)行所制定的各項管理政策,增進(jìn)會計數(shù)據(jù)的真實性,保護(hù)資產(chǎn),提高教學(xué)服務(wù)效益,促進(jìn)單位良好地運轉(zhuǎn),而在單位內(nèi)部所采取的組織規(guī)則和一系列的調(diào)節(jié)方法及措施,是管理與控制財務(wù)的一項非常重要的基礎(chǔ)工作。

目標(biāo)定位在能取得較好的經(jīng)濟效果和效率、保證財務(wù)報告的可靠性及遵循在適當(dāng)?shù)姆ㄒ?guī)上。

其職能不僅包括管理層用來授權(quán)與指揮辦公、教學(xué)、服務(wù)等活動的各種方式、方法,也包括核算、審核、分析各種信息資料及報告的程序與步驟,還包括為單位的經(jīng)濟活動進(jìn)行綜合計劃、控制和評價而制定或設(shè)置的各項規(guī)章制度。

二、建立和完善內(nèi)部控制制度的原則

(一)合法合規(guī)性原則。

內(nèi)部控制制度應(yīng)符合國家有關(guān) 法律 法規(guī)和本單位的實際情況,確保國家的法律法規(guī)和單位的內(nèi)部規(guī)章制度能在本單位有效施行。

(二)全面性原則。

內(nèi)部控制制度應(yīng)涵蓋單位內(nèi)部各個部門及各個崗位的每項經(jīng)濟業(yè)務(wù)、并針對業(yè)務(wù)處理過程中的關(guān)鍵控制點,將內(nèi)部控制落實到?jīng)Q策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。

(三)崗位責(zé)任制原則。

內(nèi)部控制制度應(yīng)保證單位內(nèi)部機構(gòu)、崗位及其職責(zé)權(quán)限的合理設(shè)置和分工,堅持不相容職務(wù)相互分離,確保不同科室和崗位之間權(quán)責(zé)分明、相互制約、相互監(jiān)督。

(四)適時性原則。

內(nèi)部控制制度是一個動態(tài)的過程,它隨內(nèi)外環(huán)境的變化而變化,制度不是僵死的教條,與業(yè)務(wù)相關(guān)的法律法規(guī)已修訂,單位的工作范圍發(fā)生變化等情況,都會引起制度的改變,單位應(yīng)根據(jù)這些變化,與時俱進(jìn)地對制度進(jìn)行修訂和完善,使之更好地發(fā)揮監(jiān)督和控制作用。

三、建立和完善內(nèi)部控制制度的措施

新《會計法》明確規(guī)定各事業(yè)單位應(yīng)建立健全內(nèi)部控制制度,財政部頒布的《內(nèi)部會計控制規(guī)范——基本規(guī)范》也針對會計控制的目標(biāo)、原則、監(jiān)督、檢查作出明確的規(guī)定,內(nèi)控這一管理手段正逐漸成為單位管理的核心與重點工作。

南京銀行股份有限公司實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案

一、?基本情況介紹 ?

南京銀行股份有限公司(下稱“本行”)成立于?1996?年?2?月,是 發(fā)起設(shè)立的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。

20xx年?7?月在上海證券交易所 掛牌上市,簡稱:南京銀行,股票代碼:601009。

自成立以來,本行嚴(yán)格按照監(jiān)管部門要求,建立了股東大會、董 事會、監(jiān)事會和高級管理層“三會一層”公司治理結(jié)構(gòu),并持續(xù)完善 公司治理機制建設(shè)。

在建立和完善內(nèi)控和風(fēng)險管理架構(gòu)方面,董事會 層面設(shè)立了董事會風(fēng)險管理委員會,經(jīng)營層層面設(shè)立了內(nèi)部控制與風(fēng) 險管理委員會、日常內(nèi)控建設(shè)管理機構(gòu)風(fēng)險管理部和日常內(nèi)控監(jiān)督評 價機構(gòu)審計稽核部,形成了職責(zé)明晰、科學(xué)合理、監(jiān)督有效的多層級 內(nèi)部控制組織架構(gòu)體系。

本行一直注重內(nèi)部控制體系和全面風(fēng)險管理 體系建設(shè),20xx年上市以來,編制并公開披露年度內(nèi)部控制自評價 報告,并由外部審計機構(gòu)出具審核評價意見,20xx年開始逐步實施 五部委頒布的《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引。

同時,實行 內(nèi)部控制的工作預(yù)算,聘請專業(yè)咨詢機構(gòu)持續(xù)完善內(nèi)部控制的各項管 理系統(tǒng)建設(shè),有效地內(nèi)控體系與本行經(jīng)營需要相適應(yīng)。

1、?制定了符合內(nèi)部控制的目標(biāo)和原則,搭建了能夠與本行業(yè) 務(wù)規(guī)模、風(fēng)險特點及經(jīng)營管理能力相適應(yīng)的內(nèi)部控制管理架構(gòu)。

2、?嚴(yán)格執(zhí)行監(jiān)管要求,初步形成了由內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、 控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督五大要素組成的內(nèi)部控制機制;根 據(jù)“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”的原則,基本建立了涉及各項業(yè)務(wù)事務(wù)管 理領(lǐng)域和覆蓋所有的管理部門、經(jīng)營機構(gòu)和崗位的內(nèi)部控制制度體 系,并根據(jù)可持續(xù)發(fā)展的要求,適時完善內(nèi)部控制的制度、程序和流 程。

3、?初步建立并完善了全面風(fēng)險管理體系,對包括信用、市場、 流動性、操作、法律合規(guī)、信息科技、聲譽與外包等風(fēng)險在內(nèi)的主要 風(fēng)險進(jìn)行持續(xù)的識別、評估、監(jiān)測和報告,較好地實現(xiàn)了風(fēng)險管理的 有效性。

5、重視內(nèi)控評價工作,制定了《南京銀行內(nèi)部控制評價辦法》, 明確了實施內(nèi)控評價過程中的組織管理、職責(zé)分工、評價指標(biāo)、評分 依據(jù)、評價標(biāo)準(zhǔn)等;從定量和定性兩方面設(shè)定了本行重大、重要缺陷 的認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn);內(nèi)控自評估范圍覆蓋到所有部門和經(jīng)營機構(gòu)。

從?20xx年開始董事會逐年對年度內(nèi)部控制自評價報告進(jìn)行審定,并聘請了會 計師事務(wù)所出具了內(nèi)部控制核實評價意見,按年度公開披露。

6、重視合規(guī)文化建設(shè),持續(xù)兩年開展了“內(nèi)部控制和案防執(zhí)行 年”活動,明確了“穩(wěn)健、進(jìn)取”的風(fēng)險偏好以及審慎合規(guī)的經(jīng)營理 念。

二、組織機構(gòu)及職責(zé)分工

?(一)建立內(nèi)部控制工作領(lǐng)導(dǎo)小組 ??

?1、小組組成 ???組長:林復(fù)董事長?????

?副組長:周小祺(分管風(fēng)險與合規(guī))。

?小組成員:董事會風(fēng)險管理委員會委員、董事會關(guān)聯(lián)交易控制委 員會委員、董事會審計委員會委員、經(jīng)營層內(nèi)部控制及風(fēng)險管理委員 會成員和高級管理人員。

2、工作職責(zé) ??

?(5)?選聘內(nèi)控審計會計師事務(wù)所。

?(二)職責(zé)分工及人員安排 ????

?1、內(nèi)部控制建設(shè)牽頭部門為風(fēng)險管理部,負(fù)責(zé)組織、督促各業(yè) 務(wù)部門建立健全內(nèi)部控制。

?2、內(nèi)部控制監(jiān)督和評價部門為審計稽核部,負(fù)責(zé)組織檢查、評

價內(nèi)部控制的健全性和有效性。

3、各條線管理部門為本條線內(nèi)部控制責(zé)任部門,負(fù)責(zé)本條線內(nèi) 部控制工作。

4、各分行、中心支行為本機構(gòu)內(nèi)部控制責(zé)任單位,負(fù)責(zé)所轄機 構(gòu)內(nèi)部控制工作。

各級機構(gòu)設(shè)立專(兼)職內(nèi)控合規(guī)與操作風(fēng)險管理崗,負(fù)責(zé)在本 機構(gòu)主要負(fù)責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下,具體組織推動本機構(gòu)實施內(nèi)部控制工作。

三、?內(nèi)部控制建設(shè)工作計劃 ?

本行自成立以來一貫注重內(nèi)部控制建設(shè)工作,并將內(nèi)部控制與日 常經(jīng)營管理緊密聯(lián)系在一起,在組織架構(gòu)、管控機制、制度流程、工 具方法等方面持續(xù)改進(jìn)完善。

目前,在內(nèi)部控制體系建設(shè)方面,已經(jīng)完成的主要工作如下: ?

(一)不斷完善治理架構(gòu)。

制定(修訂)了《內(nèi)控管理大綱》與 《操作風(fēng)險管理政策》,構(gòu)建了本行內(nèi)部控制體系基本框架,明確董 事會、監(jiān)事會、高級管理層內(nèi)控合規(guī)與操作風(fēng)險管理的職責(zé)分工。

(二)構(gòu)建制度體系并持續(xù)完善。

梳理全行各項業(yè)務(wù)流程與管理 流程,按照“流程銀行”管理理念,對制度體系進(jìn)行設(shè)計,形成本行 《內(nèi)部控制體系文件框架及清單》,按照體系框架全面開展體系文件 編寫和確認(rèn),全面健全制度體系。

?(三)引入操作風(fēng)險管理工具。

制定了《操作風(fēng)險管理辦法》、 《操作風(fēng)險事件及損失數(shù)據(jù)收集管理辦法》、《操作風(fēng)險與控制識別評 估作業(yè)指導(dǎo)書》、《操作風(fēng)險關(guān)鍵指標(biāo)設(shè)立與監(jiān)測作業(yè)指導(dǎo)書》、《操作 風(fēng)險報告管理辦法》,并開展操作風(fēng)險與控制識別評估、關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān) 測、損失數(shù)據(jù)收集及報告等工作,充分運用操作風(fēng)險管理工具,系統(tǒng) 提升操作風(fēng)險管理水平。

(四)建立健全內(nèi)控合規(guī)管理機制。

一是健全內(nèi)控檢查管理機 制,制定《內(nèi)控檢查管理辦法》,明確檢查與問題整改管理要求。

按 季開展操作風(fēng)險滾動排查,定期開展“雙查”,并不斷強化問題整改;

三是規(guī)范案件防控工作,制定《案件(風(fēng)險)信息報送管理辦法》、 《案件處置管理辦法》、《內(nèi)控與案防工作制度》等管理制度,建立內(nèi) 控和案防長效機制,每年制定《內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)實施方案》, 明確年度內(nèi)控和案防管控重點。

?(五)搭建系統(tǒng)管控平臺,不斷提高內(nèi)部管控與風(fēng)險管理效率。

建立本行內(nèi)控合規(guī)與操作風(fēng)險管理信息系統(tǒng)(grc?系統(tǒng)),整合內(nèi)控 合規(guī)與操作風(fēng)險管理,將內(nèi)外規(guī)管理、檢查與整改、積分與問責(zé)、風(fēng) 險與控制識別評估、關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)測、內(nèi)控評價等管控機制嵌入系統(tǒng),依托信息系統(tǒng),實現(xiàn)制度管理、檢查與整改、積分與問責(zé)、風(fēng)險識別 評估、關(guān)鍵指標(biāo)監(jiān)測等聯(lián)動管控機制。

同時形成完整的內(nèi)控合規(guī)與操 作風(fēng)險管理相關(guān)數(shù)據(jù)庫,為后續(xù)實現(xiàn)三道防線信息共享、深化遞進(jìn)管 理和相互聯(lián)動奠定基礎(chǔ)。

20xx年主要在以下幾方面進(jìn)行完善內(nèi)部控制體系建設(shè) ???

(一)進(jìn)一步完善內(nèi)控合規(guī)管理架構(gòu)體系 ????一是建立總行、分行(含中心支行,下同)、支行三級內(nèi)控合規(guī) 組織體系,在主要業(yè)務(wù)部門和基層網(wǎng)點設(shè)立專職、兼職內(nèi)控合規(guī)及操 作風(fēng)險管理崗,明確不同層級內(nèi)控合規(guī)及操作風(fēng)險管理崗的崗位職 責(zé),有效落實內(nèi)控合規(guī)管理的各項機制和要求。

計劃完成時間:一季度???

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部、人力資源部 ????

二是完善分行風(fēng)險及內(nèi)控管理組織結(jié)構(gòu)體系,明確分行內(nèi)部控制 與風(fēng)險管理委員會、案件防控工作領(lǐng)導(dǎo)小組、風(fēng)險總監(jiān)的工作職責(zé)和 運作機制,提出法律合規(guī)部、風(fēng)險管理部的部門職責(zé)及崗位設(shè)置要求。

計劃完成時間:二季度????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部、發(fā)展規(guī)劃部、 人力資源部 ???

(二)進(jìn)一步完善內(nèi)控制度流程管理機制 ????

一是進(jìn)一步建立健全規(guī)章制度體系,要求總行各部門及各分行確 定?20xx年度擬制定的制度清單,匯總制定《南京銀行?20xx年度制度 制定計劃》,并依托?grc?系統(tǒng),動態(tài)調(diào)整、跟蹤落實各項制度的制定。

計劃完成時間:年底?????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ???

?二是根據(jù)制度制定和產(chǎn)品創(chuàng)新情況,定期調(diào)整《內(nèi)部控制體系框 架及清單》和《產(chǎn)品目錄》,持續(xù)更新、完善內(nèi)控制度體系。

計劃完成時間:年底?????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ??

三是為促進(jìn)外法內(nèi)化管理,制定《外法內(nèi)化管理辦法》,進(jìn)一步 明確相關(guān)部門工作職責(zé),以及外規(guī)的收集、外規(guī)分析與歸檔、外規(guī)解 讀、外規(guī)轉(zhuǎn)化內(nèi)規(guī)、外規(guī)控制等環(huán)節(jié)的管理要求。

計劃完成時間:一季度?????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部 ???四是為持續(xù)規(guī)范制度管理,不斷提升制度管理質(zhì)量,制定《規(guī)章 制度管理辦法》、《規(guī)章制度作業(yè)指導(dǎo)書》,進(jìn)一步規(guī)范制度起草、 審查、審批、解釋等流程,確定統(tǒng)一、標(biāo)準(zhǔn)的制度模板,持續(xù)規(guī)范規(guī) 章制度管理。

計劃完成時間:一季度??????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部 ???五是持續(xù)開展流程優(yōu)化工作,定期梳理流程優(yōu)化需求,啟動流程 優(yōu)化項目,并對流程優(yōu)化執(zhí)行效果進(jìn)行后評價。

計劃完成時間:年底??????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ??????

?(三)進(jìn)一步完善內(nèi)控檢查機制 ??

?進(jìn)一步加強內(nèi)控檢查管理,要求總行各部門及各分行確定?20xx 年度擬開展的內(nèi)控檢查清單,匯總制定《南京銀行?20xx年度內(nèi)控檢 查計劃》,并依托?grc?系統(tǒng),動態(tài)調(diào)整、跟蹤落實各項內(nèi)控檢查的開 展,并對檢查發(fā)現(xiàn)的問題進(jìn)行督促整改,對問題的責(zé)任人進(jìn)行積分管 理或問責(zé)處理。

計劃完成時間:年底??????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ???

(四)進(jìn)一步完善內(nèi)控問責(zé)及內(nèi)控考核機制 ???

一是進(jìn)一步加強違規(guī)積分管理,梳理完善國際業(yè)務(wù)、投行業(yè)務(wù)、 電子銀行業(yè)務(wù)積分標(biāo)準(zhǔn),制定《20xx年度積分結(jié)果運用辦法》,將 違規(guī)積分與分支機構(gòu)、個人薪酬、評優(yōu)掛鉤,依托?grc?系統(tǒng),動態(tài)開 展積分管理。

計劃完成時間:二季度?????

?責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管 理部門 ???二是進(jìn)一步加強分支機構(gòu)風(fēng)險及內(nèi)控管理評價工作,督促分支機 構(gòu)健全完善風(fēng)險及內(nèi)控管理體系,提高全行風(fēng)險及內(nèi)控管理水平,制 定《分支機構(gòu)全面風(fēng)險管理評價辦法》,《20xx年度分支機構(gòu)全面 風(fēng)險管理評價指標(biāo)體系》。

計劃完成時間:一季度????

?責(zé)任部門:風(fēng)險管理部 ???三是定期對各類違規(guī)事項開展盡職調(diào)查和問責(zé)處理,發(fā)揮問責(zé)的 懲戒作用,并及時發(fā)現(xiàn)制度流程缺陷,進(jìn)行優(yōu)化完善。

?計劃完成時間:年底??????

責(zé)任部門:風(fēng)險管理部及相關(guān)條線管理 部門 ?

四是建立健全廉潔從業(yè)風(fēng)險防控機制,開展廉潔從業(yè)風(fēng)險點梳 理,持續(xù)開展員工行為排查活動。

計劃完成時間:年底?????

?責(zé)任部門:黨群監(jiān)察部、風(fēng)險管理部 ??

?(五)加強內(nèi)控系統(tǒng)建設(shè)及?it?風(fēng)險評估 ??

?一是上線運行“grc”系統(tǒng),運用系統(tǒng)開展內(nèi)外規(guī)管理、檢查與 整改、積分與問責(zé)等工作,并根據(jù)系統(tǒng)運行情況進(jìn)行適時升級維護(hù), 不斷提高系統(tǒng)運用效率,有效提升合規(guī)與操作風(fēng)險管控水平。

???計劃完成時間:全年責(zé)任部門:風(fēng)險管理部、信息技術(shù)部 ??

?二是進(jìn)一步了解和掌握全行信息科技風(fēng)險狀況,查找管理中存在 的缺陷與不足,開展信息科技風(fēng)險評估工作,對信息科技治理、風(fēng)險 管理、安全、系統(tǒng)開發(fā)、測試、維護(hù)、運行等進(jìn)行有效評估,并針對 評估中發(fā)現(xiàn)的問題有效落實整改。

???計劃完成時間:二季度????責(zé)任部門:風(fēng)險管理部、信息技術(shù)部 ?

識,系統(tǒng)開展政策、限額管理、授權(quán)管理、經(jīng)濟資本考核、風(fēng)險評價

管理、授信業(yè)務(wù)平行作業(yè)、經(jīng)營主責(zé)任人管理、規(guī)章制度管理等一系

列培訓(xùn),強化內(nèi)控合規(guī)管理工作。

???計劃完成時間:全年?????責(zé)任部門:風(fēng)險管理部

?(七)持續(xù)推進(jìn)內(nèi)控和案防長效機制建設(shè) ???根據(jù)本行《內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)規(guī)劃》,制定《20xx年度 內(nèi)控和案防長效機制建設(shè)實施方案》,明確年度內(nèi)控和案防工作重點, 從制度流程、檢查監(jiān)督、體制機制、考核獎懲、人員管理等方面進(jìn)行 規(guī)范,并強化對實施方案的檢查監(jiān)督,推動各項機制措施落實,持續(xù) 推進(jìn)長效機制建設(shè),整體提升內(nèi)控和案防水平。

???計劃完成時間:全年責(zé)任部門:風(fēng)險管理部

???四、內(nèi)部控制自我評價工作計劃

???(一)進(jìn)一步強化內(nèi)控評價機制建設(shè)。

多策并舉,提高評價效率、 增加評價覆蓋面。

一是修訂《內(nèi)部控制評價手冊》,增加對同業(yè)業(yè)務(wù)、 創(chuàng)新業(yè)務(wù)品種等的評價內(nèi)容,將評價范圍覆蓋分支機構(gòu)的主要業(yè)務(wù)領(lǐng) 域;二是將內(nèi)控評價與非現(xiàn)場審計監(jiān)控有機結(jié)合,通過日常監(jiān)控為評 價工作搜集風(fēng)險點。

??????計劃完成時間:年底???責(zé)任部門:審計稽核部 ?

???(二)強化常規(guī)審計結(jié)果在內(nèi)控評價中的應(yīng)用。

進(jìn)一步完善專項

審計、經(jīng)濟責(zé)任審計和后續(xù)審計工作,強化風(fēng)險審計導(dǎo)向,提升審計

技術(shù),并將審計結(jié)果作為內(nèi)控評價的重要借鑒因素,進(jìn)一步提高評價

的效果和效率。

??????計劃完成時間:年底???責(zé)任部門:審計稽核部 ?

???(三)提高全員內(nèi)控評價的規(guī)范性。

建設(shè)并持續(xù)完善?grc?系統(tǒng) 中的內(nèi)控評價模塊,加強對分支機構(gòu)的培訓(xùn)工作,進(jìn)一步推動分支機 構(gòu)使用系統(tǒng)開展內(nèi)部控制自我評估工作,提高工作的規(guī)范性。

??????計劃完成時間:年底???責(zé)任部門:審計稽核部 ?

???(四)強化《內(nèi)部控制自評價報告》結(jié)果的運用。

對報告中發(fā)現(xiàn)

的問題,排出整改時間進(jìn)度表,并定期評價整改情況。

?五、內(nèi)部控制外部審計工作計劃 ??

配合會計師事務(wù)所做好內(nèi)控審計工作。

????計劃完成時間:二季度????責(zé)任部門???董事會 ?

??2、在內(nèi)部控制審計進(jìn)行項目啟動與計劃階段,主要任務(wù)是:了 解業(yè)務(wù)目標(biāo),識別和評估主要風(fēng)險,完成整合審計項目計劃。

?????3、在內(nèi)部控制審計全面鋪開工作階段,主要任務(wù)是:了解和評 估內(nèi)部控制測試,選擇若干家分行進(jìn)行關(guān)鍵控制測試,初步評價內(nèi)控 測試結(jié)果;根據(jù)內(nèi)控測試發(fā)現(xiàn)的控制缺陷,溝通整改措施,并根據(jù)內(nèi) 控測試的結(jié)果更新實質(zhì)性測試計劃,對彌補性控制或缺陷整改進(jìn)行補 充測試。

????計劃完成時間:年底???責(zé)任部門:內(nèi)部控制審計會計師事務(wù)所 ?

???4、出具報告階段。

主要任務(wù)是:審閱內(nèi)部控制自我評估結(jié)果 和報告,進(jìn)行內(nèi)部控制的實質(zhì)性測試,出具內(nèi)部控制自評價報告審核 意見和內(nèi)部控制審計報告。

???六、披露計劃 ??

?????董事會辦公室作為對外信息披露的職能部門,負(fù)責(zé)內(nèi)部控制信 息的披露工作。

???????20xx年以來,本行始終嚴(yán)格按照財政部、中國證監(jiān)會、中國銀 監(jiān)會、上海證券交易所等監(jiān)管部門的要求進(jìn)行信息披露,包括內(nèi)部控 制信息的披露。

????20xx年本行的工作重點是提高內(nèi)部控制信息的披露質(zhì)量。

按監(jiān) 管部門要求,及時披露《內(nèi)部控制自評價報告》及審核評價意見;及 時披露《實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案》和《內(nèi)部控制審計報告》。

??????計劃完成時間:20xx?年二季度???責(zé)任部門:董事會辦公室

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇五

根據(jù)《清水縣人民政府關(guān)于印發(fā)“兩基”迎“國檢”工作實施方案的通知(青政發(fā)[2011]6號)》的有關(guān)要求,為切實做好迎接國家“兩基”督導(dǎo)檢查工作,進(jìn)一步鞏固和提高我鎮(zhèn)“兩基”工作水平,根據(jù)《清水縣人民政府關(guān)于“兩基”迎“國檢”工作實施方案》,結(jié)合我鎮(zhèn)實際,制定本方案。

一、指導(dǎo)思想。

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,堅持全面推進(jìn)、突出重點、分類指導(dǎo)、鞏固提高的工作方針,以硬件從實、軟件從嚴(yán)為原則,督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)部門、學(xué)區(qū)學(xué)校認(rèn)真貫徹落實《中華人民共和國義務(wù)教育法》,促進(jìn)全鎮(zhèn)“兩基”工作再上新臺階。

鞏固提高全鎮(zhèn)“兩基”水平,全面提高教育。

教學(xué)。

質(zhì)量,全鎮(zhèn)“兩基”相關(guān)指標(biāo)達(dá)到國家規(guī)定要求,確?!皟苫惫ぷ黜樌ㄟ^國檢。

全面總結(jié)全鎮(zhèn)“兩基”工作,查找存在的問題,認(rèn)真整改落實,進(jìn)一步提高“兩基”水平和質(zhì)量。重點要抓好義務(wù)教育普及程度、教師隊伍、辦學(xué)條件、教育經(jīng)費、教育質(zhì)量、學(xué)校安全管理和掃盲等7個方面的工作。

(一)提高普及程度。進(jìn)一步完善“控輟保學(xué)”長效機制,確保小學(xué)、初中的入學(xué)率、輟學(xué)率、完成率等各項指標(biāo)達(dá)到國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)。重點做好貧困家庭義務(wù)教育工作和農(nóng)民工子女、留守兒童、殘疾兒童和女童等群體接受義務(wù)教育工作。

(二)加強師資隊伍和師德師風(fēng)建設(shè)。按照省定編制及結(jié)構(gòu)要求足額配備教師,堅決糾正有編不補、占用挪用編制等問題,妥善解決教職工在編不在崗等問題,優(yōu)化教師隊伍結(jié)構(gòu)。積極開展教師培訓(xùn),確保教師學(xué)歷合格率、職稱結(jié)構(gòu)、培訓(xùn)率達(dá)到“兩基”國檢指標(biāo)要求。

(三)改善辦學(xué)條件。調(diào)整優(yōu)化學(xué)校布局,努力解決教育資源不足問題,合理配置教育資源。認(rèn)真做好中小學(xué)校舍安全工作,消除現(xiàn)有d級危房,解決學(xué)校教學(xué)、生活用房、功能用房不足不配套等問題,使學(xué)校生均校舍建筑面積等達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。加大教學(xué)設(shè)備設(shè)施投入,切實解決教學(xué)儀器設(shè)備及圖書不足、陳舊等問題,使儀器設(shè)備設(shè)施和圖書配備基本達(dá)到國家和省現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)。進(jìn)一步加強農(nóng)村現(xiàn)代遠(yuǎn)程教育設(shè)備的管理、維護(hù)和使用,充分發(fā)揮其在教育教學(xué)中的作用。

(四)保障教育經(jīng)費。依法做到教育經(jīng)費的“三個增長”。落實農(nóng)村義務(wù)教育經(jīng)費保障機制改革,把義務(wù)教育經(jīng)費全面納入公共財政保障范圍,加大義務(wù)教育投入。按時足額發(fā)放教師工資,及時發(fā)放免費教科書和助學(xué)金,嚴(yán)禁侵占、挪用、截留教育經(jīng)費,嚴(yán)禁向?qū)W校非法收取或者攤派費用。

(五)提高教育教學(xué)質(zhì)量。全面貫徹教育方針,積極推進(jìn)素質(zhì)教育,規(guī)范學(xué)校辦學(xué)行為。學(xué)校要嚴(yán)格執(zhí)行國家和省制訂的課程計劃和教學(xué)大綱,開齊課程,開足課時,減輕學(xué)生課業(yè)負(fù)擔(dān),落實學(xué)生體質(zhì)健康和體育鍛煉標(biāo)準(zhǔn)。認(rèn)真落實中小學(xué)新課程改革制度,不斷提高教育質(zhì)量。

(六)強化學(xué)校安全管理。進(jìn)一步建立健全學(xué)校各項規(guī)章制度,樹立良好的“校風(fēng)、教風(fēng)、學(xué)風(fēng)”,提高學(xué)校管理水平。加強校園周邊環(huán)境治理,建立健全安全管理責(zé)任制和應(yīng)急機制,加強師生安全教育,配備、完善各類消防設(shè)施,及時消除安全隱患,嚴(yán)防各類安全責(zé)任事故發(fā)生。

(七)鞏固掃盲成果。摸清我鎮(zhèn)文盲基數(shù)、落實掃盲工作經(jīng)費和農(nóng)民培訓(xùn)基地,扎實開展掃盲和脫盲后的鞏固提高工作,確保掃盲指標(biāo)達(dá)到“兩基”國檢指標(biāo)要求。

在做好以上七個方面工作的同時,必須著重做好以下幾項工作。第一,狠抓教育普及程度的提高。(1)抓好適齡兒童的入學(xué)率。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府作為“控輟保學(xué)”的第一責(zé)任人,必須切實加強領(lǐng)導(dǎo),加大控輟保學(xué)力度,要求學(xué)區(qū)學(xué)校要緊密配合,全力以赴組織適齡兒童全部讀完九年義務(wù)教育,確保入學(xué)率、輟學(xué)率、義務(wù)教育完成率等各項指標(biāo)符合國檢標(biāo)準(zhǔn);(2)高度重視學(xué)生流失問題。學(xué)校要嚴(yán)格學(xué)籍管理,對流失在校外的適齡兒童、少年,鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府必須要依法采取有效措施,使其盡快返校就讀。(3)要切實提高教育完成率。依法采取有效措施,著力提升15周歲人口初等教育完成率和17周歲人口初等教育完成率。(4)要不留盲點。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)部門及學(xué)校要隨時了解隨父母流動的兒童、少年的就學(xué)情況,確保流動兒童、少年正常入學(xué)。

第二,全面落實教育經(jīng)費保障機制。教育經(jīng)費“三個增長”是“兩基”迎“國檢”的七個一票否決指標(biāo)中最硬的一項指標(biāo),也是最容易出現(xiàn)問題的一個關(guān)鍵指標(biāo)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關(guān)工作機構(gòu)要組織力量對學(xué)校教師工資發(fā)放情況、寄宿學(xué)生生活補助費及各類貧困生資助資金落實等情況進(jìn)行認(rèn)真檢查。

第三,建立和完善“兩基”檔案。我鎮(zhèn)要高度重視“兩基”迎“國檢”全過程資料的收集、整理工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、學(xué)區(qū)學(xué)校必須做到“兩基”檔案規(guī)范連續(xù)、齊備、準(zhǔn)確,表冊相符、人冊相對,檢查方便,教育經(jīng)費劃撥、管理、使用,教育費附加的全額征收和使用等方面的資料必須齊全。對使用d級危房、學(xué)校發(fā)生重大安全責(zé)任事故、弄虛作假的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學(xué)區(qū)學(xué)校將實行一票否決。

第四,扎實“硬件從實”工作。(1)加快我鎮(zhèn)中小學(xué)校舍安全工程建設(shè)步伐,按期完成今年的各項建設(shè)任務(wù);(2)要做好學(xué)校音體美器材和實驗室、圖書室、信息化多媒體教室等建設(shè)、更新工作,使中小學(xué)辦學(xué)條件符合驗收標(biāo)準(zhǔn)。

四、工作步驟及時限。

(一)第一階:宣傳發(fā)動階段(2011年3月)。

1.成立工作機構(gòu),制發(fā)工作方案。成立鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領(lǐng)導(dǎo)小組,明確各相關(guān)部門工作職責(zé),制定下發(fā)《白駝鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作方案》等文件;各村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級有關(guān)部門、學(xué)校也要成立相應(yīng)的工作機構(gòu),并制定工作方案。

2.召開動員大會。3月份召開全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢動員大會,全面部署“兩基”迎“國檢”工作。

3.抓好“兩基”迎“國檢”宣傳工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學(xué)區(qū)學(xué)校要大力宣傳“兩基”迎“國檢”的重要意義,通過書寫永久性標(biāo)語、辦板報、墻報、進(jìn)村進(jìn)戶、召開家長會等形式進(jìn)行廣泛宣傳。積極宣傳關(guān)心支持教育工作的先進(jìn)典型事跡,營造“黨以重教為先、政以興教為本、民以支教為榮”的尊師重教氛圍。

(二)第二階段:自查自糾和督查整改階段(2011年3—7月底)。

1.鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門及學(xué)區(qū)學(xué)校開展自查自糾工作(2011年3月20日—2011年4月14日)。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學(xué)區(qū)學(xué)校自查以國檢7個方面的工作任務(wù)為主要內(nèi)容逐項進(jìn)行,研究制定解決問題的措施辦法并認(rèn)真落實整改,自查工作應(yīng)在2010年4月中旬結(jié)束,同時完成“兩基”檔案資料建設(shè)工作。迎接縣“兩基”迎“國檢”辦公室相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)的跟蹤督辦。

2.接受市政府復(fù)查(2011年4月15日—2011年5月底)。匯總相關(guān)資料,整理完善各項迎國檢檔案資料、數(shù)據(jù)填報工作,完成相關(guān)文件資料編輯工作,形成我鎮(zhèn)“兩基”工作匯報材料。鎮(zhèn)相關(guān)部門、政府及學(xué)區(qū)學(xué)校再次查漏補缺后,迎接市政府對我鎮(zhèn)“兩基”工作進(jìn)行全面檢查驗收,并根據(jù)市上提出的指導(dǎo)意見制定整改方案,進(jìn)行整改。

3.省級抽查階段(2011年6月—2011年7月底)。

我鎮(zhèn)在自查、縣上督導(dǎo)、市上復(fù)查評估后,迎接省上組織政府督學(xué)和有關(guān)專家對我鎮(zhèn)“兩基”工作進(jìn)行抽查、評估、指導(dǎo),我鎮(zhèn)進(jìn)一步落實整改意見,集中精力抓好各項軟硬件指標(biāo)的鞏固提高,進(jìn)一步完善各項迎檢資料。

(三)第三階段:省級預(yù)檢和接受國檢階段(2011年8月—10月中旬)1.省級預(yù)檢階段(2011年8月—2011年“國檢”前)。8月上旬,迎接省督導(dǎo)團領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)專家對我鎮(zhèn)迎“國檢”工作進(jìn)行預(yù)檢、指導(dǎo),進(jìn)一步鞏固和提高各項指標(biāo),安排落實各項迎檢工作,接受國家督導(dǎo)檢查。

2.接受“國檢”階段(2011年10月中旬)。

(四)第四階段:工作總結(jié)階段(2011年10月下旬—12月底)。

1.根據(jù)國家教育督導(dǎo)團督導(dǎo)檢查后提出的問題和建議,研究制定整改意見和措施,并進(jìn)行整改。

2.召開“兩基”工作總結(jié)大會??偨Y(jié)成績,查找不足,提出下一步工作要求。

五、保障措施和工作要求。

(一)加強領(lǐng)導(dǎo),落實責(zé)任?!皟苫庇瓏鴻z工作是一項重要的政治任務(wù),也是推動我鎮(zhèn)“兩基”鞏固成果、提高水平的重要機遇。各有關(guān)部門要切實加強領(lǐng)導(dǎo),把迎國檢擺上重要議事日程,作為全鎮(zhèn)教育工作的重大任務(wù)抓緊抓實抓好。鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領(lǐng)導(dǎo)小組統(tǒng)一組織全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢工作。

(二)加大經(jīng)費投入,提供條件保障。要繼續(xù)加大教育經(jīng)費的投入力度,努力提高我鎮(zhèn)“兩基”水平,確?!皟苫备黜椫笜?biāo)達(dá)到國家標(biāo)準(zhǔn)。

(三)堅持標(biāo)準(zhǔn),實事求是。在迎接“兩基”國檢中必須堅持標(biāo)準(zhǔn),實事求是?!皟苫钡母黜棓?shù)據(jù)和情況要真實可靠,嚴(yán)禁弄虛作假,堅決反對形式主義。

(四)強化督查整改,狠抓工作落實。我鎮(zhèn)相關(guān)工作機構(gòu)要加強對“兩基”迎國檢工作的督查與指導(dǎo),對“兩基”工作進(jìn)行全面盤查、全面整改,查漏補缺,及時研究解決本鎮(zhèn)、本部門“兩基”工作中存在的問題,確保各項工作落實到位。

(五)加大宣傳,營造氛圍。要結(jié)合貫徹落實《中華人民共和國義務(wù)教育法》,多渠道、多形式、多層面宣傳“兩基”迎國檢工作的重要性和緊迫性,堅持正面的輿論導(dǎo)向,宣傳我鎮(zhèn)“兩基”取得的成效和涌現(xiàn)出來的先進(jìn)事跡,對不良現(xiàn)象要大膽曝光,使國家關(guān)于“兩基”的政策法規(guī)家喻戶曉,深入人心,營造全鎮(zhèn)人民關(guān)心支持教育的良好氛圍。

(六)總結(jié)經(jīng)驗,做好匯報。

六、工作機構(gòu)及職責(zé)分工。

為進(jìn)一步做好“兩基”迎“國檢”各項工作,確保我鎮(zhèn)順利通過驗收,現(xiàn)將工作機構(gòu)及職責(zé)分工如下:

1.領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室:

主任:副主任:成員:主要職責(zé):(1)負(fù)責(zé)全鎮(zhèn)國檢各項準(zhǔn)備工作的組織、協(xié)調(diào);(2)負(fù)責(zé)起草有關(guān)會議文件,領(lǐng)導(dǎo)講話審核有關(guān)材料;(3)負(fù)責(zé)編寫工作簡報,傳達(dá)工作信息。2.業(yè)務(wù)指導(dǎo)組:

主任:副主任:成員:主要職責(zé):(1)對我鎮(zhèn)“兩基”工作進(jìn)行全面檢查和指導(dǎo),確保各項指標(biāo)不下滑、有提升,確保迎“國檢”各項工作穩(wěn)步有序推進(jìn);(2)對迎“國檢”中存在的問題進(jìn)行逐項分析,認(rèn)真排查,切實加以解決。3.檔案資料組:

組長:

成員:主要職責(zé):(1)指導(dǎo)“兩基”材料立卷、歸檔及數(shù)據(jù)填報等工作,完成“兩基”各項檔案資料建設(shè)工作;(2)完成“兩基”迎“國檢”復(fù)查報告的撰寫,填報有關(guān)表冊數(shù)據(jù);(3)做好驗收材料工作。4.安全工作組:組長:成員:主要職責(zé):(1)依法打擊針對學(xué)校及師生的違法犯罪活動,整治校園及周邊突出治安問題,有針對性的開展治安巡邏,確保學(xué)校師生安全;(2)做好中小學(xué)生自我保護(hù)、交通安全和消防安全等方面的教育;(3)督促、檢查《學(xué)校衛(wèi)生安全條例》等國家關(guān)于學(xué)校安全衛(wèi)生有關(guān)規(guī)定的執(zhí)行情況,監(jiān)督、指導(dǎo)學(xué)校做好安全衛(wèi)生工作;(4)加強對學(xué)校周邊文化娛樂市場的管理,努力優(yōu)化文化環(huán)境。5.后勤保障組:組長:成員:

主要職責(zé):負(fù)責(zé)“兩基”迎“國檢”后勤保障工作。6.宣傳組:組長:成員:

主要職責(zé):負(fù)責(zé)迎“國檢”的宣傳工作,督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學(xué)校書寫“兩基”宣傳標(biāo)語,營造迎檢氛圍。7.督查組:組長:成員:主要職責(zé):(1)負(fù)責(zé)對各工作機構(gòu)迎“國檢”各項工作進(jìn)行督查,督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關(guān)部門及學(xué)區(qū)學(xué)?!皟苫庇皣鴻z”各項工作按有關(guān)規(guī)定完成任務(wù);(2)對工作進(jìn)展緩慢、突出問題得不到解決的工作機構(gòu)、單位和相關(guān)負(fù)責(zé)人進(jìn)行問責(zé)。

清水縣白駝鎮(zhèn)人民政府。

二0一一年三月十一日。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇六

上學(xué)期,學(xué)生通過收集丹陽歷史文化資料,并在教師指導(dǎo)下分專題進(jìn)行研究,已經(jīng)對丹陽的歷史文化有了較廣泛的了解,產(chǎn)生了濃厚的興趣,在丹陽悠久的歷史文化的熏陶下,更加熱愛家鄉(xiāng)和家鄉(xiāng)勤勞智慧的人民。同時通過社會調(diào)查、參與社會活動,學(xué)生的合作探究、發(fā)現(xiàn)問題、分析問題、解決問題的能力也得到了提高。本學(xué)期,在此基礎(chǔ)上,加強《弘揚丹陽歷史文化,提高學(xué)生語文素養(yǎng)》小課題研究,將社團活動融入學(xué)校德育工作之中,使班級德育工作體現(xiàn)社團活動研究特色,社團活動更好地服務(wù)于班級德育工作,促進(jìn)學(xué)生健康快樂成長,培養(yǎng)學(xué)生自主參與社會活動的態(tài)度,激發(fā)學(xué)生社會責(zé)任感、使命感和奉獻(xiàn)精神,提高社會公德意識,促進(jìn)學(xué)生個性發(fā)展。同時社團活動與語文教學(xué)工作緊密聯(lián)系,充分挖掘利用地方課程資源,指導(dǎo)他們形成研究性學(xué)習(xí)報告和研究成果展示集,使學(xué)生樹立正確的人生觀、價值觀,提高學(xué)生的人文精神,培養(yǎng)學(xué)生探究語文的大語文觀。

二、社團活動具體目標(biāo)及活動安排。

加強班級社團文化建設(shè),形成濃郁的研究和宣傳丹陽歷史文化的氛圍,激發(fā)學(xué)生強烈的研究興趣。

1、召開社團文化研究小組組長會議,明確社團活動目標(biāo)以及社團活動具體工作。

2、按研究小組出好一次研究相關(guān)丹陽歷史文化的小報。

3、布置好班級內(nèi)外文化。

1、通過學(xué)習(xí)丹陽歷史名人丹陽早期女性教育工作者蔣云鶴的事跡,學(xué)習(xí)蔣云鶴老師一生忠于教育事業(yè),把畢生的精力無私地奉獻(xiàn)給學(xué)生,熱愛社會、熱愛共產(chǎn)黨,開展“小小賀卡寄深情”慶婦女節(jié)活動。

3、收集、閱讀丹陽人民過春節(jié)、元宵節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)與婚嫁、祝壽、祭祀等傳統(tǒng)習(xí)俗與現(xiàn)在社會的這些風(fēng)俗的變化,與學(xué)校版畫組合作,通過繪畫形式和制作展板,宣傳非物質(zhì)文化遺產(chǎn)的重要性。

結(jié)合五語第三單元寫古今中外名人的課文和學(xué)生對丹陽的歷史名人研究,學(xué)習(xí)他們熱愛祖國、自強不息不屈不撓、敢于同命運抗?fàn)?、頑強探索、發(fā)奮學(xué)習(xí)。

1、利用晨會、國旗下講話宣講丹陽的歷史名人和古今中外名人的事跡。

2、感悟名人精神,寫心得體會。

3、開展學(xué)丹陽歷史名人,做丹陽有志少年班會。

4、分類編寫丹陽名人集。

結(jié)合五語第四單元介紹中外歷史古跡的課文和學(xué)生對丹陽名勝古跡的研究,感受丹陽燦爛的歷史文化和丹陽人民無窮的智慧,激發(fā)學(xué)生熱愛家鄉(xiāng)、熱愛人民,共同尊重、愛護(hù)人類文化遺產(chǎn)。

1、利用展板、班級文化、班級網(wǎng)頁等形式在校園、社區(qū)介紹展示中外歷史古跡和丹陽名勝古跡。

2、利用對丹陽名勝古跡的研究,請教丹陽旅游開發(fā)公司,在學(xué)生中開展“丹陽小導(dǎo)游”活動,為丹陽市有名氣的景點(如西門老街、玉乳泉、九里沸井等)撰寫解說詞,模擬導(dǎo)游。

3、利用雙休日,學(xué)生在家長帶領(lǐng)下游玩丹陽,拍攝游覽照片,開展“我愛丹陽”攝影評比。

4、參觀、游覽丹陽名勝古跡,寫游記,開展“我心中的丹陽”征文比賽。

結(jié)合五語第六單元寫長征故事的課文和學(xué)生對丹陽革命烽火研究。學(xué)習(xí)革命先輩熱愛人民、英勇頑強、為人民幸福獻(xiàn)身的大無畏的革命精神,珍惜時間、珍惜幸福生活,熱愛學(xué)習(xí),懂得自愛。

1、觀看一部抗戰(zhàn)影片,閱讀十個抗戰(zhàn)故事,寫一篇觀后感或讀后感。

2、向同學(xué)和家長講一個丹陽人民抗日的故事。

3、收集贊美丹陽人民抗日精神的詩文。

4、組織一次詩文朗誦比賽。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇七

為全面推進(jìn)開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作,不斷推進(jìn)黨內(nèi)基層民主建設(shè),根據(jù)上級部署和要求,結(jié)合我區(qū)實際,特制定本實施方案。

一、指導(dǎo)思想、基本原則和工作目標(biāo)。

(一)指導(dǎo)思想。堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導(dǎo),深入貫徹落實科學(xué)發(fā)展觀,圍繞中心、服務(wù)大局,堅持黨要管黨、從嚴(yán)治黨和尊重黨員民主權(quán)利為根本,不斷推進(jìn)黨內(nèi)基層民主建設(shè),提高基層黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力和創(chuàng)造力,為推進(jìn)開發(fā)區(qū)科學(xué)發(fā)展、跨越發(fā)展、和諧發(fā)展,沖刺全省開發(fā)區(qū)第一方陣目標(biāo)提供有力保證。

(二)基本原則。黨的基層組織實行黨務(wù)公開,必須堅持發(fā)揚民主、廣泛參與,積極穩(wěn)妥、注重實效,統(tǒng)籌兼顧、改革創(chuàng)新,區(qū)別情況、分類指導(dǎo),服務(wù)大局、促進(jìn)發(fā)展的原則。

(三)工作目標(biāo)。通過實行基層黨務(wù)公開,進(jìn)一步提升基層黨組織民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的水平,提高基層黨組織的執(zhí)政能力;通過實行基層黨務(wù)公開,進(jìn)一步增強基層黨組織的生機活力,提高黨內(nèi)事務(wù)的透明度,密切黨群關(guān)系,促進(jìn)基層和諧穩(wěn)定;通過實行基層黨務(wù)公開,進(jìn)一步規(guī)范基層權(quán)力運行,保障黨員民主權(quán)利,增強領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政自覺性,推進(jìn)基層黨風(fēng)廉政建設(shè)。

二、公開的制度、主體、內(nèi)容、形式、程序和時限。

(一)公開制度。逐步建立和完善黨務(wù)公開工委新聞發(fā)言人制度、黨務(wù)公開監(jiān)督員制度、黨務(wù)例行公開制度、黨務(wù)依申請公開制度、黨務(wù)公開意見建議收集整理和辦理反饋制度、黨務(wù)公開工作情況登記管理制度、黨務(wù)公開工作資料歸檔制度、黨務(wù)公開工作考核制度。

(二)公開主體。開發(fā)區(qū)機關(guān)、辦事處、企業(yè)、村(居)、社區(qū)等黨的基層組織。

(三)公開內(nèi)容。按照全面、真實、具體、合法的原則確定,并逐步實現(xiàn)系統(tǒng)化、規(guī)范化和制度化。原則上,凡屬《中國共產(chǎn)黨黨內(nèi)監(jiān)督條例(試行)》和其他黨內(nèi)法規(guī)要求公開的內(nèi)容,以及本地區(qū)、本部門黨員群眾關(guān)注的重大事項和熱點問題,除依照法律法規(guī)需要保密的事項外,其他可公開的應(yīng)全部公開。公開的內(nèi)容是:

1、黨組織決議、決定及執(zhí)行情況。執(zhí)行中央方針政策,貫徹執(zhí)行上級黨組織決議、決定的情況,本級黨組織作出的重大決策、決定、決議情況及重大事項落實情況,任期工作目標(biāo)、階段性工作部署、工作任務(wù)及落實情況。

2、聯(lián)系和服務(wù)黨員、群眾情況。聽取、反映和采納黨員、群眾意見和建議,幫助黨員、群眾解決生產(chǎn)生活實際困難情況,涉及群眾切身利益的重要政策措施和政策執(zhí)行落實情況,群眾反映突出問題的解決落實情況。

3、黨的思想建設(shè)情況。本級黨組織開展思想政治工作、黨員干部理論學(xué)習(xí)、教育培訓(xùn)情況,年度黨建工作目標(biāo)及完成情況。

4、黨的組織建設(shè)情況。本級黨組織的設(shè)置、主要職責(zé)、機構(gòu)調(diào)整、黨內(nèi)選舉、發(fā)展黨員、民主評議、黨員權(quán)利保障、黨費收繳與管理和使用、黨務(wù)工作經(jīng)費收支、創(chuàng)先爭優(yōu)、評比表彰等基層黨組織建設(shè)方面的情況,黨內(nèi)制度和各項辦事程序、工作要求落實情況,落實黨務(wù)公開工作責(zé)任制、重要制度的改革和完善等情況。

5、領(lǐng)導(dǎo)班子建設(shè)情況。領(lǐng)導(dǎo)班子職責(zé)分工、理論學(xué)習(xí)、聯(lián)系重點項目和基層單位等情況,議事規(guī)則及決策程序執(zhí)行情況,執(zhí)行民主集中制和召開民主生活會情況,年度考核評價情況。

6、干部選任和管理情況。包括干部輪崗交流、提拔使用、考核獎懲、后備干部培養(yǎng)推薦、干部監(jiān)督制度及執(zhí)行等情況。

7、黨風(fēng)廉政建設(shè)情況。執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制、廉潔自律規(guī)定、落實黨內(nèi)監(jiān)督制度、反腐倡廉任務(wù)分工、領(lǐng)導(dǎo)干部述職述廉、領(lǐng)導(dǎo)班子民主測評情況;推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)、開展黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核、實施責(zé)任追究、處理違紀(jì)黨員情況。

8、其他應(yīng)當(dāng)公開的事項。

(四)公開形式。黨的基層組織要針對不同內(nèi)容和范圍確定公開方式,做到因地制宜、簡便易行、利于監(jiān)督。主要分為黨內(nèi)公開和黨外公開。

1、黨內(nèi)公開。應(yīng)在黨內(nèi)公開的,可通過黨的有關(guān)會議、文件、簡報等形式公開。健全黨內(nèi)情況通報制度,及時公布黨內(nèi)信息,暢通黨內(nèi)信息上下互通渠道。開展黨內(nèi)問詢和黨員定期評議等活動。

2、黨外公開。按規(guī)定可以向黨外公開的,可通過新聞媒體、黨務(wù)公開網(wǎng)站、電子顯示(觸摸)屏、手機短信平臺、黨務(wù)公開欄、便民服務(wù)窗口等形式公開。要充分發(fā)揮已有公開平臺的作用,整合資源,注重實效。

(五)公開的程序。嚴(yán)格按照“制定目錄、實施公開、收集反饋、歸檔管理”的程序公開。

1、制定目錄。工委分類制定所屬黨的基層組織黨務(wù)公開指導(dǎo)目錄(附后),其他基層黨組織黨務(wù)公開目錄由上一級黨組織制定,規(guī)范公開的內(nèi)容、范圍、方式和時限等。

2、實施公開。按照方案規(guī)定的公開內(nèi)容、形式和時限進(jìn)行公開,如有目錄外需要公開的事項或須變更、撤銷、終止的事項,須經(jīng)制定目錄的上級黨組織審核同意。

3、收集反饋。認(rèn)真收集黨員對黨務(wù)公開情況的意見和建議,及時作出處理或整改,向黨員反饋結(jié)果。對實名反映的問題,應(yīng)及時反饋結(jié)果。

4、歸檔管理。按照檔案管理的要求,將黨務(wù)公開的內(nèi)容、黨員群眾的意見建議及處理落實情況等及時整理,形成圖文資料,歸檔保存,并做好管理利用工作。

(六)公開的時限。分為長期公開、定期公開、分期公開、即時公開和點題公開。所有公開內(nèi)容要注重時效性,公開時間與公開內(nèi)容相適應(yīng)。

1、長期公開。主要指黨的有關(guān)政策規(guī)定、工作制度、工作程序、辦事機構(gòu)等具有長期性、固定性的內(nèi)容。

2、定期公開。主要指在一定時期內(nèi)相對穩(wěn)定的常規(guī)性工作,原則上每季度公開一次。

3、分期公開。主要指動態(tài)性、階段性的工作,應(yīng)根據(jù)進(jìn)展情況分期逐段公開??缒甓鹊墓ぷ鞒措A段公開外,還應(yīng)在工作結(jié)束時進(jìn)行。

總結(jié)。

性公開。

4、即時公開。主要指臨時性工作,如干部考察預(yù)告、任前公示等內(nèi)容,應(yīng)根據(jù)情況隨時進(jìn)行公開。

5、點題公開。上級要求公開事項,以及黨員群眾要求認(rèn)為有必要公開的事項。

三、

開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作,總的時間安排自2011年10月開始,至2012年底為集中開展階段,分動員部署、組織實施、完善提高三個階段進(jìn)行。

第一階段:動員部署階段(2011年10月下旬)。

1.成立組織。成立由市委常委、副市長、開發(fā)區(qū)工委書記王圖強為第一組長,開發(fā)區(qū)工委副書記、管委會主任邢高為組長,管委會副主任、紀(jì)工委書記、工會辦事處主任、同創(chuàng)公司負(fù)責(zé)人為副組長,各部門、各單位負(fù)責(zé)人為成員的開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組。下設(shè)辦公室,陳義周任辦公室主任,陳杰、張海濤任辦公室副主任,周靜、蔡軍部為辦公室成員。各級黨的基層組織應(yīng)聘請3-5名黨務(wù)公開監(jiān)督員,設(shè)立并公布監(jiān)督電話、電子郵箱,加強監(jiān)督。

2.制定實施細(xì)則。各公開單位根據(jù)本實施方案,結(jié)合實際,制定切實可行的實施細(xì)則,并于11月10日前將工作機構(gòu)名單和實施細(xì)則報開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室。3.宣傳動員。要因地制宜,采取懸掛橫幅、張貼標(biāo)語、印發(fā)放宣傳資料、制作宣傳牌等多種形式,大力宣傳黨務(wù)公開工作的重大意義和相關(guān)要求,營造黨務(wù)公開濃厚氛圍,引導(dǎo)廣大黨員群眾關(guān)心支持、積極參與黨務(wù)公開工作。各單位要召開黨務(wù)公開工作動員會議,進(jìn)行思想發(fā)動,部署工作開展。

第二階段:組織實施階段(2011年11上旬月至2011年12月底)。

1、搭建公開載體,豐富公開形式。設(shè)置公開欄,各級基層黨組織應(yīng)設(shè)置黨務(wù)公開欄,有條件的地方黨務(wù)公開欄可延伸至村民組。開辟網(wǎng)站專欄,在開發(fā)區(qū)網(wǎng)設(shè)立黨務(wù)公開專題欄目,各單位也可在單位網(wǎng)站上設(shè)立黨務(wù)公開專欄。創(chuàng)新公開載體,各辦事處要利用現(xiàn)有的“陽光村務(wù)工程”電子觸摸屏,將黨務(wù)公開內(nèi)容及時上傳和更新,方便黨員群眾查詢,其他有條件的單位也可配備觸摸屏或電子顯示屏等,進(jìn)行公開。

2、建立工作聯(lián)系點,進(jìn)行分類指導(dǎo)。分層次建立黨務(wù)公開工作聯(lián)系點,開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室以及各辦事處、村(居)、社區(qū)黨務(wù)公開領(lǐng)導(dǎo)機構(gòu)成員,都要建立工作聯(lián)系點,經(jīng)常深入基層,開展調(diào)查研究,及時分析工作中遇到的新情況、新問題,綜合考慮各辦事處、企業(yè)、村等單位基礎(chǔ)條件、發(fā)展程度、行業(yè)差距等因素,積極探索工作的新思路、新辦法,針對不同類型黨的基層組織特點,搞好分類指導(dǎo)。

3、健全保障制度,全面實施公開。黨務(wù)公開工作要健全和實行例行公開、依申請公開、黨內(nèi)情況通報、意見收集和處理回復(fù)、監(jiān)督檢查、考核評價等制度,用制度保障工作落實,嚴(yán)格按照公開內(nèi)容、形式、程序和時限的要求,全面實施黨務(wù)公開。

4、強化監(jiān)督檢查,嚴(yán)格目標(biāo)考核。強化督查,開發(fā)區(qū)黨務(wù)公開工作領(lǐng)導(dǎo)小組及其辦公室定期或不定期對各級黨務(wù)公開工作進(jìn)行督查;上級黨組織要加強對下級黨組織黨務(wù)公開工作的監(jiān)督檢查;切實發(fā)揮各級基層黨組織的黨務(wù)公開監(jiān)督員作用,加強對本級黨務(wù)公開工作的監(jiān)督。嚴(yán)格考核,將黨務(wù)公開工作納入對黨組織及其主要負(fù)責(zé)人黨建工作、黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制和領(lǐng)導(dǎo)干部年度工作考核的重要內(nèi)容,并適時組織評議和考核。嚴(yán)肅追究,對工作開展不力、在公開中弄虛作假、侵犯黨員民主權(quán)利的,嚴(yán)肅進(jìn)行批評教育,情節(jié)嚴(yán)重的追究相關(guān)責(zé)任人的責(zé)任。

第三階段:完善提高階段(2012年1月至2012年底)。

各級黨組織要加強聯(lián)系點、示范點建設(shè),注重借鑒成功經(jīng)驗,結(jié)合實際,形成有效管用的特色做法,并充分發(fā)揮典型示范和帶動作用。要認(rèn)真對照相關(guān)要求,搞好工作總結(jié),分析存在問題,抓好整改落實。不斷強化工作責(zé)任,規(guī)范工作運行,健全長效機制,努力提升我區(qū)黨的基層組織黨務(wù)公開工作科學(xué)化、制度化、規(guī)范化水平。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇八

為提高內(nèi)部管理水平,規(guī)范內(nèi)部控制,全面落實《常德市實施〈行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)〉工作方案》規(guī)定,結(jié)合實際,制定本局內(nèi)部控制規(guī)范實施方案。

根據(jù)中央省市作風(fēng)建設(shè)規(guī)定和《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》精神,按照常德市實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作方案的要求,通過宣傳動員、內(nèi)部自查、制定制度、嚴(yán)格執(zhí)行的方式,夯實單位會計基礎(chǔ)工作,保證經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)使用安全有效、財務(wù)信息真實完整,切實防范和預(yù)防腐化,規(guī)范內(nèi)部控制,提高管理水平。

以預(yù)算管理、收支管理、政府采購管理、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目管理、合同管理等業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度為主要內(nèi)容,匯編形成我局內(nèi)部控制工作手冊;單位內(nèi)部控制規(guī)范落實工作進(jìn)入常態(tài)化、規(guī)范化軌道,內(nèi)部控制工作成效不斷顯現(xiàn)。

根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》要求,努力從單位和業(yè)務(wù)層面兩個方面加強內(nèi)部控制。

一是建立并組織實施適合我局實際的內(nèi)部控制體系,包括單位經(jīng)濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內(nèi)部控制關(guān)鍵崗位責(zé)任制,確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現(xiàn)代科學(xué)技術(shù)手段,加強內(nèi)部控制。

二是梳理我局各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程,明確業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),系統(tǒng)分析經(jīng)濟活動風(fēng)險,確定風(fēng)險點,選擇風(fēng)險應(yīng)對策略。

在以上基礎(chǔ)上,建立健全我局各項內(nèi)部管理制度。

(三)任務(wù)分工。

單位內(nèi)部控制工作機構(gòu),負(fù)責(zé)內(nèi)部控制工作的組織和機制的建設(shè)、內(nèi)部管理制度的完善、關(guān)鍵崗位工作人員的管理、財務(wù)信息的編報等工作,對具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動進(jìn)行全面梳理,查找存在的風(fēng)險,提出完善意見,制定具體制度,經(jīng)局黨支部會議研究同意后組織實施。

具體經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動主要包括預(yù)算業(yè)務(wù)管理、收支業(yè)務(wù)管理、票據(jù)管理、政府采購業(yè)務(wù)管理、資產(chǎn)管理、生產(chǎn)發(fā)展資金使用管理、項目管理、經(jīng)濟合同管理以及內(nèi)部監(jiān)督管理等內(nèi)容。

(一)宣傳培訓(xùn)學(xué)習(xí)階段(1至5月)。

按照全市統(tǒng)一部署,我局會計劉華斌參加市財政局組織的專門培訓(xùn)。

同時,局辦公室開展本局宣傳、培訓(xùn)和集中學(xué)習(xí)活動,使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內(nèi)容和方法,在全局形成“人人學(xué)內(nèi)控,人人懂內(nèi)控,人人參與內(nèi)控,人人執(zhí)行內(nèi)控”的局面。

按照內(nèi)部控制規(guī)范要求,對單位和業(yè)務(wù)層面現(xiàn)有工作制度和業(yè)務(wù)內(nèi)容進(jìn)行全面梳理,完善經(jīng)濟業(yè)務(wù)流程,形成本單位規(guī)范的經(jīng)濟流程目錄。

開展經(jīng)濟活動風(fēng)險評估,查找風(fēng)險點。

同時,在內(nèi)部控制分析、診斷的基礎(chǔ)上,綜合運用不相容崗位相互分離、內(nèi)部授權(quán)審批、歸口管理、預(yù)算管理、會計控制、單據(jù)控制、信息內(nèi)部公開等八類控制方法,設(shè)計風(fēng)險控制措施。

按照科學(xué)、民主、規(guī)范、嚴(yán)謹(jǐn)原則,根據(jù)設(shè)計的控制措施,結(jié)合工作實際和業(yè)務(wù)特點,細(xì)化工作程序,加強包括內(nèi)控組織建設(shè)、機制建設(shè)、制度建設(shè)和信息化建設(shè)在內(nèi)的單位層面建設(shè),加強包括預(yù)算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設(shè)、收入和支出內(nèi)部管理制度建設(shè)、采購內(nèi)部管理制度建設(shè)、資產(chǎn)內(nèi)部管理制度建設(shè)、項目內(nèi)部管理制度建設(shè)、經(jīng)濟合同內(nèi)部管理制度建設(shè)在內(nèi)的業(yè)務(wù)層面建設(shè)。

利用文字、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務(wù)層面內(nèi)部控制制度的基本框架。

按照不同層面的內(nèi)部控制要求,將管控措施、權(quán)責(zé)、流程融入內(nèi)部控制制度,使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化、流程化、信息化,做到各項制度完整、可操作,完成本單位內(nèi)部控制工作手冊的編制。

根據(jù)單位內(nèi)部控制制度,認(rèn)真組織內(nèi)部控制制度的實施,并加大對各項內(nèi)控制度建設(shè)和落實情況的檢查指導(dǎo),提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果。

成立由肖繼國任組長,曾輝、謝啟宏、曾志任副組長,李愛順、熊和平、侯志剛、李恩堂為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》工作領(lǐng)導(dǎo)小組。

負(fù)責(zé)組織制定我局貫徹實施內(nèi)部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作,協(xié)調(diào)解決重大事項、監(jiān)督、指導(dǎo)內(nèi)部控制工作開展。

領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室,李愛順兼任辦公室主任,劉華斌、代君慧為成員,負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組日常工作。

貫徹實施《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務(wù)層面、評價監(jiān)督等多方面工作,時間要求緊,工作任務(wù)重。

要將其作為當(dāng)前及今后的一項重要基礎(chǔ)性、常態(tài)化工作來抓,精心組織落實,做到邊學(xué)習(xí)、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行,逐步建立權(quán)責(zé)明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學(xué)的內(nèi)部控制體系。

內(nèi)部控制規(guī)范實施工作領(lǐng)導(dǎo)小組要加強組織協(xié)調(diào),細(xì)化工作方案,明確工作職責(zé),落實工作責(zé)任。

單位主要負(fù)責(zé)人為內(nèi)控規(guī)范實施第一責(zé)任人,要帶頭推動規(guī)范實施,做到任務(wù)到崗、責(zé)任到人、層層抓落實。

常德市地震局

為積極穩(wěn)妥地推進(jìn)建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內(nèi)控體系,健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系,全面提升集團公司管理水平,強化集團公司在國際化建設(shè)過程中防范風(fēng)險的能力,促進(jìn)集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn),特制定本方案。

集團公司非常重視內(nèi)部控制制度的建設(shè),這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標(biāo)的實現(xiàn)起到了積極的促進(jìn)作用。

但是,從我們對股份公司、****公司等單位內(nèi)控體系建設(shè)調(diào)研的情況,以及國務(wù)院國資委對中央企業(yè)開展內(nèi)控體系建設(shè)的總體要求看,目前的各項管理制度還沒有真正融為一體,成為一套系統(tǒng)化的體系。

由此導(dǎo)致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責(zé)任不到位;下級單位對上級多頭匯報、多頭請示;同級業(yè)務(wù)單位之間業(yè)務(wù)交叉,工作標(biāo)準(zhǔn)參差不齊。

這些問題和矛盾的存在,制約著集團公司整體科學(xué)管理水平的進(jìn)一步提高,與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)也不相適應(yīng),需要我們對現(xiàn)有的各項管理制度進(jìn)行梳理并系統(tǒng)化,以形成一套科學(xué)、完整的制度化體系。

內(nèi)部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的,為實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)提供合理保證的過程。

建立健全和不斷完善內(nèi)部控制體系是國內(nèi)外企業(yè)長期管理實踐經(jīng)驗的結(jié)晶,有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準(zhǔn)則,有效規(guī)避風(fēng)險。

(一)實施內(nèi)控體系建設(shè)是實現(xiàn)集團公司整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)的需要。

“十一五”期間,集團公司將以保障國家油氣安全供應(yīng)為己任,突出實施資源、市場和國際化戰(zhàn)略,率先建成一流的社會主義現(xiàn)代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團。

隨著集團公司的發(fā)展,尤其是實施國際化經(jīng)營戰(zhàn)略,客觀上需要集團公司理順內(nèi)部管理流程,針對關(guān)鍵的風(fēng)險控制點,采取積極穩(wěn)妥可行的措施,建立起一套科學(xué)、有效的內(nèi)部控制體系,增強抵御內(nèi)外部風(fēng)險的能力,為實現(xiàn)集團公司的整體協(xié)調(diào)發(fā)展目標(biāo)創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。

內(nèi)部控制是企業(yè)科學(xué)管理的重要內(nèi)容,是實現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)的重要依托。

建立并認(rèn)真執(zhí)行一套設(shè)計科學(xué)、簡潔適用、運行有效的內(nèi)控體系,將有助于企業(yè)及時發(fā)現(xiàn)和掌握經(jīng)營管理中的突出風(fēng)險,有助于企業(yè)強化內(nèi)部管理控制措施,有助于用規(guī)范和制度約束管理行為,有助于企業(yè)整合優(yōu)化內(nèi)部資源配置,提高資源的使用效率和效果。

通過對內(nèi)控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善,將使集團公司各個層面的各項經(jīng)營活動處于受控狀態(tài),全面提升集團公司的科學(xué)管理水平。

建立現(xiàn)代企業(yè)制度,完善法人治理結(jié)構(gòu)是實現(xiàn)集團公司發(fā)展目標(biāo)的重要組織保障。

及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風(fēng)險,實施有力監(jiān)督,增強有效防范風(fēng)險的能力,防止出現(xiàn)內(nèi)部人控制或降低內(nèi)部人控制的程度,以維護(hù)集團公司作為出資人的權(quán)益。

近年來,越來越多的企業(yè)將內(nèi)部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段,內(nèi)部控制制度的建設(shè)受到了廣大企業(yè)的.高度重視,我國企業(yè)在內(nèi)部控制制度的設(shè)計領(lǐng)域開展了卓有成效的實踐,取得了長足的進(jìn)步。

但是由于經(jīng)驗不足、內(nèi)部控制制度設(shè)計人員素質(zhì)不高等原因,在現(xiàn)階段,我國企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計從總體上看質(zhì)量不高,對內(nèi)部控制各要素的設(shè)計不系統(tǒng)、不科學(xué),企業(yè)的內(nèi)部控制制度設(shè)計仍存在著諸多誤區(qū),主要表現(xiàn)在以下幾個方面:

第一,企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計時忽略了實施成本問題,雖然制定出了嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部控制制度,但是實行該制度所花費的成本超過了因此而產(chǎn)生的經(jīng)濟效益,缺乏可操作性,得不償失。

第二,企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計時過于注重制度的文字編寫,忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮,使制度流于形式,有的企業(yè)甚至將制定內(nèi)部控制制度作為應(yīng)付相關(guān)部門檢查、審計的手段,沒有真正意識到企業(yè)內(nèi)部控制制度的重要性。

第三,企業(yè)在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計時對內(nèi)部控制監(jiān)督機制設(shè)計的重視程度不夠,導(dǎo)致對企業(yè)內(nèi)部控制的監(jiān)督薄弱,難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。

由于監(jiān)督的失效容易出現(xiàn)“內(nèi)部人控制”的現(xiàn)象,將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為,嚴(yán)重的甚至導(dǎo)致內(nèi)部控制的失敗。

第四,對已經(jīng)制定的內(nèi)部控制制度,很多企業(yè)未能根據(jù)企業(yè)的發(fā)展?fàn)顩r及時對內(nèi)部控制制度作出適當(dāng)?shù)恼{(diào)整,致使內(nèi)部控制制度不適應(yīng)企業(yè)的發(fā)展,難以對企業(yè)新的經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行有效控制。

第五,在內(nèi)部控制制度的設(shè)計中忽略了人的因素,須知無論如何完善的制度,最終還是需要人去執(zhí)行,如果內(nèi)部控制制度未得到員工的認(rèn)同和理解,那么制度最終會淪為一紙空文。

企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計的優(yōu)劣將直接影響內(nèi)部控制制度執(zhí)行的有效性,因此,在進(jìn)行企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計過程當(dāng)中,應(yīng)該避免走入設(shè)計誤區(qū),并抓住設(shè)計要點進(jìn)行制度設(shè)計,以確保企業(yè)內(nèi)部控制制度的科學(xué)合理。

企業(yè)內(nèi)部控制制度首先需要有明確的控制目標(biāo)。

控制目標(biāo)是管理經(jīng)濟活動的基本要求、實施內(nèi)部控制的最終目的,同時也是評價內(nèi)部控制的最高標(biāo)準(zhǔn)。

簡單來說,設(shè)置企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)解決了企業(yè)為什么要進(jìn)行控制的問題,為內(nèi)部控制指明了努力的方向。

在企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計中,企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)的定位應(yīng)該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結(jié)合,應(yīng)該把握控制目標(biāo)的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進(jìn)行設(shè)計。

眾所周知,處于不同發(fā)展階段的企業(yè),由于發(fā)展戰(zhàn)略各異,其內(nèi)部控制的側(cè)重點有所不同,因此,企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)具有動態(tài)性,進(jìn)行內(nèi)部控制目標(biāo)設(shè)計應(yīng)該隨企業(yè)的發(fā)展而變化,實行跟蹤控制;還應(yīng)該針對企業(yè)的不同治理結(jié)構(gòu)層次、內(nèi)容對企業(yè)內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行分解,滿足內(nèi)部控制目標(biāo)的層次性要求,做到目標(biāo)明確、分而治之。

同時,還要在制度上體現(xiàn)對內(nèi)部控制多個目標(biāo)間的協(xié)調(diào),使整體控制效果達(dá)到最佳狀態(tài)。

控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務(wù)活動始終的基本控制步驟及相應(yīng)環(huán)節(jié),控制流程往往是與業(yè)務(wù)流程相吻合的。

在企業(yè)內(nèi)部控制制度設(shè)計中,控制流程的設(shè)計應(yīng)該是與企業(yè)控制目標(biāo)相適應(yīng)的。

控制流程的設(shè)計思路和方法很多,如按會計科目設(shè)計、按經(jīng)濟業(yè)務(wù)類型設(shè)計、按經(jīng)營單位或管理部門設(shè)計,等等。

但是,無論使用哪種(或多種)設(shè)計思路,都需要根據(jù)企業(yè)的實際情況,結(jié)合企業(yè)所制定的內(nèi)部控制目標(biāo)進(jìn)行權(quán)衡比對,從而選擇最適合的設(shè)計思路和方法。

為了確保制度設(shè)計的科學(xué)合理,在進(jìn)行流程設(shè)計之前應(yīng)該對企業(yè)現(xiàn)有經(jīng)濟業(yè)務(wù)進(jìn)行分類、整合和提煉,避免重復(fù)設(shè)計流程(如控制手段、控制過程相同的不同經(jīng)濟事項被重復(fù)進(jìn)行設(shè)計)。

另外,在進(jìn)行控制流程設(shè)計時不可避免會出現(xiàn)交叉或重復(fù)的內(nèi)容,此時需要對這些內(nèi)容進(jìn)行適當(dāng)調(diào)整,否則將影響其客觀性。

控制流程是由控制點組成的,控制點又分為關(guān)鍵控制點和一般控制點兩種類型,對不同的控制點需要采用不同的控制方法進(jìn)行管理。

關(guān)鍵控制點與一般控制點在一定的條件下是可以相互轉(zhuǎn)化的。

企業(yè)制定內(nèi)部控制措施的關(guān)鍵在于抓住關(guān)鍵控制點,企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務(wù)處理過程當(dāng)中發(fā)揮作用大、影響范圍廣、對保證整個業(yè)務(wù)活動的控制目標(biāo)至關(guān)重要的關(guān)鍵控制點上,才能確保內(nèi)部控制的效率和效果。

因此,控制點的設(shè)計非常重要,其中關(guān)鍵控制點的選擇更是重中之重。

內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點應(yīng)該以選擇關(guān)鍵的成本項目、業(yè)務(wù)活動、業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據(jù),即將影響成本項目費用的主要因素,對企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設(shè)定為內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點。

值得注意的是,不同的經(jīng)濟業(yè)務(wù)活動其關(guān)鍵控制點是不同的,某環(huán)節(jié)在某項業(yè)務(wù)中屬于內(nèi)部控制關(guān)鍵控制點并不意味著它永遠(yuǎn)都是,也許在其他的業(yè)務(wù)活動中,該環(huán)節(jié)僅是一般控制點。

因此,在進(jìn)行內(nèi)部控制制度設(shè)計中,必須根據(jù)管理或內(nèi)部控制目標(biāo)的具體要求、業(yè)務(wù)活動的類型及特點等來選擇和確定企業(yè)內(nèi)部控制的關(guān)鍵控制點。

內(nèi)部控制權(quán)限的設(shè)計是企業(yè)建立內(nèi)部控制制度的精髓之一,控制權(quán)限是否設(shè)置合理,直接決定了內(nèi)部控制制度的客觀性和有效性。

內(nèi)部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權(quán)機制,對內(nèi)部控制的控制權(quán)限進(jìn)行合理配置。

筆者認(rèn)為,對內(nèi)部控制權(quán)限進(jìn)行設(shè)計要遵循重要性原則、責(zé)任明確原則,既要滿足控制目標(biāo)的需要,又要兼顧工作效率。

明確內(nèi)部控制的控制權(quán)限應(yīng)從授權(quán)階段就開始進(jìn)行控制。

管理層在進(jìn)行授權(quán)時,應(yīng)該統(tǒng)籌考慮授權(quán)的范圍、層次與責(zé)任,將所有的經(jīng)營活動都納入授權(quán)范圍,把經(jīng)濟活動的重要性列為權(quán)限劃分的重要依據(jù),防止出現(xiàn)權(quán)力重疊或責(zé)任真空的現(xiàn)象,做到權(quán)責(zé)明晰,為各中間管理層和全體員工以所授權(quán)限開展工作提供依據(jù)。

管理者通過合理授權(quán)以保證經(jīng)營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹,實現(xiàn)權(quán)力制衡。

在設(shè)計中實現(xiàn)相互牽制也非常重要,若同一項經(jīng)濟業(yè)務(wù)由一個人(或一個部門)包辦,則難以實現(xiàn)管理控制的目標(biāo),必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督,進(jìn)行控制權(quán)限設(shè)計同樣需要考慮這方面的問題。

內(nèi)部控制監(jiān)督是經(jīng)營管理部門對內(nèi)部控制的管理監(jiān)督及內(nèi)審監(jiān)察部門對內(nèi)部控制的再監(jiān)督活動的總稱,是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質(zhì)量的過程。

在我國,很多企業(yè)并非沒有建立內(nèi)部控制制度,困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內(nèi)部控制制度的執(zhí)行效果不佳,某些參與制定內(nèi)部控制制度的負(fù)責(zé)人內(nèi)部控制意識薄弱,致使內(nèi)部控制制度形同虛設(shè)或出現(xiàn)“對上不對下”的尷尬局面。

造成這種不良現(xiàn)象出現(xiàn)的主要原因就是企業(yè)忽視了對內(nèi)部控制監(jiān)督的設(shè)計,監(jiān)督機制不完善。

因此,要確保企業(yè)所建立的內(nèi)部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果,就必須對內(nèi)部控制過程施以恰當(dāng)?shù)谋O(jiān)督,內(nèi)部控制監(jiān)督設(shè)計的重要性可見一斑。

在進(jìn)行內(nèi)部控制設(shè)計時,應(yīng)該關(guān)注監(jiān)督評審程序的合理性、對內(nèi)部控制缺陷的報告和對政策程序的調(diào)整。

要將內(nèi)部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一,將內(nèi)部審計列為重點監(jiān)督手段,使內(nèi)部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)、提供完善內(nèi)部控制制度和糾錯的建議的作用。

同時,暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現(xiàn)企業(yè)內(nèi)部控制缺陷時,能及時向上反饋或提供建設(shè)性建議,使企業(yè)內(nèi)部控制的缺陷得以及時、果斷處理。

企業(yè)內(nèi)部控制制度體例是內(nèi)部控制制度的基礎(chǔ)和骨架,除非遇到特殊情況或特殊需要,一般來說,內(nèi)部控制制度的體例是不需要作重大調(diào)整的。

倘若內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計不合理,企業(yè)對體例作出重大調(diào)整時,將會耗費大量的人力、物力。

另外,頻繁地調(diào)整內(nèi)部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行,同時也削弱了制度的權(quán)威性。

因此,內(nèi)部控制制度體例的設(shè)計至關(guān)重要,在設(shè)計時,不但要考慮一般的設(shè)計問題,還要考慮到所設(shè)計的制度體例能夠適應(yīng)今后修改完善的要求,預(yù)留一定的修訂、完善空間。

例如,對內(nèi)部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序,能夠較好地解決對業(yè)務(wù)流程、控制步驟和控制點進(jìn)行增補、修改或刪除的需要。

而在文字編排方面,諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應(yīng)該在制度大綱中描述,而不宜放在具體的業(yè)務(wù)流程當(dāng)中。

總的來說,就是內(nèi)部控制制度的體例設(shè)計要確保制度整體結(jié)構(gòu)在一定時期內(nèi)保持穩(wěn)定,同時可以適應(yīng)修訂和完善的需求。

總之,建立健全企業(yè)的內(nèi)部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力、迎接經(jīng)濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。

應(yīng)該看到,我國的企業(yè)內(nèi)部控制尚不成熟,對內(nèi)部控制制度的設(shè)計仍存在缺陷,這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內(nèi)部控制制度的設(shè)計。

企業(yè)內(nèi)部控制制度的設(shè)計是一個動態(tài)的過程,制度設(shè)計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當(dāng)中不斷完善內(nèi)部控制制度,才能真正確保企業(yè)控制目標(biāo)的實現(xiàn)。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇九

一、指導(dǎo)思想:

以增強學(xué)生體質(zhì),培養(yǎng)青少年拼搏進(jìn)取、團結(jié)協(xié)作的體育精神為宗旨,通過廣泛開展校園足球活動,提高我校學(xué)生足球運動水平,積極參加崆峒區(qū)高中足球聯(lián)賽,在青少年學(xué)生中普及足球知識和技能,形成校園足球文化,從而培養(yǎng)全面發(fā)展、特長突出的青少年足球后備人才。

二、組織機構(gòu):

為加強校園足球工作的領(lǐng)導(dǎo),現(xiàn)成立平?jīng)鲆恢行@足球工作領(lǐng)導(dǎo)小組:

組長:

副組長:

主任:

成員:(教練)(教練)。

三、職責(zé)分工。

1.一把手校長全面負(fù)責(zé),分管副校長專項管理學(xué)校足球工作。

2.教務(wù)處具體統(tǒng)籌安排,協(xié)調(diào)各科室做好配合服務(wù),確保足球教學(xué)、訓(xùn)練、比賽所需的物質(zhì)準(zhǔn)備。

3.教研組長()負(fù)責(zé),組織體育教研組全體教師協(xié)同落實方案。并制定一中足球聯(lián)賽實施辦法,組織實施年級班級見得足球比賽。

4.教練組(負(fù)責(zé))制定我校足球隊的組隊,訓(xùn)練及參賽計劃。

5.參加聯(lián)賽由教務(wù)主任帶隊協(xié)調(diào),教練組負(fù)責(zé)組織參與。

四、工作要求。

全面健康發(fā)展。

2.堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以實施甘肅絲綢之路體育健身長廊為抓手,以大力推廣“運動養(yǎng)生”為動力,完善青少年體育后備人才挖掘、培養(yǎng)和輸送工作,切實增強學(xué)生體育健身意識,保障學(xué)生健身權(quán)益,豐富學(xué)生精神文化生活。

3.按照“人人有項目、班班有活動”,保障50%學(xué)生真正掌握足球基本技能。每年組織開展一次年級內(nèi)的足球比賽,大力推進(jìn)學(xué)校足球項目的開展。

4.加強體育教師、教練員隊伍的教育、培訓(xùn)與管理的力度,全面提升教研質(zhì)量,打造一支職業(yè)道德高尚、業(yè)務(wù)素質(zhì)過硬、專業(yè)技能精湛的人才隊伍。使硬件建設(shè)、管理水平、師資配備、教研水準(zhǔn)滿足學(xué)校體育運動發(fā)展需求。

1.抓好體育課堂教學(xué)。要充分發(fā)揮體育課堂的“主陣地”作用。以體育課教學(xué)為基本平臺,按照新課程標(biāo)準(zhǔn)要求,開足開齊上好體育課(高中每周2節(jié)),不得以任何理由削減或擠占體育課時。加強教學(xué)常規(guī)管理,從備課、教案、上課、聽課、評課等環(huán)節(jié)入手,加強課堂教學(xué)的過程管理,打造高效課堂。讓課堂成為學(xué)生提升足球技能的主要陣地。

3.建立長效的比賽機制。學(xué)校要制訂年級內(nèi)班級間,年級與年級間長期的比賽制度,積極參加市、區(qū)兩級舉行的校級間的比賽,以比賽促技能提升,以比賽促水平發(fā)展。

4.建立獨立經(jīng)費制度。必須建立校園足球發(fā)展的獨立經(jīng)費管理制度,保障足球訓(xùn)練、比賽的正常進(jìn)行。學(xué)校積極組織校內(nèi)班級間和年級間比賽,各級比賽每年保證不少于18場比賽。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十

為及時清除冬季市區(qū)路面積雪,確保城市雪后道路暢通、交通安全和市容環(huán)境整潔,保持正常的工作和生活秩序,參照《xx市城市除雪管理辦法》,結(jié)合我市實際情況,制定本方案。

以保障出行安全、道路順暢,提高城市交通和出行環(huán)境質(zhì)量為目標(biāo),堅持“政府統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分級管理、區(qū)域負(fù)責(zé)、全民參與、獎罰嚴(yán)明”的原則,按照“以雪為令、雪中路通、雪停路暢”的要求,采取專業(yè)力量與社會力量相結(jié)合、人工除雪與機械除雪相結(jié)合的方式,切實加強領(lǐng)導(dǎo)、落實責(zé)任,全面完成除雪工作任務(wù)。

為加強城市除雪工作的組織領(lǐng)導(dǎo),市政府決定成立xx市城市除雪指揮部(詳見附件),負(fù)責(zé)城市除雪工作的組織領(lǐng)導(dǎo)。指揮部成員單位職責(zé)如下:

市規(guī)劃建設(shè)局:負(fù)責(zé)降雪處置的日常工作,指導(dǎo)各街道辦事處及有關(guān)單位做好除雪處置的綜合協(xié)調(diào)和相關(guān)保障工作;負(fù)責(zé)各廣場、公園、景觀帶的除雪工作;負(fù)責(zé)有物業(yè)管理小區(qū)的除雪工作;負(fù)責(zé)督促開發(fā)建設(shè)單位對拆遷、建筑工地道路的除雪工作;協(xié)助各街道辦事處租用除雪機械。

市城管局:負(fù)責(zé)機關(guān)、企事業(yè)單位除雪責(zé)任區(qū)的劃分和督促、檢查工作;沿街各單位、商業(yè)網(wǎng)點“門前三包”責(zé)任區(qū)域內(nèi)除雪工作的督導(dǎo)、檢查,對違反“門前三包”責(zé)任制的單位和個人按照有關(guān)規(guī)定予以行政處罰。

市財政局:負(fù)責(zé)除雪經(jīng)費核撥。

市教育局:組織各中小學(xué)校區(qū)的除雪工作。

市交通局:負(fù)責(zé)管轄道路、公交站點及轄區(qū)內(nèi)鐵路沿線的除雪工作。

市市場監(jiān)管局:督促市區(qū)內(nèi)超市、農(nóng)貿(mào)市場及時完成降雪期間責(zé)任區(qū)內(nèi)的除雪工作。

市公安局:負(fù)責(zé)疏導(dǎo)道路交通,提供城市除雪交通指揮平臺,保障除雪作業(yè)車輛通行。

各街道辦事處:負(fù)責(zé)轄區(qū)內(nèi)所有路街、社區(qū)積雪的清除、清運工作。督導(dǎo)所轄社區(qū)對未實行物業(yè)管理小區(qū)和街巷路的除雪工作,并組織其他力量及時對管轄區(qū)域的積雪進(jìn)行清除、清運;負(fù)責(zé)清掃保潔范圍內(nèi)機械除雪、融雪劑揚撒工作,在規(guī)定時間內(nèi)將積雪除凈并清運完畢。

各街道在雪季來臨前,除現(xiàn)有機械外,應(yīng)提前做好機械設(shè)備的租用,并保證于每年11月15日前租用到位,因降雪情況導(dǎo)致的機械設(shè)備不足由各街道自行安排。融雪劑由市政府統(tǒng)一采購,各街道負(fù)責(zé)融雪劑的保管和揚撒。融雪劑采購工作在每年11月30日前完成。

降小雪:24小時內(nèi)積雪融化為水的深度0.1到2.4毫米為小雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清,夜間降雪做到次日立即組織清除,保證道路暢通,雪停路凈;其余路街在雪停12小時內(nèi)除凈并清運完畢。

降中雪:24小時內(nèi)積雪融化為水的深度2.5到4.9毫米為中雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清,夜間降雪做到次日立即組織清除,保證道路暢通,雪停12小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈;其余路街在雪停30小時內(nèi)除凈并清運完畢。

降大雪:24小時內(nèi)積雪融化為水的深度5.0到9.9毫米為大雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清,夜間降雪做到次日立即組織清除,保證道路暢通,雪停24小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈;其余路街在雪停48小時內(nèi)除凈并清運完畢。

降暴雪(大暴雪):24小時內(nèi)積雪融化為水的深度10毫米以上為暴雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清,夜間降雪做到次日立即組織清除,保證道路暢通,雪停36小時內(nèi)機動車道的積雪清理干凈;其余路街在雪停60小時內(nèi)除凈。

需要外運的積雪,按照行政區(qū)域劃分界限由各責(zé)任單位將雪運到指定場所(工地或溝河內(nèi)),不得隨處堆放。在規(guī)定的除雪時間內(nèi),所有路街須做到無雪道、無雪條、無冰包、無空段、無漏段,達(dá)到見路面、見道線、見邊石。不得向車行道拋撒積雪。

根據(jù)xx年除雪量和除雪經(jīng)費測算,1厘米厚雪清除費用為0.007元/平方米(含融雪劑)。按照實際降雪量,在每年4月底前,由各街道辦事處、市政園林管理所將除雪工作量上報市規(guī)劃建設(shè)局。市規(guī)劃建設(shè)局核定除雪工作量報市財政局核算除雪費用,由市財政局將經(jīng)費劃撥給市規(guī)劃建設(shè)局,市規(guī)劃建設(shè)局按照工作量核發(fā)至各街道辦事處、市政園林管理所。

1、各責(zé)任單位要按照職責(zé),認(rèn)真落實除雪工作責(zé)任,指派專人負(fù)責(zé),嚴(yán)格按照責(zé)任地段和除雪標(biāo)準(zhǔn)要求,及時完成除雪任務(wù)。

2、除雪應(yīng)急期為每年11月15日至次年3月15日。各責(zé)任單位須于每年11月15日前認(rèn)真做好除雪各項準(zhǔn)備工作,切實保證工作的落實。各街道須于每年11月8日前完成轄區(qū)推雪鏟操作人員的培訓(xùn)、除雪機械設(shè)備的檢修保養(yǎng)及外租各種機械設(shè)備的準(zhǔn)備工作,提前做好機械和人員待命點、融雪劑堆放點等設(shè)置工作。

3、各街道辦事處要根據(jù)雪情,按照“坡道、陰面”優(yōu)先的原則使用融雪劑,確保道路暢通。清除積雪本著“先主道、后次道,先坡道、后平道,先陰面、后陽面”的原則,做到干凈徹底,達(dá)到無漏段、無積水、無殘雪、見路面的標(biāo)準(zhǔn)。

4、除雪工作責(zé)任單位和責(zé)任人無力承擔(dān)或拒不承擔(dān)除雪任務(wù)的,其除雪任務(wù)由所在地街道辦事處代為完成,代除費由街道辦事處和責(zé)任單位(人)協(xié)商確定。不承擔(dān)除雪任務(wù)和拒交代除費的,由市城管局按照《大連市城市除雪管理辦法》有關(guān)規(guī)定處罰。在除雪過程中,任何單位和個人不得向冰雪路上拋撒沙石、渣土等,禁止使用可能腐蝕市政公用設(shè)施、損壞花草樹木和綠化帶、污染環(huán)境的化學(xué)物品除雪,不得向雪堆上傾倒垃圾、污物,不得將院內(nèi)積雪傾倒在道路上。對違反上述規(guī)定的,由市城管局責(zé)令限期改正,逾期不改正的,給予通報批評,有下列情形之一的,給予處罰:

(1)拒不承擔(dān)除雪任務(wù)或者未按規(guī)定期限和要求完成除雪任務(wù)的,處一千元罰款;

(3)使用非環(huán)保型或者不符合國家、省、大連市規(guī)定的融雪劑及其他有害化學(xué)物質(zhì)除雪的,處一千元罰款。

對及時完成任務(wù)、表現(xiàn)突出的單位和個人,由新聞單位給予通報表揚。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十一

內(nèi)部控制的組織架構(gòu)有四個層面,分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。

成員企業(yè)各業(yè)務(wù)單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務(wù)上接受審計委員會的指導(dǎo)與監(jiān)督)。

通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系,使管理層及決策層能及時獲得適當(dāng)信息;全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè),共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任;各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。

(一)集團總經(jīng)理辦公會。

是集團公司最高決策機構(gòu),審批內(nèi)控最終工作成果。

(二)審計委員會職責(zé)。

對內(nèi)控工作進(jìn)行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)與監(jiān)督。

(三)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理委員會職責(zé)。

負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施;審議年度內(nèi)控評估報告及全面風(fēng)險管理報告;審議內(nèi)控與風(fēng)險管理的重大策略,重大風(fēng)險及內(nèi)控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機制,以及重大決策的風(fēng)險評估報告;審議內(nèi)部控制及風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案;有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的其他事項。

(四)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理辦公室職責(zé)。

度內(nèi)控評估報告及全面風(fēng)險管理報告;指導(dǎo)、監(jiān)督檢查相關(guān)職能部門及各成員企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險管理工作;就內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作向內(nèi)部控制與風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé);及有關(guān)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的其他事項。

(五)內(nèi)控工作小組職責(zé)。

組織內(nèi)控具體操作方面的工作,包括記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性;反饋內(nèi)控缺陷、將工作成果提交內(nèi)部控制及風(fēng)險管理辦公室審閱、定期上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題;內(nèi)控工作文檔管理;為內(nèi)控合規(guī)性提出建議等。

(六)內(nèi)審部門職責(zé)。

作為內(nèi)部審計職能部門,審計部要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專項檢查,出具公司內(nèi)控自我評估報告。

(七)各職能部門及業(yè)務(wù)單位職責(zé)。

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助,組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源,協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。

各職能部門及業(yè)務(wù)單位的職責(zé)主要是由內(nèi)控及風(fēng)險管理員協(xié)助完成。

根據(jù)集團發(fā)[]199號文《關(guān)于設(shè)立兼職內(nèi)控及風(fēng)險管理員的通知》,內(nèi)控及風(fēng)險管理員職責(zé)包括:

1.聯(lián)系本單位內(nèi)控與風(fēng)險管理相關(guān)人員,提供工作所需各項資料;。

3.協(xié)助本單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)流程記錄文件,協(xié)助測試本單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的操作有效性;。

4.協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改,及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等;。

5.協(xié)助組織本單位風(fēng)險事件信息的收集、整理及報送;。

6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風(fēng)險的評估與確認(rèn)工作;。

7.協(xié)助制定本單位重大風(fēng)險管理偏好、風(fēng)險承受度及解決方案;。

8.協(xié)助編寫本單位風(fēng)險事件案例。

9.協(xié)助編制本單位內(nèi)控及風(fēng)險管理報告。

10.組織安排與內(nèi)控及風(fēng)險管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作小組與各職能部門或業(yè)務(wù)單位對接溝通的紐帶,起到承上起下的作用,所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

二、集團內(nèi)部控制體系的建立健全。

(一)集團本部。

1.工作范圍。

集團本部內(nèi)部控制建設(shè)包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內(nèi)容,工作范圍貫穿內(nèi)部控制五個要素即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。

依據(jù)內(nèi)部控制指引,相關(guān)工作內(nèi)容包括:組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任、內(nèi)部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng),此外還將增加:稅務(wù)管理、國有產(chǎn)權(quán)管理、賬銷案存資產(chǎn)管理、成本費用管理的內(nèi)容。

2.工作階段及時間。

(1)前期準(zhǔn)備(5-6月)。

《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》啟動會及培訓(xùn)、咨詢機構(gòu)招標(biāo)選聘、合同談判。

(2)項目計劃和現(xiàn)狀分析階段(7月)。

通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式,了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀,研究提升方向,制定實施方案。

(3)內(nèi)控設(shè)計有效性評估階段(8-9月)。

根據(jù)計劃階段的方法論,開展流程梳理、識別主要風(fēng)險和關(guān)鍵控制點,進(jìn)行設(shè)計有效性評估,識別內(nèi)控設(shè)計缺陷,制定整改措施和建立監(jiān)督機制,同時形成內(nèi)部控制核心文檔。

(4)內(nèi)控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。

識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制,進(jìn)行執(zhí)行有性效測試。

根據(jù)控制。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十二

為進(jìn)一步做好行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關(guān)于開展行政事業(yè)單位內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作的通知》(海財政[xxxx]100號)文件要求,根據(jù)海寧市財政局《關(guān)于加強財政內(nèi)部控制工作的實施方案》精神,促進(jìn)我街道有效開展內(nèi)部控制建立與實施工作,切實做好本街道內(nèi)部控制基礎(chǔ)性評價工作,結(jié)合本街道實際,特制訂以下實施方案。

一、指導(dǎo)思想。

貫徹落實依法治國基本方略,全面推進(jìn)依法行政,有效防控機關(guān)事務(wù)及管理中存在的各類風(fēng)險,建立健全機關(guān)、事業(yè)內(nèi)部約束機制,加強機關(guān)懲防體系建設(shè)。以落實好權(quán)責(zé)一致、有效制衡為核心,體現(xiàn)分事行權(quán)、分崗設(shè)權(quán)、分級授權(quán)的要求,保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調(diào)又相互制約。以推進(jìn)機關(guān)內(nèi)部控制組織體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制制度體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制執(zhí)行體系建設(shè)、機關(guān)內(nèi)部控制信息化建設(shè)為目標(biāo),與依法行政、廉政建設(shè)、政務(wù)管理緊密聯(lián)系,努力提高機關(guān)工作質(zhì)量,提升機關(guān)管理水平,保證機關(guān)、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十三

內(nèi)控評價小組跟蹤、檢查缺陷整改進(jìn)度,確保整改后在20xx年12月31日前最低運行次數(shù)不少于2次,因有的業(yè)務(wù)一年只發(fā)生4次(如按季公告的財務(wù)報表),故應(yīng)在9月底以前完成缺陷整改;收集整改后的運行證據(jù),確保缺陷已消除。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十四

為促進(jìn)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》全面有效實施,提高單位管理水平,規(guī)范財經(jīng)秩序,建設(shè)服務(wù)型機關(guān),根據(jù)《納雍縣財政局關(guān)于印發(fā)納雍縣關(guān)于全面推進(jìn)行政事業(yè)單位內(nèi)部控制建設(shè)的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求,結(jié)合我單位實際,制定本工作方案。

堅持以科學(xué)發(fā)展觀為指導(dǎo),以部門預(yù)算管理為主線,以經(jīng)費管控為核心,以科學(xué)的風(fēng)險評估為基礎(chǔ),以流程梳理與機制建設(shè)為重點,依托信息化手段,將制衡機制融入到單位內(nèi)部管理之中,實現(xiàn)對單位經(jīng)濟活動風(fēng)險的防范和管控。

通過采取宣傳學(xué)習(xí)、制衡機制、流程再造、督查評議等措施,強化內(nèi)控意識,從單位(部門)層面,業(yè)務(wù)層面對經(jīng)濟活動風(fēng)險進(jìn)行防范和管控,保證單位(部門)經(jīng)濟活動合法合規(guī)、資產(chǎn)安全和使用有效、財務(wù)信息真實完整,有效防范舞弊和預(yù)防腐`,提高公共服務(wù)的質(zhì)量和效率。

成立內(nèi)部控制建設(shè)工作領(lǐng)導(dǎo)小組,建立內(nèi)部控制工作協(xié)調(diào)機構(gòu),擬定工作方案,營造重風(fēng)險防范、強化責(zé)任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責(zé)任的內(nèi)控文化,為貫徹實施內(nèi)控規(guī)范營造良好氛圍。

認(rèn)真梳理各類經(jīng)濟活動的業(yè)務(wù)流程,查找業(yè)務(wù)風(fēng)險,修改程序,完善流程,充分利用信息化手段,實現(xiàn)業(yè)務(wù)管理與財務(wù)管理的有機結(jié)合,制定完成本單位的《內(nèi)部控制手冊》,各室(部、中心)應(yīng)梳理、完善本科室有關(guān)經(jīng)濟活動的'業(yè)務(wù)流程,報領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室匯總。

領(lǐng)導(dǎo)小組將通過調(diào)研、座談等形式,推進(jìn)單位開展內(nèi)控規(guī)范建設(shè)工作,探討存在的問題,提出解決方案。

開展好總結(jié)工作,收集相關(guān)資料集中歸檔(包括內(nèi)部控制建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)小組成立的文件、相關(guān)會議紀(jì)要或記錄、已制定的內(nèi)部控制制度、自查表等),充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準(zhǔn)備工作。

務(wù)必高度重視,將其作為“一把手”工程,成立內(nèi)控規(guī)范實施領(lǐng)導(dǎo)小組,由單位主要負(fù)責(zé)同志任組長,組織領(lǐng)導(dǎo)單位內(nèi)控規(guī)范的實施工作。

行政事業(yè)單位內(nèi)部控制是一個復(fù)雜的體系,涉及到預(yù)算業(yè)務(wù)、收支業(yè)務(wù)、政府采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、建設(shè)項目、合同等各項經(jīng)濟活動,需要單位內(nèi)部的各有關(guān)部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調(diào),要落實職責(zé)分工,形成聯(lián)動機制,確保內(nèi)部控制工作順利推進(jìn)。

將學(xué)習(xí)宣傳活動與抵制“四風(fēng)”、廉政風(fēng)險防控等工作緊密結(jié)合起來,組織開展內(nèi)控規(guī)范學(xué)習(xí)宣傳活動,增強貫徹內(nèi)控規(guī)范的主動性和自覺性。

要按照因地制宜、注重實效的原則,積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內(nèi)容和實施要求等,形成注重風(fēng)險防控、強化責(zé)任意識的風(fēng)氣。

通過學(xué)習(xí),使相關(guān)人員增強對內(nèi)控規(guī)范的理解,掌握實施的方法步驟,保證內(nèi)控規(guī)范的順利實施。

要認(rèn)真對照內(nèi)控規(guī)范的內(nèi)容和要求,制定工作標(biāo)準(zhǔn),完善細(xì)化崗位責(zé)任制度,優(yōu)化工作流程,分析存在問題,認(rèn)真扎實整改,健全“以預(yù)算管理為主線、以經(jīng)費管控為核心”的各項管理制度,把內(nèi)控的要求貫穿于會計核算、會計監(jiān)督的全過程,推進(jìn)單位會計工作標(biāo)準(zhǔn)化、制度化、規(guī)范化建設(shè)。

內(nèi)部控制建設(shè)是一項系統(tǒng)工程,也是一項長期的工作任務(wù),是財政部門、各行政事業(yè)單位和各相關(guān)部門的共同責(zé)任,各室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作,逐步建立起財務(wù)工作與業(yè)務(wù)工作相結(jié)合、日常財務(wù)管理和重要事項監(jiān)控相結(jié)合的內(nèi)部控制體系,確保內(nèi)控規(guī)范順利實施。

共青團納雍縣委員會

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十五

1、不兼容職務(wù)相互分離控制,要求各單位按照不兼容職務(wù)相分離的原則,合理設(shè)置會計及相關(guān)工作崗位,明確職責(zé)權(quán)限,形成相互制衡機制。

不兼容職務(wù)主要包括:授權(quán)批準(zhǔn)、業(yè)務(wù)經(jīng)辦、會計記錄、財產(chǎn)保管、稽核檢查等職務(wù)。

2、授權(quán)批準(zhǔn)控制要求各單位明確規(guī)定涉及會計及相關(guān)工作的授權(quán)批準(zhǔn)的范圍、權(quán)限、程序、責(zé)任等內(nèi)容,單位內(nèi)部的各級管理層必須在授權(quán)范圍內(nèi)行使職權(quán)和承擔(dān)責(zé)任,經(jīng)辦人員也必須在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。

3、會計系統(tǒng)控制要求各單位制定適合本單位的會計制度,明確會計憑證、會計賬簿和財務(wù)會計報告的處理程序,建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法,實行會計人員崗位責(zé)任制,充分發(fā)揮會計的監(jiān)督職能。

4、預(yù)算控制要求各單位加強預(yù)算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)的管理,明確預(yù)算項目,建立預(yù)算標(biāo)準(zhǔn),規(guī)范預(yù)算的編制、審定、下達(dá)和執(zhí)行程序,及時分析和控制預(yù)算差異,采取改進(jìn)措施,確保預(yù)算的執(zhí)行。

5、財產(chǎn)保全控制要求各單位限制未經(jīng)授權(quán)的人員對財產(chǎn)的直接接觸,采取定期盤點、財產(chǎn)記錄、賬實核對、財產(chǎn)保險等措施,確保各種財產(chǎn)的安全完整。

6、風(fēng)險控制要求各單位樹立風(fēng)險意識,針對各個風(fēng)險控制點,建立有效的風(fēng)險管理系統(tǒng),通過風(fēng)險預(yù)警、風(fēng)險識別、風(fēng)險評估、風(fēng)險分析、風(fēng)險報告等措施,對財務(wù)風(fēng)險和經(jīng)營風(fēng)險進(jìn)行全面防范和控制。

7、內(nèi)部報告控制要求單位建立和完善內(nèi)部報告制度,全面反映經(jīng)濟活動情況,及時提供業(yè)務(wù)活動中的重要信息,增強內(nèi)部管理的時效性和針對性。

8、電子信息技術(shù)控制要求運用電子信息技術(shù)手段建立內(nèi)部會計控制系統(tǒng),減少和消除人為操縱因素,確保內(nèi)部會計控制的有效實施;同時要加強對財務(wù)會計電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護(hù)、數(shù)據(jù)輸入與輸出、文件儲存與保管、網(wǎng)絡(luò)安全等方面的控制。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十六

根據(jù)集團公司內(nèi)部控制規(guī)范總體工作方案的進(jìn)度安排,公司內(nèi)部控制規(guī)范工作現(xiàn)已進(jìn)入內(nèi)控評價階段。為了配合國家監(jiān)管部門及集團公司的要求,使內(nèi)控評價工作有序、有效的開展,我們依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、應(yīng)用指引、評價指引及公司內(nèi)部控制制度,結(jié)合公司實際情況,特制定本工作方案。

依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》及其配套指引,結(jié)合公司自身結(jié)構(gòu)及經(jīng)營特點,圍繞內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等要素,全面評價公司內(nèi)部控制的設(shè)計合理性及運行有效性,及時發(fā)現(xiàn)各層面可能存在的缺陷或不足,進(jìn)一步加強和規(guī)范公司內(nèi)部控制建設(shè)工作,提高公司經(jīng)營管理水平和風(fēng)險防范能力。

本次內(nèi)控評價工作由集團董事會直接領(lǐng)導(dǎo),審計部負(fù)責(zé)具體實施,組成領(lǐng)導(dǎo)小組和執(zhí)行小組:

根據(jù)中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關(guān)于做好上市公司內(nèi)部控制規(guī)范試點工作的通知》中“納入內(nèi)部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產(chǎn)、營業(yè)收入和凈利潤三項指標(biāo)要同時占2010年合并財務(wù)報表相應(yīng)指標(biāo)的50%以上”這一要求,確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。

本次內(nèi)控評價工作應(yīng)該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。

全面性:內(nèi)控評價應(yīng)全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制設(shè)計及執(zhí)行情況。

重要性:在全面評價的基礎(chǔ)上,結(jié)合公司自身特點,重點關(guān)注公司的主要業(yè)務(wù)流程和高風(fēng)險領(lǐng)域。

客觀性:評價工作應(yīng)從獨立客觀的角度出發(fā),如實反映公司內(nèi)部控制方面可能存在的不足之處,為內(nèi)部控制建設(shè)工作提供合理有效的幫助。

以《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》及其配套指引為依據(jù),全面評價公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務(wù)流程層面的內(nèi)部控制。業(yè)務(wù)流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財務(wù)報表及關(guān)賬流程。

評價工作將通過調(diào)查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進(jìn)行,依據(jù)獲取到的證據(jù),形成評價工作底稿。在判斷內(nèi)部控制是否存在缺陷時,應(yīng)當(dāng)充分考慮下列因素:

(1)是否針對風(fēng)險設(shè)置了合理的細(xì)化控制目標(biāo)。

(2)是否針對細(xì)化控制目標(biāo)設(shè)置了對應(yīng)的控制活動。

(3)相關(guān)控制活動是如何運行的。

(4)相關(guān)控制活動是否得到了持續(xù)一致的運行。

(5)實施相關(guān)控制活動的人員是否具備必需的權(quán)限和能力。

綜合考慮以上因素后,對內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行認(rèn)定,區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷,以此評價公司內(nèi)部控制的設(shè)計及運行是否有效。

同年度財務(wù)報告一同對外報出。

為了促進(jìn)本單位全面評價內(nèi)部控制的設(shè)計與運行情況,規(guī)范內(nèi)部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風(fēng)險,根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的相關(guān)要求,特制訂本方案。

我校內(nèi)部控制有效性評價的總體目標(biāo)是:了解本單位內(nèi)控建設(shè)和運行狀況,分析內(nèi)控設(shè)計及執(zhí)行有效性,明確內(nèi)控差距及缺陷,進(jìn)一步優(yōu)化完善本單位內(nèi)部控制體系;實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合,提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險防控能力。

1、 全面性原則。內(nèi)部控制有效性評價應(yīng)貫穿內(nèi)部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程,覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務(wù)和事項。

2、 重要性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作是檢驗本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)是否高效的主要手段;是明確單位內(nèi)控差距及缺陷,進(jìn)一步優(yōu)化完善內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

3、 客觀性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作應(yīng)當(dāng)在學(xué)校內(nèi)部控制體系建設(shè)中保持獨立性??陀^評價各部門的業(yè)務(wù)流程和管理缺陷。

4、 制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求,實現(xiàn)內(nèi)部控制有效性評價措施可靠運行。

明確各部門職責(zé)分工,厘清各部門在組織層級內(nèi)部控制中的角色和分工;決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相分離,歸屬到不同的機構(gòu),達(dá)到權(quán)力制衡的效果;對內(nèi)部控制有重要影響的關(guān)鍵性崗位,明確其崗位職責(zé)權(quán)限,人員分配,以及按照規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核及獎懲。

2、 單位層級內(nèi)部控制有效性評價。

各個部門是否建立相應(yīng)的工作制度,檢查各部門內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況,及時發(fā)現(xiàn)存在的.問題并提出改進(jìn)建議。

(1)、預(yù)算編制。預(yù)算編制是否依據(jù)以前年度單位收支的實際情況,真實反映單位本年度全部業(yè)務(wù)收支計劃;是否建立專門的預(yù)算管理機構(gòu)并有相應(yīng)的預(yù)算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務(wù)核算和業(yè)務(wù)工作的一致性;是否建立科學(xué)有效的決算與考評機制。

(2)、收支控制。財政經(jīng)費撥款收入是否按財政部門定員定額標(biāo)準(zhǔn)及單位工作計劃需要據(jù)實編制;是否根據(jù)國庫指標(biāo)下達(dá)時進(jìn)行收入登記并確認(rèn)資金來源,匹配財政批復(fù)的預(yù)算指標(biāo);是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權(quán)限對不同資金的財務(wù)管理風(fēng)險進(jìn)行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制,依據(jù)采購或?qū)徟Y(jié)果提出資金支付申請,單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行資金支付審核并匹配應(yīng)對的收入資金來源。

范圍內(nèi),按季度編制采購預(yù)算并確定采購方式;是否建立單位內(nèi)部的分權(quán)和崗位分離機制,采購需求計劃評審是否設(shè)置不同崗位進(jìn)行管理;在資金支付環(huán)節(jié),是否依據(jù)采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件,按照資金支付的相關(guān)規(guī)定,填寫相關(guān)表格。

1、個別訪談法。與單位內(nèi)部人員進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制的現(xiàn)狀。首先,與單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制思想的建設(shè)程度;其次,與各科室領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制的整體現(xiàn)狀;第三、與單位其他員工進(jìn)行訪談,了解內(nèi)部控制體系的執(zhí)行落實情況。

2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務(wù)作為樣本,追蹤該交易從最初起源直到最終在財務(wù)報表或其他內(nèi)部管理報告中反映出來的過程,了解控制措施設(shè)計的有效性,并識別出關(guān)鍵控制點。

3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議,綜合內(nèi)部各機構(gòu)、各方面的意見,研究確定缺陷整改方案。

1、人員組成。

組 長:

副組長:

成 員:

2、主要工作。

(1)、檢查內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;

(2)、指導(dǎo)各部門內(nèi)部控制自我評價工作;

(3)、認(rèn)定內(nèi)部控制缺陷及督促各部門進(jìn)行整改

(4)、編制內(nèi)部控制評價報告,及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

內(nèi)控體系建設(shè)工作監(jiān)督小組 20xx年xx月xx日

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十七

成員企業(yè)各業(yè)務(wù)單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務(wù)上接受審計委員會的指導(dǎo)與監(jiān)督)。

通過建立健全內(nèi)部控制的組織體系,使管理層及決策層能及時獲得適當(dāng)信息;全體員工能共同參與內(nèi)部控制建設(shè),共擔(dān)內(nèi)部控制責(zé)任;各層級、各部門、各崗位明確內(nèi)部控制職責(zé)。

(一)集團總經(jīng)理辦公會。

是集團公司最高決策機構(gòu),審批內(nèi)控最終工作成果。

(二)審計委員會職責(zé)。

對內(nèi)控工作進(jìn)行業(yè)務(wù)上的指導(dǎo)與監(jiān)督。

(三)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理委員會職責(zé)。

負(fù)責(zé)內(nèi)部控制的建立健全和有效實施;審議年度內(nèi)控評估報告及全面風(fēng)險管理報告;審議內(nèi)控與風(fēng)險管理的重大策略,重大風(fēng)險及內(nèi)控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風(fēng)險、重大事件和重要業(yè)務(wù)流程的判斷標(biāo)準(zhǔn)或判斷機制,以及重大決策的風(fēng)險評估報告;審議內(nèi)部控制及風(fēng)險管理組織機構(gòu)設(shè)置及其職責(zé)方案;有關(guān)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理的其他事項。

(四)內(nèi)部控制及風(fēng)險管理辦公室職責(zé)。

度內(nèi)控評估報告及全面風(fēng)險管理報告;指導(dǎo)、監(jiān)督檢查相關(guān)職能部門及各成員企業(yè)內(nèi)控與風(fēng)險管理工作;就內(nèi)部控制與風(fēng)險管理工作向內(nèi)部控制與風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé);及有關(guān)內(nèi)部控制與風(fēng)險管理的其他事項。

組織內(nèi)控具體操作方面的工作,包括記錄或更新業(yè)務(wù)流程圖、評估內(nèi)控設(shè)計及操作的有效性;反饋內(nèi)控缺陷、將工作成果提交內(nèi)部控制及風(fēng)險管理辦公室審閱、定期上報內(nèi)控工作執(zhí)行情況及重大問題;內(nèi)控工作文檔管理;為內(nèi)控合規(guī)性提出建議等。

(六)內(nèi)審部門職責(zé)。

作為內(nèi)部審計職能部門,審計部要對內(nèi)控建設(shè)實施情況進(jìn)行日常監(jiān)督和專項檢查,出具公司內(nèi)控自我評估報告。

(七)各職能部門及業(yè)務(wù)單位職責(zé)。

為內(nèi)控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助,組織安排本部門或單位涉及內(nèi)控工作所需資源,協(xié)調(diào)本部門或單位內(nèi)控工作開展的各項重要事宜。

各職能部門及業(yè)務(wù)單位的職責(zé)主要是由內(nèi)控及風(fēng)險管理員協(xié)助完成。根據(jù)集團發(fā)[]199號文《關(guān)于設(shè)立兼職內(nèi)控及風(fēng)險管理員的通知》,內(nèi)控及風(fēng)險管理員職責(zé)包括:

1.聯(lián)系本單位內(nèi)控與風(fēng)險管理相關(guān)人員,提供工作所需各項資料;。

3.協(xié)助本單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)流程記錄文件,協(xié)助測試本單位內(nèi)部控制系統(tǒng)的操作有效性;。

4.協(xié)助本單位內(nèi)控缺陷的整改,及時反饋缺陷整改情況以及內(nèi)部控制的主要情況等;。

5.協(xié)助組織本單位風(fēng)險事件信息的收集、整理及報送;。

6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風(fēng)險的評估與確認(rèn)工作;。

7.協(xié)助制定本單位重大風(fēng)險管理偏好、風(fēng)險承受度及解決方案;。

8.協(xié)助編寫本單位風(fēng)險事件案例。

9.協(xié)助編制本單位內(nèi)控及風(fēng)險管理報告。

10.組織安排與內(nèi)控及風(fēng)險管理相關(guān)的其他工作。

由于內(nèi)控管理員是內(nèi)控工作小組與各職能部門或業(yè)務(wù)單位對接溝通的'紐帶,起到承上起下的作用,所以內(nèi)控管理員的工作需要各部門領(lǐng)導(dǎo)的大力支持,需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。

二、集團內(nèi)部控制體系的建立健全。

(一)集團本部。

1.工作范圍。

集團本部內(nèi)部控制建設(shè)包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內(nèi)容,工作范圍貫穿內(nèi)部控制五個要素即內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通和內(nèi)部監(jiān)督。依據(jù)內(nèi)部控制指引,相關(guān)工作內(nèi)容包括:組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責(zé)任、內(nèi)部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務(wù)、資產(chǎn)管理、擔(dān)保業(yè)務(wù)、業(yè)務(wù)外包、財務(wù)報告、全面預(yù)算、合同管理、信息系統(tǒng),此外還將增加:稅務(wù)管理、國有產(chǎn)權(quán)管理、賬銷案存資產(chǎn)管理、成本費用管理的內(nèi)容。

2.工作階段及時間。

(1)前期準(zhǔn)備(5-6月)。

《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》啟動會及培訓(xùn)、咨詢機構(gòu)招標(biāo)選聘、合同談判。

(2)項目計劃和現(xiàn)狀分析階段(7月)。

通過訪談、會議研討和審閱主要內(nèi)控文檔等方式,了解內(nèi)控要素現(xiàn)狀,研究提升方向,制定實施方案。

(3)內(nèi)控設(shè)計有效性評估階段(8-9月)。

根據(jù)計劃階段的方法論,開展流程梳理、識別主要風(fēng)險和關(guān)鍵控制點,進(jìn)行設(shè)計有效性評估,識別內(nèi)控設(shè)計缺陷,制定整改措施和建立監(jiān)督機制,同時形成內(nèi)部控制核心文檔。

(4)內(nèi)控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。

識別關(guān)鍵業(yè)務(wù)控制,進(jìn)行執(zhí)行有性效測試。根據(jù)控制缺陷點的重要性和優(yōu)先度進(jìn)行排序及推進(jìn)整改。

匯總本年內(nèi)控工作成果,編寫內(nèi)控自評報告;總結(jié)工作經(jīng)驗,制定持續(xù)合規(guī)機制的規(guī)劃及內(nèi)控評估初步推廣計劃。

(二)成員企業(yè)。

股份公司作為境內(nèi)外同時上市公司,按政府監(jiān)管要求,今年是強制執(zhí)行內(nèi)控建設(shè)單位,并須于年底披露內(nèi)控自我評估報告并將接受外部審計師的再評估。股份公司可根據(jù)“薩班斯法案與財務(wù)報告相關(guān)的內(nèi)部控制”的實施情況,結(jié)合《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》的指引,對現(xiàn)有內(nèi)部控制建設(shè)工作給予補充、更新和完善。

其他成員企業(yè),要從制度、措施、程序等方面積極準(zhǔn)備,為實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范做好先行鋪墊。

集團內(nèi)部控制及風(fēng)險管理辦公室將對成員企業(yè)的內(nèi)部控制建設(shè)及實施情況給予指導(dǎo)、跟進(jìn)及檢查。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十八

恒泰長財指派擔(dān)任精藝股份持續(xù)督導(dǎo)工作的保薦代表人就精藝股份內(nèi)部控制制度的制定和運行情況等有關(guān)事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內(nèi)部審計部等相關(guān)部門進(jìn)行了溝通,查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門委員會會議的相關(guān)資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關(guān)文件以及其他相關(guān)內(nèi)部控制制度、業(yè)務(wù)管理規(guī)則等,從公司內(nèi)部控制環(huán)境、內(nèi)部控制制度建設(shè)、內(nèi)部控制實施情況等多方面對公司內(nèi)部控制制度的完整性、合理性和有效性進(jìn)行了核查,并對精藝股份《內(nèi)部控制評價報告》及《內(nèi)部控制規(guī)則落實自查表》進(jìn)行了逐項核查。

二、公司內(nèi)部控制評價結(jié)論。

根據(jù)公司財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷的認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日,不存在財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷,董事會認(rèn)為,公司已按照企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系和相關(guān)規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務(wù)報告內(nèi)部控制。

根據(jù)公司非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷認(rèn)定情況,于內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日,公司未發(fā)現(xiàn)非財務(wù)報告內(nèi)部控制重大缺陷。

自內(nèi)部控制評價報告基準(zhǔn)日至內(nèi)部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內(nèi)部控制有效性評價結(jié)論的因素。

(一)內(nèi)部控制評價范圍。

公司按照風(fēng)險導(dǎo)向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務(wù)和事項以及高風(fēng)險領(lǐng)域。

1、納入評價的主要單位包括:廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價范圍單位資產(chǎn)總額占公司合并財務(wù)報表資產(chǎn)總額的100%,營業(yè)收入合計占公司合并財務(wù)報表營業(yè)收入總額的99.51%。

2、納入評價范圍的主要業(yè)務(wù)和事項有:組織架構(gòu)、企業(yè)文化,人力資源、制度建設(shè)、資金活動、資產(chǎn)管理、銷售管理、財務(wù)報告、信息披露管理、子公司管理、關(guān)聯(lián)交易、對外擔(dān)保、期貨套保、風(fēng)險投資等業(yè)務(wù)。

(1)組織架構(gòu)。

公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經(jīng)營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結(jié)構(gòu),根據(jù)公司戰(zhàn)略規(guī)劃設(shè)置了與公司生產(chǎn)經(jīng)營和規(guī)模相適應(yīng)的組織職能機構(gòu)和二級產(chǎn)業(yè)管理模式,建立了相應(yīng)的授權(quán)、檢查和逐級負(fù)責(zé)制度,貫徹了不兼容職務(wù)相互分離的原則,形成了相互制衡機制,保證了董事會及經(jīng)營管理層指令的貫徹執(zhí)行,保障了公司運營的規(guī)范有序運行。

(2)企業(yè)文化。

隨著經(jīng)營形式的變化,公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現(xiàn)的多元化、包容的環(huán)境,創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識,建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產(chǎn)業(yè)集團”為企業(yè)愿望,秉承“尊重知識、認(rèn)同價值、責(zé)任分清、利益共享”的核心價值觀,堅持以人為本,科學(xué)發(fā)展,實現(xiàn)了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇十九

根據(jù)《江蘇吳中實業(yè)股份有限公司內(nèi)部控制評價制度》規(guī)定,股份公司內(nèi)部控制評價分為自我評價和獨立評價兩部分,20xx年的內(nèi)部控制評價工作依照此原則進(jìn)行。

自我評價工作由股份公司組成評價工作組選取部分單位進(jìn)行。20xx年度自我評價選擇的樣本單位為股份公司總部、江蘇吳中醫(yī)藥集團有限公司(包含總部、蘇州制藥廠、中凱生物制藥廠)、江蘇吳中醫(yī)藥銷售有限公司、江蘇吳中進(jìn)出口有限公司、江蘇中吳置業(yè)有限公司(包含紅璽項目)、蘇州隆興置業(yè)有限公宿遷市蘇宿置業(yè)有限公司、蘇州興瑞貴金屬材料有限公司。

蘇州中吳物業(yè)管理有限公司、江蘇吳中蘇藥醫(yī)藥開發(fā)有限公司、江蘇吳中海利國際貿(mào)易有限公司因?qū)儆诠痉侵匾獦I(yè)務(wù)以及高風(fēng)險領(lǐng)域,因此不納入本次自我評價范圍。

獨立評價選擇的樣本單位為股份公司總部、江蘇吳中醫(yī)藥集團有限公司(包含總部、蘇州制藥廠)、江蘇吳中醫(yī)藥銷售有限公司、江蘇吳中進(jìn)出口有限公司、江蘇中吳置業(yè)有限公司(包含紅璽項目)、蘇州隆興置業(yè)有限公司、宿遷市蘇宿置業(yè)有限公司、蘇州興瑞貴金屬材料有限公司。

本次評價工作主要包括公司層面和業(yè)務(wù)層面兩個層面的評價工作。

在公司層面,對內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等五個方面從內(nèi)部控制的設(shè)計有效性和運行有效性兩方面進(jìn)行全面系統(tǒng)評價。

在業(yè)務(wù)層面,對為確保戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營管理的效率和效果、財務(wù)報告及相關(guān)信息真實完整目標(biāo)、資產(chǎn)安全目標(biāo)、合法合規(guī)目標(biāo)等單個或整體控制目標(biāo)實現(xiàn)所設(shè)置的內(nèi)部控制活動進(jìn)行評價。

對股份公司總部以企業(yè)層面的控制是否有效為主線,包括內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督等;對下屬企業(yè)以業(yè)務(wù)層面控制是否有效為主線,對主要業(yè)務(wù)活動控制的設(shè)計與執(zhí)行的有效性進(jìn)行評價,并關(guān)注企業(yè)層面的控制活動。

1.被評價單位內(nèi)部控制是否在風(fēng)險評估的基礎(chǔ)上涵蓋了企業(yè)層面的風(fēng)險和所有重要的業(yè)務(wù)流程層面的風(fēng)險。

2.被評價單位內(nèi)部控制設(shè)計的方法是否適當(dāng),內(nèi)部控制建設(shè)的時間進(jìn)度安排是否科學(xué)、階段性工作要求是否合理。

3.被評價單位內(nèi)部控制設(shè)計和運行的組織是否有效,人員配備、職責(zé)分工和授權(quán)是否合理。

4.被評價單位是否開展內(nèi)部控制自查并上報有關(guān)自查報告。

5.被評價單位是否建立有利于促進(jìn)內(nèi)部控制各項政策措施落實和問題整改的機制。

6.被評價單位在評價期間是否出現(xiàn)過重大風(fēng)險事故等。

自我評價由所屬各單位按照股份公司統(tǒng)一安排,自行開展。內(nèi)控評價部門審計部制定年度內(nèi)部控制評價工作方案,提交董事會審議,根據(jù)工作方案的時間安排啟動內(nèi)部控制自我評價,下發(fā)內(nèi)部控制自我評價表。

總部及所屬各分子公司接到自我評價表后,按內(nèi)部控制評價制度的相關(guān)要求,成立自我評價工作小組,制定工作實施方案,組織本單位(部門)進(jìn)行自我評價工作。評價結(jié)果經(jīng)部門負(fù)責(zé)人及所屬領(lǐng)導(dǎo)審批確認(rèn)后上報審計部匯總,股份公司內(nèi)控評價工作組將對各單位的自我評價情況進(jìn)行分析和審核,并報內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。

內(nèi)部控制獨立評價,由股份公司內(nèi)控評價工作組綜合運用訪談、測試和比較分析等方法,廣泛收集內(nèi)部控制設(shè)計和運行是否有效的證據(jù),研究分析內(nèi)部控制缺陷,對各單位內(nèi)部控制的有效性進(jìn)行評價。股份公司內(nèi)控評價工作組對現(xiàn)場各小組初步認(rèn)定的內(nèi)部控制缺陷進(jìn)行全面復(fù)核、分類匯總,初步確認(rèn)綜合獨立評價結(jié)果,報經(jīng)內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組審閱。同時結(jié)合提出的內(nèi)控缺陷整改建議,組織內(nèi)部控制缺陷整改,跟蹤整改落實情況。

內(nèi)控評價部門審計部在協(xié)調(diào)各部門完成內(nèi)部控制自我評價工作及內(nèi)控評價工作組完成獨立測試工作后,結(jié)合內(nèi)部控制評價工作底稿和內(nèi)部控制缺陷匯總表,形成書面的《內(nèi)部控制自我評價報告》,呈交內(nèi)部控制領(lǐng)導(dǎo)小組、總經(jīng)理辦公會、董事會審閱。

根據(jù)財政部、證監(jiān)會《關(guān)于20xx年主板上市公司分類分批實施企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范體系的通知》(財辦會[20xx]30號)的要求,為了保障合規(guī)、有序、高效地開展內(nèi)部控制評價工作,依據(jù)《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內(nèi)部控制配套指引》、《企業(yè)內(nèi)部控制評價指引》、四川岷江水利電力股份有限公司內(nèi)部控制手冊》 及公司重要管理規(guī)章制度,特制定本工作方案。

內(nèi)控評價的內(nèi)容包括內(nèi)部控制的五要素:內(nèi)部環(huán)境、風(fēng)險評估、控制活動、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

公司各部門評價的重點為:

內(nèi)控評價的范圍:公司本部及其分公司、子公司。

1、內(nèi)控評價領(lǐng)導(dǎo)小組

(涉及董事會、監(jiān)事會、審計委員會、總經(jīng)理)

2、內(nèi)控評價工作小組

(涉及審計部門、其他職能部門)

1、公司各部門、分子公司自查時間:

2、評價小組對各部門的評價時間:

3、評價小組對各分子公司的評價抽查時間:

4、匯總內(nèi)控缺陷,出具內(nèi)控報告時間:

1、期中評價,查找缺陷

(1)內(nèi)控評價小組前期工作(20xx年月完成)

1)從公司環(huán)境層面了解、分析內(nèi)部控制整體風(fēng)險;

2)從企業(yè)層面控制了解、分析內(nèi)部控制風(fēng)險;

3)識別風(fēng)險業(yè)務(wù)領(lǐng)域及重要組成部分;

4)起草評價方案,報經(jīng)批準(zhǔn)后,組織實施內(nèi)控評價。

該階段形成以下工作底稿:

1)組織架構(gòu)、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責(zé)任、公司文化的調(diào)查底稿;

2)內(nèi)控評價工作方案。

(2)各單位自評

各單位評價小組成員召集本單位業(yè)務(wù)骨干,主持本單位內(nèi)控評價,實現(xiàn)內(nèi)控評價全覆蓋,完善以下工作:

1)全面分析本單位相關(guān)的內(nèi)部控制,完成《內(nèi)部控制調(diào)查問卷》(詳參考格式)的填寫,由評價人員簽字確認(rèn)。

2)全面梳理本單位內(nèi)部控制手冊,比照本單位內(nèi)部控制制度,對內(nèi)部控制手冊中不完善的地方進(jìn)行修正。

3)查找并分析本單位相關(guān)業(yè)務(wù)及管理主要風(fēng)險,補充完善流程圖、風(fēng)險清單、《風(fēng)險矩陣》。

4)編寫本單位的《內(nèi)控評價報告》,評價人員與單位負(fù)責(zé)人共同確認(rèn)的內(nèi)控缺陷、評價員確認(rèn)而單位負(fù)責(zé)人未確認(rèn)的內(nèi)控缺陷,應(yīng)在《內(nèi)控評價報告》中分別反映,若不存在該種情形,也應(yīng)明確說明“無兼職評價確認(rèn)而單位負(fù)責(zé)人未確認(rèn)的內(nèi)控缺陷”,《內(nèi)控評價報告》由評價人員、單位負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)。

(3)內(nèi)控評價小組復(fù)查

內(nèi)控評價小組對各單位報送的《內(nèi)控評價報告》及《風(fēng)險矩陣》、《內(nèi)控評價問卷調(diào)查表》進(jìn)行分析;按風(fēng)險導(dǎo)向思路,本著重要性原則,選擇樣本單位、重點流程進(jìn)行復(fù)查,并建立以下底稿:

1)內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定匯總表

2)流程圖、風(fēng)險矩陣、風(fēng)險清單

3)公司層面內(nèi)部控制環(huán)境評價工作表

4)流程自我評價工作表

(1)內(nèi)控缺陷確認(rèn)標(biāo)準(zhǔn):詳見《內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)》

(2)內(nèi)控缺陷的確認(rèn)程序

1)各單位自評缺陷:評價人員初步判斷,報單位負(fù)責(zé)人確認(rèn),將形成的一致意見和不同意見在《內(nèi)控評價報告》中反映,報內(nèi)控評價小組。

2)內(nèi)控評價小組復(fù)查新增的內(nèi)控缺陷:評價人員初步判斷,征求缺陷所在單位相關(guān)人員意見后,評價小組討論形成初步意見,報缺陷所在單位負(fù)責(zé)人確認(rèn)。

3)內(nèi)控評價小組匯總整理的內(nèi)控缺陷:各單位負(fù)責(zé)人認(rèn)可的內(nèi)控缺陷,單位負(fù)責(zé)人召集相關(guān)人員討論確定整改措施,評價小組對整改措施能否消除缺陷予以確認(rèn);單位負(fù)責(zé)人未確認(rèn)的內(nèi)控缺陷,評價小組應(yīng)與缺陷所在單位的直接上級討論確定;內(nèi)控評價小組對股份公司管理層不予確認(rèn)的缺陷,若內(nèi)控評價小組認(rèn)為屬于重要或重大缺陷,應(yīng)直接向董事會報告,由董事會裁定。

須整改的內(nèi)控缺陷,由缺陷所在單位整改,由內(nèi)控評價工作小組進(jìn)行追蹤,以確保相關(guān)單位采用適當(dāng)措施進(jìn)行改進(jìn)。

內(nèi)控評價小組跟蹤、檢查缺陷整改進(jìn)度,確保整改后在20xx年12月31日前最低運行次數(shù)不少于2次,因有的業(yè)務(wù)一年只發(fā)生4次(如按季公告的財務(wù)報表),故應(yīng)在9月底以前完成缺陷整改;收集整改后的運行證據(jù),確保缺陷已消除。

主要采用后推程序進(jìn)行內(nèi)控評價,即,期中測試運行有效的內(nèi)部控制,到期末仍未發(fā)生變化,不再測試,重點關(guān)注、測試發(fā)生變化的內(nèi)部控制和新增業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制。

內(nèi)控評價小組起草公司的《內(nèi)部控制自我評價報告》,經(jīng)總經(jīng)理辦公會審議后,報董事會審批。

預(yù)計 萬元。

出具內(nèi)控評價報告后,內(nèi)控評價小組在 個月內(nèi)將內(nèi)控評價底稿裝訂成冊并歸檔,審計部保管年, 年以后交公司檔案室,保存期限10年。

本方案經(jīng)董事會審批后執(zhí)行。

20xx年10月30日

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇二十

為了促進(jìn)本單位全面評價內(nèi)部控制的設(shè)計與運行情況,規(guī)范內(nèi)部控制評價程序和評價報告,揭示和防范風(fēng)險,根據(jù)《行政事業(yè)單位內(nèi)部控制規(guī)范(試行)》的相關(guān)要求,特制訂本方案。

一、內(nèi)部控制有效性評價總體目標(biāo)。

我校內(nèi)部控制有效性評價的總體目標(biāo)是:了解本單位內(nèi)控建設(shè)和運行狀況,分析內(nèi)控設(shè)計及執(zhí)行有效性,明確內(nèi)控差距及缺陷,進(jìn)一步優(yōu)化完善本單位內(nèi)部控制體系;實現(xiàn)內(nèi)部控制與全面風(fēng)險管理有機結(jié)合,提高基礎(chǔ)管理水平和風(fēng)險防控能力。

1、全面性原則。內(nèi)部控制有效性評價應(yīng)貫穿內(nèi)部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程,覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務(wù)和事項。

2、重要性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作是檢驗本單位內(nèi)部控制體系建設(shè)是否高效的主要手段;是明確單位內(nèi)控差距及缺陷,進(jìn)一步優(yōu)化完善內(nèi)部控制的基礎(chǔ)。

3、客觀性原則。內(nèi)部控制有效性評價工作應(yīng)當(dāng)在學(xué)校內(nèi)部控制體系建設(shè)中保持獨立性??陀^評價各部門的業(yè)務(wù)流程和管理缺陷。

4、制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求,實現(xiàn)內(nèi)部控制有效性評價措施可靠運行。

三、內(nèi)部控制有效性評價內(nèi)容。

1、組織層級內(nèi)部控制有效性評價。

明確各部門職責(zé)分工,厘清各部門在組織層級內(nèi)部控制中的角色和分工;決策權(quán)、執(zhí)行權(quán)和監(jiān)督權(quán)相分離,歸屬到不同的機構(gòu),達(dá)到權(quán)力制衡的效果;對內(nèi)部控制有重要影響的'關(guān)鍵性崗位,明確其崗位職責(zé)權(quán)限,人員分配,以及按照規(guī)定的工作標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行考核及獎懲。

2、單位層級內(nèi)部控制有效性評價。

各個部門是否建立相應(yīng)的工作制度,檢查各部門內(nèi)部管理制度的執(zhí)行情況,及時發(fā)現(xiàn)存在的問題并提出改進(jìn)建議。

3、業(yè)務(wù)層級內(nèi)部控制有效性評價。

(1)、預(yù)算編制。預(yù)算編制是否依據(jù)以前年度單位收支的實際情況,真實反映單位本年度全部業(yè)務(wù)收支計劃;是否建立專門的預(yù)算管理機構(gòu)并有相應(yīng)的預(yù)算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務(wù)核算和業(yè)務(wù)工作的一致性;是否建立科學(xué)有效的決算與考評機制。

(2)、收支控制。財政經(jīng)費撥款收入是否按財政部門定員定額標(biāo)準(zhǔn)及單位工作計劃需要據(jù)實編制;是否根據(jù)國庫指標(biāo)下達(dá)時進(jìn)行收入登記并確認(rèn)資金來源,匹配財政批復(fù)的預(yù)算指標(biāo);是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權(quán)限對不同資金的財務(wù)管理風(fēng)險進(jìn)行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制,依據(jù)采購或?qū)徟Y(jié)果提出資金支付申請,單位財務(wù)部門負(fù)責(zé)進(jìn)行資金支付審核并匹配應(yīng)對的收入資金來源。

(3)、采購控制。單位是否按照實際需求在采購預(yù)算指標(biāo)批準(zhǔn)。

范圍內(nèi),按季度編制采購預(yù)算并確定采購方式;是否建立單位內(nèi)部的分權(quán)和崗位分離機制,采購需求計劃評審是否設(shè)置不同崗位進(jìn)行管理;在資金支付環(huán)節(jié),是否依據(jù)采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件,按照資金支付的相關(guān)規(guī)定,填寫相關(guān)表格。

四、內(nèi)部控制有效性評價方法。

1、個別訪談法。與單位內(nèi)部人員進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制的現(xiàn)狀。首先,與單位領(lǐng)導(dǎo)班子成員進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制思想的建設(shè)程度;其次,與各科室領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)行訪談,了解單位內(nèi)部控制的整體現(xiàn)狀;第三、與單位其他員工進(jìn)行訪談,了解內(nèi)部控制體系的執(zhí)行落實情況。

2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務(wù)作為樣本,追蹤該交易從最初起源直到最終在財務(wù)報表或其他內(nèi)部管理報告中反映出來的過程,了解控制措施設(shè)計的有效性,并識別出關(guān)鍵控制點。

3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議,綜合內(nèi)部各機構(gòu)、各方面的意見,研究確定缺陷整改方案。

五、內(nèi)部控制有效性評價工作組織保障。

1、人員組成。

組長:

副組長:

成員:

2、主要工作。

(1)、檢查內(nèi)部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;。

(2)、指導(dǎo)各部門內(nèi)部控制自我評價工作;。

(3)、認(rèn)定內(nèi)部控制缺陷及督促各部門進(jìn)行整改。

(4)、編制內(nèi)部控制評價報告,及時向領(lǐng)導(dǎo)小組報告。

內(nèi)控實施工作方案范文(22篇)篇二十一

為認(rèn)真汲取近期全國幾起重大事故和上海“12〃31”踩踏事件教訓(xùn),切實加強煤礦安全生產(chǎn)工作,根據(jù)陽泉市郊區(qū)煤炭工業(yè)局《關(guān)于印發(fā)的通知》(陽郊煤發(fā)?2015?11號)和陽泉市煤炭工業(yè)局《關(guān)于印發(fā)的通知》(陽煤政發(fā)?2015?19號)文件精神,公司決定從即日起到3月底開展煤礦安全生產(chǎn)大檢查,現(xiàn)將《山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司煤礦安全生產(chǎn)大檢查實施方案》印發(fā)給你們,請嚴(yán)格按照文件要求,認(rèn)真貫徹執(zhí)行。

山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司。

2015年2月4日。

山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司。

按照陽泉市郊區(qū)煤炭工業(yè)局《關(guān)于印發(fā)的通知》(陽郊煤發(fā)?2015?11號)和市局《關(guān)于印發(fā)的通知》(陽煤政發(fā)?2015?19號)文件精神,公司決定從即日起到3月底開展煤礦安全生產(chǎn)大檢查,現(xiàn)制定實施方案如下:

一、指導(dǎo)思想和工作目標(biāo)。

全生產(chǎn)環(huán)境。

二、組織領(lǐng)導(dǎo)。

公司成立煤礦安全生產(chǎn)大檢查領(lǐng)導(dǎo)組,對煤礦安全大檢查工作進(jìn)行統(tǒng)一組織和指導(dǎo)協(xié)調(diào)。

組長:荊紅軍高洪濤。

副組長:胡濤梁彩玲畢映娥。

杜海斌王守剛尹冬生。

成員:公司安監(jiān)部部室管理人員。

領(lǐng)導(dǎo)組下設(shè)辦公室,設(shè)在公司安監(jiān)部,負(fù)責(zé)全公司煤礦安全生產(chǎn)大檢查日常工作。

(一)、和王儒林書記、李小鵬省長的安全生產(chǎn)工作的重要指示精神、“1〃4”全市安全生產(chǎn)緊急會議和“1〃6”全國安全生產(chǎn)電視電話會議精神貫徹落實情況。

(二)《煤礦礦長保護(hù)礦工生命安全七條規(guī)定》和煤礦安全生產(chǎn)“七大攻堅舉措”貫徹落實情況;煤礦實施“1+4”工作法的落實情況。

(三)學(xué)習(xí)貫徹落實新《安全生產(chǎn)法》情況。

(四)集中開展煤礦隱患排查治理行動的進(jìn)展情況;隱患整改情況。

(五)煤礦企業(yè)安全生產(chǎn)主體責(zé)任落實情況。煤礦安全生。

產(chǎn)法律、法規(guī)、規(guī)章、制度執(zhí)行情況;“四到位”(安全投入到位、安全培訓(xùn)到位、基礎(chǔ)管理到位、應(yīng)急救援到位)情況;企業(yè)主要負(fù)責(zé)人和實際控制人履行安全生產(chǎn)職責(zé)、實行安全生產(chǎn)承諾情況;安全管理機構(gòu)和隊伍建設(shè)、現(xiàn)場管理、隱患排查治理情況;領(lǐng)導(dǎo)跟班帶班下井情況及值班值守情況;煤礦企業(yè)是否依法依規(guī)組織生產(chǎn)、建設(shè);各類安全生產(chǎn)制度是否健全完善;推進(jìn)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)、現(xiàn)代化建設(shè)情況。

(六)煤礦是否嚴(yán)格執(zhí)行省、市、區(qū)政府的有關(guān)規(guī)定,履行復(fù)工復(fù)產(chǎn)程序;是否存在未經(jīng)驗收并履行復(fù)工復(fù)產(chǎn)驗收程序擅自組織生產(chǎn)建設(shè)的礦井。

(七)以瓦斯、水患、火災(zāi)防治為重點的煤礦隱蔽致災(zāi)因素普查及治理工作情況。煤礦瓦斯治理工作,是否嚴(yán)格執(zhí)行瓦斯防治措施和規(guī)定,是否嚴(yán)格執(zhí)行“抽采達(dá)標(biāo)”和“兩個四位一體”綜合防突措施,特別是煤與瓦斯突出礦井年度計劃是否超過核定生產(chǎn)能力的90%,月度產(chǎn)量是否超過核定生產(chǎn)能力1/12的90%。煤礦水患治理工作是否嚴(yán)格執(zhí)行探放水規(guī)定,是否嚴(yán)格執(zhí)行“掘探分離、先探后掘,治采并重,先治后采”措施;資源整合煤礦是否開展了水文地質(zhì)補充勘探,是否建立健全了煤礦防治水圖件和基礎(chǔ)臺帳,是否對礦區(qū)范圍內(nèi)及周邊鄰近的整合關(guān)閉小煤礦進(jìn)行了采空區(qū)積水積氣調(diào)查。煤礦是否按照定制定和實施了防滅火措施。

(八)安全生產(chǎn)應(yīng)急預(yù)案編制、修訂、備案、演練情況。

(九)安全生產(chǎn)大檢查排查出的安全隱患逐項登記造冊以及隱患排查數(shù)據(jù)庫建立情況,整改情況。

四、方式方法。

本次安全大檢查,按照“煤礦全面自查、公司逐礦檢查”的方式組織開展。

(一)煤礦全面自查。各煤礦要對照檢查內(nèi)容,逐條逐項進(jìn)行自查自整、邊查邊改,通過滾動排查和持續(xù)整改,進(jìn)一步提高自身解決問題的能力,形成隱患排查治理長效機制。

(二)公司逐礦檢查。公司將對所屬礦井對照檢查內(nèi)容,逐條逐項進(jìn)行檢查督查。

五、工作要求。

(一)提高認(rèn)識,加強組織領(lǐng)導(dǎo)。要充分認(rèn)識開展煤礦安全生產(chǎn)大檢查的重要意義,要把這次大檢查作為當(dāng)前安全生產(chǎn)工作的中心任務(wù)來抓,加強組織領(lǐng)導(dǎo),成立由主要負(fù)責(zé)人擔(dān)任組長的安全生產(chǎn)大檢查領(lǐng)導(dǎo)組,制定切實可行的實施方案,開展全面檢查,確保大檢查取得實效。

產(chǎn)生不良社會影響的單位,一律依法從重追究有關(guān)人員的責(zé)任。

(三)嚴(yán)肅紀(jì)律,嚴(yán)格問責(zé)。本次安全大檢查,實行“誰檢查、誰簽字、誰負(fù)責(zé)”的工作責(zé)任制。檢查人員要嚴(yán)格遵守廉潔自律各項規(guī)定,不得降低標(biāo)準(zhǔn),對檢查中發(fā)現(xiàn)的問題要依法依規(guī)處理,杜絕人情關(guān)。對弄虛作假、降低檢查標(biāo)準(zhǔn)的,要實行行政問責(zé);對檢查工作中徇私舞弊、失職瀆職、以權(quán)謀私的有關(guān)責(zé)任人,要依法依紀(jì)嚴(yán)肅處理。

(四)細(xì)致排查,嚴(yán)格整改。要細(xì)致排查治理隱患和問題,做到排查不留死角、治理不留后患。對大檢查中排查出的安全隱患逐項登記造冊,建立隱患排查數(shù)據(jù)庫。對存在重大隱患的企業(yè)煤礦要停工停產(chǎn)進(jìn)行整改,并要公告公示、掛牌督辦、跟蹤治理;對一般隱患要立即整改,切實做到整改措施、責(zé)任、資金、時限和預(yù)案“五落實”。

各煤礦要將煤礦安全生產(chǎn)大檢查方案上報公司安監(jiān)部。本次大檢查實行信息簡報,各煤礦于每周五上午向公司安監(jiān)部報送工作信息簡報并于3月底將大檢查總結(jié)上報公司安監(jiān)部。

文檔為doc格式。

猜你喜歡 網(wǎng)友關(guān)注 本周熱點 精品推薦

優(yōu)秀作文往往能夠讓人感受到作者內(nèi)心深處的真情實感,讓讀者與作者產(chǎn)生共鳴。讓我們一起來閱讀以下優(yōu)秀作文的片段,感受寫作的魅力與力量。一、命題作文小學(xué)作文題目:(一
月工作總結(jié)是衡量個人或團隊工作效率和成果的重要參考,也是對自己工作態(tài)度和能力的一次自我反思。以下是一些經(jīng)典的月工作總結(jié)范文,請大家認(rèn)真閱讀,思考自己的工作表現(xiàn)。
優(yōu)秀作文意境深遠(yuǎn)、思想深刻,能夠引起讀者內(nèi)心深處的共鳴和思考。以下是一些經(jīng)典的優(yōu)秀作文范文,希望通過這些作品的欣賞和分析,可以幫助大家提高寫作水平。
心得體會可以幫助我們更好地總結(jié)經(jīng)驗和教訓(xùn),為今后的學(xué)習(xí)和工作提供指導(dǎo)和參考。通過寫心得體會,我們可以歸納總結(jié)出規(guī)律和經(jīng)驗,進(jìn)一步提高自己的能力水平。寫心得體會要
實習(xí)總結(jié)可以促使我們思考實習(xí)期間所遇到的困難和挑戰(zhàn),有助于我們更好地面對類似的問題和情境。在下面是一些實習(xí)總結(jié)范文,供大家參考,希望對大家寫作有所幫助。
實習(xí)報告是對實習(xí)單位和導(dǎo)師的認(rèn)可和感謝,同時也是對自己實習(xí)成果的一次總結(jié)與檢驗。以下是小編為大家收集的實習(xí)報告范文,僅供參考,大家可以借鑒其中的寫作思路和表達(dá)方
黨課是全面加強黨員隊伍建設(shè)、提高黨員整體素質(zhì)的必修課。以下是一些黨課學(xué)習(xí)的精華摘錄和重要觀點,希望可以給大家學(xué)習(xí)提供一些啟發(fā)和幫助。今天我們來交流一下,怎么樣來
優(yōu)秀作文是以準(zhǔn)確的語言表達(dá)和豐富的內(nèi)容展示給讀者的一種文學(xué)作品,每個人都可以努力寫出一篇優(yōu)秀的作文。接下來是一些久負(fù)盛名的作品賞析,歡迎大家一起來探索其中的魅力
月工作總結(jié)是我們與上級、同事交流的重要工具,它可以幫助他人了解我們的工作進(jìn)展和成果。希望大家能通過閱讀這些范文,提升自己的寫作水平和總結(jié)能力。(一)完善檢查考核
優(yōu)秀作文是字里行間流淌著思想火花,給人以啟示和思考。小編為大家整理了一些優(yōu)秀作文的寫作經(jīng)驗和技巧,希望對大家有所幫助。我去過很多地方,但我最喜歡的地方要數(shù)鄞州公
優(yōu)秀作文不僅需要有深入的思考和獨到的見解,還需要有準(zhǔn)確的語言表達(dá)。接下來是一些具有藝術(shù)特色和思想深度的優(yōu)秀作文,希望能夠引起大家的共鳴。不知道什么時候,我變了。
實踐報告是一種對實際活動或經(jīng)驗進(jìn)行總結(jié)和概括的書面材料,它能夠幫助我們反思和提升自己。以下是小編為大家收集的實踐報告范文,供大家參考和學(xué)習(xí)。調(diào)查報告應(yīng)明確注明,
實習(xí)報告是一種評價實習(xí)成果的重要手段,也是提升自己職業(yè)素養(yǎng)的必要步驟。下面是一份實習(xí)報告的范文,可以作為參考,幫助大家更好地撰寫自己的實習(xí)報告。熟練掌握常用測量
優(yōu)秀作文是作者用文字展示自己思想和情感的一種方式,它能夠傳遞出作者獨特的見解和觀點。此處附上一些優(yōu)秀作文的篇章,希望可以給大家提供一些寫作的思路和方法。
優(yōu)秀作文往往具有豐富的內(nèi)容,獨特的觀點,以及清晰、連貫、流暢的表達(dá)方式。如果你對寫作優(yōu)秀作文感到迷茫,不妨看看下面的一些范文,或許能給你一些啟發(fā)和思路。
英語作為一門重要的學(xué)科,對于培養(yǎng)學(xué)生的語言能力和思維能力有很大的幫助。以下是小編為大家整理的英語學(xué)習(xí)方法和資源推薦,快來提高學(xué)習(xí)效率吧。演講稿。要怎么準(zhǔn)備?下面
授權(quán)委托有助于實現(xiàn)組織結(jié)構(gòu)的扁平化,加強員工的自主性和責(zé)任感。以下是小編為大家收集的授權(quán)委托范文,僅供參考,大家一起來看看吧。xxxx服飾有限公司(以下簡稱甲方
在寫總結(jié)時,可以參考一些優(yōu)秀的總結(jié)范文,借鑒其中的經(jīng)驗和技巧。接下來是一些經(jīng)典的總結(jié)范文,希望能給大家提供一些寫作的思路和技巧。實踐目的:社會實踐是學(xué)校根據(jù)專業(yè)
競選不僅是個人的競爭,也是各種觀念和價值的碰撞和博弈。小編整理了一些競選常見問題的解答和應(yīng)對方法,希望能對大家有所啟發(fā)。你們好!今天很榮幸站在競選團支書這個講臺
大班教案是教師為了有效地組織和實施教學(xué)活動而編寫的教學(xué)設(shè)計和指導(dǎo)材料,它能夠幫助教師提前規(guī)劃和安排教學(xué)內(nèi)容和方法。下面是一些優(yōu)秀的大班教案范文,值得我們認(rèn)真學(xué)習(xí)
作文是語文學(xué)習(xí)的核心內(nèi)容,寫好一篇優(yōu)秀作文需要有扎實的語言基礎(chǔ)和豐富的表達(dá)能力。希望這些優(yōu)秀作文能夠成為我們寫作中的良師益友,一起助力我們的成長和進(jìn)步。
考試總結(jié)可以讓我們更深入地理解知識點,并提高對學(xué)習(xí)內(nèi)容的掌握程度。請大家參考下面的考試總結(jié)例文,以便更好地總結(jié)和反思自己的學(xué)習(xí)過程??颇慷?,又稱小路考,是機
優(yōu)秀作文是一種獨特的表達(dá)方式,它能夠引起讀者的共鳴和思考。以下是一些經(jīng)典的優(yōu)秀作文范文,希望對大家的寫作有所啟發(fā)。有風(fēng),從田壟間游弋而來,搖醒了深秋懸停的空氣,
自查報告不僅可以幫助我們了解自己的問題和不足,還可以促使我們思考和提高。在下面,我們?yōu)榇蠹艺故編灼獌?yōu)秀自查報告,希望能夠?qū)Υ蠹覍懽饔兴鶈l(fā)。我公司于20xx年1
在實習(xí)結(jié)束之際,寫一份實習(xí)報告,可以幫助我們系統(tǒng)地思考實習(xí)期間的所學(xué)所得。實習(xí)報告是在一段時間內(nèi)對實習(xí)經(jīng)歷和所學(xué)內(nèi)容進(jìn)行總結(jié)和概括的一種書面材料,它可以幫助我們
實習(xí)心得中應(yīng)該包括對實習(xí)單位的評價,體現(xiàn)出對實習(xí)單位的認(rèn)同和對實習(xí)單位的貢獻(xiàn)。下面是一些實習(xí)心得體會,希望能給大家?guī)硪恍┧伎己蛦⑹?。坐在教室,靜靜敲打著鍵盤
優(yōu)秀作文在邏輯上要嚴(yán)密,觀點要連貫,避免出現(xiàn)矛盾和跳躍的情況。優(yōu)秀的作文范文能夠給我們提供思路和啟示,提升我們的寫作水平。書是春雨,滋潤著我們求知若渴的心。書是
小學(xué)生演講稿可以培養(yǎng)學(xué)生的表達(dá)能力和溝通能力,通過與他人交流和演講,學(xué)生可以提高自己的表達(dá)和溝通能力。接下來是一些小學(xué)生演講稿的亮點部分,希望對大家寫作有所啟發(fā)
領(lǐng)導(dǎo)講話稿是領(lǐng)導(dǎo)者與公眾、下屬等交流的重要方式之一。掌握寫作技巧是撰寫優(yōu)秀領(lǐng)導(dǎo)講話稿的關(guān)鍵,以下是一些范文示例,希望能對大家有所幫助。親愛的來賓們:今天,我受新
實習(xí)報告不僅是實習(xí)經(jīng)歷的記錄,也是對自身成長和發(fā)展的評估和反思。這里整理了一些優(yōu)秀的實習(xí)報告范文,或許能夠幫助你更好地理解如何寫一份出色的實習(xí)報告。
通過寫作,我們可以更好地表達(dá)自己的思想和情感,展示自己的才華和創(chuàng)造力。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀作文,供大家參考學(xué)習(xí)。“世上只有媽媽好,有媽的孩子像塊寶……
月工作總結(jié)是在每個月結(jié)束時對工作內(nèi)容、工作成果以及存在的問題和改進(jìn)意見進(jìn)行總結(jié)和概括的一種重要文檔,它對于個人和團隊的進(jìn)步和發(fā)展起到了積極的推動作用。每個月都要
實習(xí)報告是一個展示自身能力和經(jīng)驗的機會,應(yīng)該盡力做到準(zhǔn)確、全面。接下來,小編將為大家展示一些優(yōu)秀的實習(xí)報告,希望能夠給大家在寫作時提供一些靈感和思路。
實習(xí)報告是對實習(xí)期間所面臨的問題和挑戰(zhàn)的回顧和思考。接下來,小編為大家整理了一些實習(xí)報告的模板和范文,希望對大家的寫作有所幫助。。一、實習(xí)目的:參觀建筑構(gòu)造,了
實習(xí)報告的寫作過程可以讓自己回顧實習(xí)期間的點點滴滴,對所學(xué)知識進(jìn)行梳理和總結(jié),深化對專業(yè)學(xué)科的理解和應(yīng)用。每篇實習(xí)報告都有其獨特之處,大家可以從中發(fā)現(xiàn)和借鑒一些
在實習(xí)結(jié)束之際,寫一份實習(xí)總結(jié)可以幫助我們對自己的實習(xí)表現(xiàn)進(jìn)行回顧和思考。通過閱讀這些實習(xí)總結(jié)范文,我們可以更好地理解和把握寫實習(xí)總結(jié)的要點和要求。
寫月工作總結(jié)的過程讓我更好地意識到自己工作中的不足,并不斷為之改進(jìn)。下面是一些值得參考的月工作總結(jié)范文,讓我們來看看吧。[總結(jié)是在某一特定時間段對學(xué)習(xí)和工作生活
作文是一種綜合能力的體現(xiàn),通過寫作可以鍛煉我們的思維和表達(dá)能力。這些優(yōu)秀作文是作者用心寫作的結(jié)果,也是他們對于生活、社會和自我思考的一種表達(dá)。“池塘邊的榕樹上,
撰寫報告的過程本身是對自己工作的一種檢驗和評估,有助于提高我們的專業(yè)能力。在下面的范文中,我們可以看到不同領(lǐng)域和主題的報告范文,從而擴展自己的知識和見識。
寫檢討書不僅是對他人的道歉,更是對自己的認(rèn)真對待和負(fù)責(zé)任的表現(xiàn)。以下是一些精選的檢討書范文,希望能給大家?guī)硪恍懽鞯膯l(fā)。尊敬的.老師:您好!這最后一次模擬考
用幽默或感人的方式開篇,可以讓聽眾對致辭更加感興趣和投入。在這里,我們精選了一些優(yōu)秀的致辭案例,希望能夠給大家提供一些靈感和啟示。各位來賓,親朋好友們:今天是我
一篇好的致辭能夠激發(fā)聽眾的熱情,引起他們的共鳴,并留下深刻的印象。致辭是一個重要的儀式活動,用于向特定群體發(fā)表演講或表達(dá)祝福。首先,我們需要明確致辭的目的和受眾
優(yōu)秀學(xué)生對學(xué)科知識有較深入的理解和掌握,能夠靈活運用所學(xué)知識解決問題。隨著學(xué)生學(xué)習(xí)意識的增強,一些優(yōu)秀學(xué)生總結(jié)的經(jīng)驗和方法也逐漸被分享出來。近年來,我國廣泛開展
制定學(xué)期工作計劃可以幫助我們更好地管理自己,提高自律和自控的能力,養(yǎng)成良好的學(xué)習(xí)和工作習(xí)慣。下面是一份成功的學(xué)期工作計劃樣本,可以幫助大家更好地制定自己的計劃。
致辭是在特定場合發(fā)表的一種正式演講,具有表達(dá)情感和傳遞信息的作用。希望這些致辭范文能夠激發(fā)大家的思維和創(chuàng)造力,提高我們的演講和表達(dá)能力。親愛的家長們、老師們、同
通過寫作,我們可以提升自己的表達(dá)能力,鍛煉語言組織能力,豐富自己的內(nèi)涵。掌握優(yōu)秀作文的寫作技巧和方法,我們能夠更好地提高自己的寫作水平。昨天,老師要大家寫一則關(guān)
高分作文是每個學(xué)生都向往的成就,我們有沒有掌握寫出一篇優(yōu)秀作文的技巧呢?這里有一些優(yōu)秀作文的范文,希望對大家的寫作有所幫助。“林老師離開了。”早上,我剛進(jìn)教室,
在實習(xí)心得體會中,我們可以對實習(xí)單位和導(dǎo)師提供寶貴的反饋和建議。下面是一些優(yōu)秀的實習(xí)心得體會,希望能為大家的實習(xí)經(jīng)歷提供一些啟發(fā)和指導(dǎo)。我很清楚,我們是在20_
優(yōu)秀作文應(yīng)該具有獨特的見解和深刻的思考,同時注意語言簡練、具有令人信服的說服力。以下是小編為大家整理的一些膾炙人口的優(yōu)秀作文,讓我們一起來品味一下吧。
典禮可以是正式的或隆重的,也可以是簡單而莊重的,取決于具體的場合和文化背景。它們是從各個領(lǐng)域的典禮中精心挑選出來的,每個總結(jié)都有其獨特的視角和感悟。
優(yōu)秀作文能夠通過獨特的敘述手法和生動的語言描繪,使得讀者身臨其境,感受到作者的心情。通過學(xué)習(xí)優(yōu)秀作文的寫作方法和技巧,我們可以提高自己的作文水平和素質(zhì)。
通過撰寫實習(xí)報告,我們可以更好地總結(jié)實習(xí)經(jīng)驗,為自己今后的發(fā)展做出更好的規(guī)劃和準(zhǔn)備。以下是一些關(guān)于實習(xí)報告的典型范文,希望能夠給你帶來一些寫作上的思考和啟發(fā)。
作文的內(nèi)容應(yīng)該緊緊圍繞主題展開,有條理地展示自己的觀點和論證過程。這里有一些優(yōu)秀作文的寫作心得和經(jīng)驗分享,希望可以給大家提供一些建議和參考。課堂,不僅僅拘泥于語
通過編寫策劃書,我們能夠更好地向上級、合作伙伴和客戶展示我們的項目價值和計劃。小編整理了一些優(yōu)秀的策劃書范文,供大家參考和借鑒,希望能對大家的寫作有所幫助。
讀后感是我們從讀書中獲得的一種心靈共鳴和思想啟迪,它可以幫助我們更好地理解和感悟文學(xué)作品。以下是一些著名作家對于讀后感的評價和看法,值得我們深思和學(xué)習(xí)。
學(xué)習(xí)優(yōu)秀作文的寫作技巧和方法,對于我們提高寫作水平和語文素養(yǎng)都有很大的幫助。以下是小編為大家收集的優(yōu)秀作文范文,供大家參考學(xué)習(xí)。尊敬的老師,親愛的同學(xué)們:大家好
下半年是一個新的起點,我們應(yīng)該總結(jié)上半年的經(jīng)驗教訓(xùn),為接下來的工作做好準(zhǔn)備。下面是一些總結(jié)范文供大家參考,大家可以通過閱讀這些范文來了解總結(jié)的結(jié)構(gòu)和思維方式。
結(jié)合實際情況,編寫一份適合自己的計劃書,可以讓我們更有針對性地提高個人能力和整體素質(zhì)。以下是一些經(jīng)典的計劃書范文,希望能給大家?guī)硪恍╈`感和思路。秋風(fēng)送爽、花果
優(yōu)秀作文是在一片紙上展現(xiàn)出的智慧與才華的結(jié)晶,它能夠感動讀者,引發(fā)共鳴。優(yōu)秀作文是用精準(zhǔn)的語言表達(dá)感知和思考的產(chǎn)物。如何寫一篇優(yōu)秀的作文是每個學(xué)生都需要思考的問
優(yōu)秀的作文不僅可以表達(dá)自己的思想和情感,還可以啟發(fā)讀者的思考和感悟。下面是一些經(jīng)典的優(yōu)秀作文范文,將它們作為參考,相信可以提高大家的寫作水平。我在北京的植物園,
在寫優(yōu)秀作文時,我們要注意語法和標(biāo)點的正確運用,要認(rèn)真校對文章中的錯誤,力求做到語句通順,表達(dá)準(zhǔn)確。通過閱讀以下優(yōu)秀作文范文,我們可以學(xué)到很多關(guān)于寫作的技巧和方
實習(xí)心得是對實習(xí)過程中所遭遇的挑戰(zhàn)和困難進(jìn)行思考和總結(jié),以便尋找解決問題的有效方法和策略。以下是小編為大家精選的實習(xí)心得范文,希望能給大家提供一些寫作的靈感和參
優(yōu)秀作文是一篇內(nèi)容連貫、觀點正確、結(jié)構(gòu)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)奈恼?,能夠引起讀者的興趣和共鳴。這些優(yōu)秀的作文范文都是經(jīng)過認(rèn)真評選和整理的,值得我們認(rèn)真學(xué)習(xí)和借鑒其中的優(yōu)點與經(jīng)驗。
實習(xí)報告是對實習(xí)期間遇到的問題、解決方案和工作方法等進(jìn)行總結(jié)和反思的工具。小編為大家整理了一些優(yōu)秀的實習(xí)報告范文,希望能夠給大家提供一些思路和靈感。
作為一名學(xué)生,我們應(yīng)該努力提高作文水平,以便更好地表達(dá)自己的想法和觀點。下面是一些經(jīng)驗豐富的老師為我們準(zhǔn)備的優(yōu)秀作文示范,供大家參考。六年級三班。屈佳偉。在你一
優(yōu)秀作文是在寫作過程中充分展現(xiàn)自己的思想、情感和觀點的。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些優(yōu)秀作文樣本,希望對大家的寫作有所幫助。曾幾何時,我們身邊只剩下書本堆積而成的
優(yōu)秀作文是用精煉的語言和豐富的表達(dá)手法展現(xiàn)出作者深厚的思考和獨特的觀點。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀作文范文,希望能夠給大家提供一些寫作的靈感。在茂密的大森林
作文需要有個性化的觀點和觸動人心的情感,讓讀者在閱讀中產(chǎn)生共鳴和思考。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀作文范文,供大家參考學(xué)習(xí)。我敬佩的人有很多,科學(xué)家、老師、醫(yī)
優(yōu)秀作文不僅能夠簡潔明了地闡述問題,還能夠展現(xiàn)作者對于問題的深入思考。在這里,為大家推薦一些優(yōu)秀作文的感悟和體驗,希望能夠給大家?guī)硪恍﹩⑹竞退伎肌?/div>
優(yōu)秀作文體現(xiàn)了作者的思維深度和獨到的見解,能夠引發(fā)讀者的思考和討論。以下是一些被教育界和文學(xué)界廣泛傳頌的優(yōu)秀作文范文,讓我們一同品味其中的魅力和智慧。
實習(xí)心得是在實習(xí)過程中積累的寶貴經(jīng)驗和教訓(xùn)的總結(jié),對自己的成長有非常重要的意義。以下是一些來自實習(xí)生的真實心得體會,它們記錄了實習(xí)者在工作中所面臨的挑戰(zhàn)和解決的
暑假計劃可以讓我們有計劃地學(xué)習(xí)新知識、提升自己的技能,為以后的發(fā)展打下基礎(chǔ)。接下來是一些暑假計劃的成功案例,希望能給大家提供一些有用的參考。凡事預(yù)則立,不預(yù)則廢
優(yōu)秀作文不僅要考慮內(nèi)容的深度和廣度,還要注重語言的準(zhǔn)確性和表達(dá)的精練性。以下是一些被廣大讀者認(rèn)可和喜愛的優(yōu)秀作文范文,它們帶給我們很多啟示和思考。7月31日,天
個人總結(jié)可以加深對事物的理解和認(rèn)識,提高工作效率和質(zhì)量。小編整理了一些精選的個人總結(jié)范文,供大家參考和借鑒。。實習(xí)目的:。通過畢業(yè)前的實習(xí)鞏固自己在大學(xué)期間所學(xué)
在寫作過程中,我們需要統(tǒng)籌安排時間,合理安排段落結(jié)構(gòu),使文章內(nèi)容條理清晰、連貫有序。閱讀優(yōu)秀的作文范文,可以幫助我們開闊思路,提升寫作水平,以下是一些值得一讀的
優(yōu)秀作文通常具有生動的描寫和精確的語言表達(dá),令人印象深刻。聚焦于優(yōu)秀作文的精華部分,讓我們一起來品味文學(xué)的魅力。我很愛吃粽子,每回端午節(jié),我都會讓媽媽蒸上一大鍋
總結(jié)是對自己一段時間的工作與學(xué)習(xí)進(jìn)行回顧和總結(jié)的重要方式。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些個人總結(jié)范文,希望能夠為大家寫作個人總結(jié)提供一些參考和借鑒的思路。
編寫計劃書鼓勵我們對目標(biāo)進(jìn)行深入思考,激發(fā)我們付諸行動的動力。計劃書是一種重要的管理工具,以下是一些經(jīng)典的計劃書模板,供大家使用。設(shè)置崗位:業(yè)務(wù)中心經(jīng)理崗、風(fēng)
工作匯報應(yīng)該言之有物、簡明扼要、重點突出,讓聽眾能夠快速了解工作情況。以下是小編為大家收集的工作匯報范文,希望能給大家提供一些參考和啟發(fā)。下面是小編為大家整理的
優(yōu)秀作文是一種能夠通過文字描繪畫面和氣氛的文學(xué)創(chuàng)作,它能夠給人以身臨其境的感受。以下是一些備受贊譽的優(yōu)秀作文范文,希望能夠給大家?guī)硪恍╈`感和啟發(fā)。
寫一篇優(yōu)秀的作文需要有堅持不懈的努力和持之以恒的學(xué)習(xí)。以下是小編為大家收集的優(yōu)秀作文范文,僅供參考,大家一起來欣賞吧。今天,風(fēng)和日麗,爸爸媽媽上班。我在家里看見
理想是一個人對于美好生活的向往和追求,是引領(lǐng)人們不斷超越自我、追求更好的力量。理想是人們對于美好未來的向往和追求,是激勵人們前進(jìn)的動力和目標(biāo)。在一段時間內(nèi)對學(xué)習(xí)
優(yōu)秀作文需要有充分的事實依據(jù)和論證,而不僅僅是作者的主觀意見。以下是一些膾炙人口的優(yōu)秀作文,它們既是文學(xué)作品,也是思想的寄托和藝術(shù)的表達(dá)。在所有的東西當(dāng)中,最讓
實習(xí)報告是一種能夠展示個人工作能力和學(xué)習(xí)成果的重要材料,也是對實習(xí)過程進(jìn)行深度思考的機會。以下是小編為大家整理的一些實習(xí)報告范文,供大家參考和借鑒。
優(yōu)秀作文不僅要考慮內(nèi)容的深度和廣度,還要注重語言的準(zhǔn)確性和表達(dá)的精練性。以下是小編為大家整理的一些優(yōu)秀作文范文,歡迎大家共同學(xué)習(xí)和交流。她飛到天上,拿來一桶藍(lán)色
優(yōu)秀作文不僅僅是堆砌華麗的詞匯,更要有思想的深度和觸動人心的內(nèi)涵。接下來,我選擇了一些優(yōu)秀作文的片段,希望能夠給大家?guī)硪恍﹩⒌虾退伎?。我們班的姚窕,臉紅通通的
實習(xí)報告需要全面、客觀、真實地反映實習(xí)期間的工作狀況,準(zhǔn)確記錄自己的所思所想。希望大家能積極撰寫實習(xí)報告,分享自己的實習(xí)心得和體會,為實習(xí)過程增添色彩,也為其他
年度總結(jié)不僅是對自己的一次自省,也是向他人展示自己的一次機會。以下是小編為大家收集的年度總結(jié)范文,希望能給大家一些啟發(fā)和參考。忽視了這一點,就會事倍功半。然而,
安全教案的成功與否直接關(guān)系到每個人的安全,我們每個人都應(yīng)該重視并全面參與其中。安全教育沒有止境,我們應(yīng)該持續(xù)不斷地學(xué)習(xí)和提高。以下是小編為大家準(zhǔn)備的一些安全教案
作文是語文學(xué)習(xí)中重要的一部分,能夠展現(xiàn)學(xué)生的語言表達(dá)能力和思維邏輯能力。在這里,小編為大家準(zhǔn)備了一些優(yōu)秀作文的范文,希望大家能夠從中學(xué)習(xí)和提高自己的寫作水平。
通過技術(shù)工作總結(jié),能夠發(fā)現(xiàn)自己在技術(shù)方面的不足,并設(shè)立下一步的學(xué)習(xí)計劃和目標(biāo)。想要寫一篇出色的技術(shù)工作總結(jié)?以下是一些案例供您參考和借鑒。x縣地處xx西端,全縣
述廉報告可以激勵個人保持廉潔行為,并對廉潔風(fēng)險進(jìn)行預(yù)警。請大家繼續(xù)閱讀下文,我們將為您展示一些精心挑選的述廉報告范文,希望能夠?qū)δ膶懽魈峁┮恍椭?/div>
月工作總結(jié)是一種反思和思考自己工作表現(xiàn)的機會,幫助我們發(fā)現(xiàn)自己的優(yōu)點和不足。以下是小編為大家準(zhǔn)備的月工作總結(jié)范文集錦,希望可以給大家提供實際幫助和指導(dǎo)。
優(yōu)秀作文的語言優(yōu)美流暢,充滿韻律感,讓人讀來如沐春風(fēng),心曠神怡。下文是一些備受推崇的優(yōu)秀作文范文,它們運用恰當(dāng)?shù)男揶o手法和深入的思考贏得了讀者的贊賞。
優(yōu)秀的作文是通過充分思考、深入研究而寫出的文學(xué)作品。翻開以下優(yōu)秀作文的一頁頁,你將感受到作家的智慧和文字的美麗。人人都會得病,感冒發(fā)燒,那都是一件很正常的事情。
優(yōu)秀作文不僅僅是文章內(nèi)容的豐富和深入,更需要有生動活潑的敘述方式和鮮明的個人色彩。在這里,我們匯集了一些膾炙人口的優(yōu)秀作文,展示了寫作的魅力所在。難忘的一件事每
計劃書的有效性取決于對目標(biāo)的明確性和可操作性,必須具備實現(xiàn)目標(biāo)的可行性和可衡量性。以下是小編為大家收集的計劃書范文,供大家參考和借鑒,希望能夠幫助到大家。
通過撰寫實習(xí)報告,我們可以發(fā)現(xiàn)問題并及時改進(jìn),提高自身職業(yè)素養(yǎng)和能力水平。以下是小編為大家收集的優(yōu)秀實習(xí)報告范文,供大家參考。由于對金融比較感興趣,也為了給將來
授權(quán)委托關(guān)系的終止要求雙方履行剩余的義務(wù),并做好交接和變更手續(xù)。以下是小編為大家收集的授權(quán)委托范文,僅供參考,希望能對您有所幫助。_____第三級橡膠壩復(fù)建工程
優(yōu)秀作文是經(jīng)過反復(fù)推敲和精心打磨的文字藝術(shù),它讓讀者在思想觸動和文學(xué)享受中得到滿足。接下來,讓我們一起來閱讀一些優(yōu)秀作文,一起感受文字的魅力和力量。
主站蜘蛛池模板: 91av在线电影 | 香蕉成人国产精品免费看网站 | 国产精品久久久久久久四虎电影 | 国产欧美精品亚洲桃花岛 | 亚洲性一区 | 亚洲爽| www.日韩 | 亚洲成a人片在线观看中文 在线a人片免费观看国产 | 四虎永久 | 碰碰免费视频 | 欧美成人一级视频 | 高清中文字幕免费观在线 | 又爽又黄又无遮挡的激情视频免费 | 中国免费毛片 | xx00视频 | 美日韩一区二区三区 | 欧美吹潮 | wwwwww日本 | 欧美色综合天天久久综合精品 | 亚洲狠狠干| 91精品天美精东蜜桃传媒免费 | 日韩精品视频在线播放 | 精品久久洲久久久久护士 | 午夜在线直播 | 午夜你懂得 | 日韩在线视频观看 | 亚洲精品综合一区二区三 | 超碰香蕉| 99精品视频在线这里只有 | 无码色情影片视频在线看免费 | 一区二区三区四区精品 | 午夜国产精品视频在线 | 精品国产18久久久久久二百 | 欧美高清成人 | 久久伊人在 | 亚洲国产香蕉视频欧美 | 久久精品成人 | 精品成人免费 | 91懂色| 国产精品一二区 | 一国产一级淫片a免费播放口 |