工作方案是為了解決工作中的問題和挑戰(zhàn)而制定的詳細計劃。在工作中，總結并改進工作方案是非常重要的，以下是一些經驗總結和教訓，希望能對大家有所幫助。
內控實施工作方案范文（22篇）篇一
為促進《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》全面有效實施，提高單位管理水平，規(guī)范財經秩序，建設服務型機關，根據《納雍縣財政局關于印發(fā)納雍縣關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求，結合我單位實際，制定本工作方案。
堅持以科學發(fā)展觀為指導，以部門預算管理為主線，以經費管控為核心，以科學的風險評估為基礎，以流程梳理與機制建設為重點，依托信息化手段，將制衡機制融入到單位內部管理之中，實現對單位經濟活動風險的防范和管控。
通過采取宣傳學習、制衡機制、流程再造、督查評議等措施，強化內控意識，從單位(部門)層面，業(yè)務層面對經濟活動風險進行防范和管控，保證單位(部門)經濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防**，提高公共服務的質量和效率。
(一)組織準備階段(20xx年4月)
成立內部控制建設工作領導小組，建立內部控制工作協(xié)調機構，擬定工作方案，營造重風險防范、強化責任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責任的內控文化，為貫徹實施內控規(guī)范營造良好氛圍。
(二)推進落實階段(20xx年5月-9月)
認真梳理各類經濟活動的業(yè)務流程，查找業(yè)務風險，修改程序，完善流程，充分利用信息化手段，實現業(yè)務管理與財務管理的有機結合，制定完成本單位的《內部控制手冊》，各室(部、中心)應梳理、完善本科室有關經濟活動的業(yè)務流程，報領導小組辦公室匯總。領導小組將通過調研、座談等形式，推進單位開展內控規(guī)范建設工作，探討存在的問題，提出解決方案。
(三)總結驗收階段(20xx年10月-11月)
開展好總結工作，收集相關資料集中歸檔(包括內部控制建設領導小組成立的文件、相關會議紀要或記錄、已制定的內部控制制度、自查表等)，充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。
(一)健全機構，明確責任。務必高度重視，將其作為“一把手”工程，成立內控規(guī)范實施領導小組，由單位主要負責同志任組長，組織領導單位內控規(guī)范的實施工作。行政事業(yè)單位內部控制是一個復雜的體系，涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產管理、建設項目、合同等各項經濟活動，需要單位內部的各有關部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調，要落實職責分工，形成聯(lián)動機制，確保內部控制工作順利推進。
(二)加強學習，廣泛宣傳。將學習宣傳活動與反對“**”、廉政風險防控等工作緊密結合起來，組織開展內控規(guī)范學習宣傳活動，增強貫徹內控規(guī)范的主動性和自覺性。要按照因地制宜、注重實效的原則，積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內容和實施要求等，形成注重風險防控、強化責任意識的風氣。通過學習，使相關人員增強對內控規(guī)范的理解，掌握實施的方法步驟，保證內控規(guī)范的順利實施。
(三)完善制度，加強監(jiān)督。要認真對照內控規(guī)范的內容和要求，制定工作標準，完善細化崗位責任制度，優(yōu)化工作流程，分析存在問題，認真扎實整改，健全“以預算管理為主線、以經費管控為核心”的各項管理制度，把內控的要求貫穿于會計核算、會計監(jiān)督的全過程，推進單位會計工作標準化、制度化、規(guī)范化建設。
內部控制建設是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期的工作任務，是財政部門、各行政事業(yè)單位和各相關部門的共同責任，各室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作，逐步建立起財務工作與業(yè)務工作相結合、日常財務管理和重要事項監(jiān)控相結合的內部控制體系，確保內控規(guī)范順利實施。
以科學發(fā)展觀為統(tǒng)領，以黨的十八大和十八屆三中全會精神為指導，以服務好全鎮(zhèn)經濟社會發(fā)展為目標，規(guī)范我鎮(zhèn)機關的內控管理，積極推進我鎮(zhèn)政府的職能轉變，創(chuàng)建服務型的鄉(xiāng)鎮(zhèn)**。
根據縣有關鄉(xiāng)鎮(zhèn)機構調整相關文件，進一步明確“三個辦公室和兩個中心”的工作職責，理順各辦公室、中心、所站的工作關系;加強完善“兩個中心”的人員崗位配備，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責，做到“人得其事，事得其人，人盡其才，事盡其功”。
1.理順機關各部門工作關系，明確崗位職責。根據有關機構編制文件，結合我鎮(zhèn)的實際情況，進一步明確各部門和各崗位的工作職責，根據工作職責理順工作關系。
完成期限：20xx年5月20日前。
2.對各崗位人員進行調整和配備。根據人員身份和實際，合理安排工作崗位，充分發(fā)揮干部才能，把各項工作落實到人，確保每項工作有人負責。對股級干部的任免，按有關規(guī)定執(zhí)行。
完成期限：20xx年6月20日前。
3.對鎮(zhèn)領導班子成員及領導干部分工進行科學調整。
完成期限：20xx年6月20日前。
對鎮(zhèn)機關內部現有工作制度進行整理和完善，對尚未規(guī)范管理的'工作建立制度規(guī)范管理，對各項工作流程按規(guī)定規(guī)范化制度化，進一步推進“一級抓一級，層層抓落實”的工作機制。
1.對需要建章立制的管理內容進行分類整理。通過廣泛征求各部門和干部職工意見，對機關管理各方面的內容進行詳細的梳理，并對已經建立的制度進行整理，進行深入研究，制定制度廢改立的詳細目錄。
完成期限：20xx年5月20日前。
2.起草或修訂制度。組織相關人員依據上級有關文件規(guī)定，結合我鎮(zhèn)實際，對未建章立制的管理內容方面起草規(guī)章制度，對已經建立且不合時宜的制度進行修訂，形成初稿。
完成期限：20xx年7月25日前。
3.組織討論修改。制度涉及內容的鎮(zhèn)分管領導組織相關人員對初稿的可行性、科學性、合理性等方面進行討論，必要的話可召開鎮(zhèn)領導班子擴大會議討論，根據討論情況修稿后形成討論稿。
完成期限：20xx年8月15日前。
4.征求意見。向鎮(zhèn)機關廣大干部職工進行征求意見。
完成期限：20xx年8月25日前。
5.鎮(zhèn)領導班子會議討論。根據所征求到的意見，召開鎮(zhèn)領導班子會議進行討論研究，對科學合理可行的意見給予采納修改。
完成期限：20xx年8月29日前。
6.送縣法制辦審查。按有關規(guī)定將鎮(zhèn)領導班子討論確定稿送縣法制辦審查。
完成期限：20xx年9月5日前。
7.印發(fā)執(zhí)行。根據縣法制辦審查的反饋意見最終定稿后經鎮(zhèn)領導班子會議通過，印發(fā)執(zhí)行。
完成期限：20xx年9月26日前。
8.召開鎮(zhèn)機關全體干部職工會議公布和強調。
完成期限：20xx年10月10日前。
(三)完善鎮(zhèn)機關各業(yè)務部門工作流程。
對鎮(zhèn)機關各業(yè)務部門工作流程進行梳理和規(guī)范，并按規(guī)定公開，對群眾服務的業(yè)務嚴格實行一次性告知制度，陽光運作審批事項，切實做到公開、公平、公正。
1.再梳理業(yè)務事項和流程。對20xx年已經梳理并制定工作流程的業(yè)務事項再次進行認真梳理，制定和健全各項業(yè)務工作流程，制作工作流程圖，工作流程應細致易懂，包括各環(huán)節(jié)的辦理崗位、辦理條件和材料、辦理期限等。
完成期限：20xx年5月30日前。
2.鎮(zhèn)有關分管領導審查。鎮(zhèn)有關分管領導要對所分管工作的流程圖進行審查，對不完善的要責成相關部門整改。
完成期限：20xx年6月13日前。
3.報縣相關業(yè)務單位審查。將業(yè)務工作流程圖及相關材料報縣相關業(yè)務單位審查，確保流程圖的合法合規(guī)性和完整性。
完成期限：20xx年6月27日前。
4.分類匯總，編制目錄，將各業(yè)務流程圖編制成冊，并按規(guī)定進行公開。
完成期限：20xx年7月18日前。
為加強工作的組織領導，成立鎮(zhèn)完善機關內控管理工作領導小組，負責領導和協(xié)調工作。
(一)本項工作作為解決領導干部和機關部門“四風”問題的重要抓手，鎮(zhèn)領導班子各成員、鎮(zhèn)機關各部門要高度重視本項工作，認真實在地開展好本項工作。
(二)本項工作涉及的有關分管鎮(zhèn)領導對規(guī)范所分管部門內控管理內容工作負主要責任，要切實抓好自己分管部分的規(guī)范管理工作。
內控實施工作方案范文（22篇）篇二
為貫徹落實國家文物保護的法律法規(guī)及《長沙銅官窯遺址保護條例》關于文物保護的有關規(guī)定，促進建設施工過程中依法加強對文物保護的管理，執(zhí)行文物保護責任制度，采取有效措施，防止文物流失和文物損壞的發(fā)生，以及在施工中發(fā)現文物時，施工單位能采取緊急措施減少文物流失和文物損壞，根據望城縣政府和長沙銅官窯遺址管理處的要求，并結合項目實際，特制定本項目建筑施工文物保護專項方案。
一、工程概況。
江東岸(##綜合樞紐至##古鎮(zhèn)段)防洪排澇工程(一期)，起于古城大橋，止于##古鎮(zhèn)，包括堤防加固、堤防護砌、基礎防滲等。本堤岸為湘江一線干堤，近期采用50年一遇，遠期采用120xx年一遇，為ii級堤防。按照施工設計圖紙清理表土、清基及清淤施工。根據道路縱斷面設計，全線道路填方高度均小于5m，邊坡在一般路段采用1：3.0，臨水邊坡路段采用1：2.5。臨水坡腳處設砼腳槽、雷諾護墊等，考慮到部分路段地塊尚未開發(fā)及地表排水需要，設置排水溝。
1.組織機構。
(1)項目部成立文物保護領導小組，由工程總負責人、工程現場負責人、現場協(xié)調負責人及項目各部門組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖一)。
(2)文物保護領導小組下設工程現場文物保護辦公室，由勞務分包負責人及各施工班組負責人組成，辦公地點在項目部辦公室。(見附圖二)。
2.職責。
(1)文物保護領導小組組長職責：
a.建立健全施工期文物保護管理組織機構、管理制度以及應急預案;。
c.發(fā)布有關文物保護命令、信號;。
d.掌握匯總有關情報信息，及時作出處置決斷。
(2)文物保護領導小組副組長職責：
d.應切實落實施工現場文物保護工作，加強與地方文物主管部門的溝通與咨詢，加強現場文物保護監(jiān)督檢查。
(3)文物保護領導小組成員職責：
c.積極配合文物部門組織的文物挖掘搶救和搬遷保護工作。
(4)工程現場文物保護辦公室職責：
d.跟蹤監(jiān)督施工現場每一個施工作業(yè)人員動態(tài)，發(fā)現文物及時上報，并保護好現場。
四、重點部位。
清基開挖地段、卸土區(qū)等地段。
1.我方土方回填卸土區(qū)段為銅官古大橋段至在建的銅官博物館，卸土區(qū)實行全封閉，派專人負責看管，嚴禁一切與卸土無關的人員或車輛入內，卸土車司機在卸土區(qū)內嚴禁下車。卸土區(qū)堆滿土后，就地進行場地平整并滿鋪草皮形成綠化地段，且派專人負責看管。
2.開挖現場實行全封閉，嚴禁一切與土方開挖無關的人員或車輛進入現場。開挖時及時通知文物保護監(jiān)管單位現場監(jiān)督。(具體開挖位置及方案見后附圖三)。
五、文物保護措施在工程現場發(fā)掘出的所有文物、古跡以及具有地質研究或考古價值的其他遺跡、化石、陶瓷、錢幣或物品，均屬于國家財產，因此，在施工中，我們采取以下措施進行文物保護工作。
1.施工現場實行全封閉化管理，所有施工人員和施工車輛憑有效證件出入工地。
2.施工現場設置醒目的文物保護標志、標牌等。
3.請專職保安16名對工地現場進行文物保護至該項目竣工，配置相應的文物保護專用裝備、器材等。
4.加強教育、提高全員的文物保護意識，開工前組織全體施工人員進行文物保護重大意義、文物保護知識方面的教育，增強全體職工保護文物的自覺性和責任感。5.開工前主動和地方文物保護部門進行聯(lián)系，與當地群眾進行文物保護方面的調查，對地下是否有文物初步做到心中有數，以便超前、有針對性地做好工作。
6.一旦發(fā)現文物，我單位遵守國際咨詢工程師聯(lián)合會及《長沙銅官窯遺址保護條例》的有關規(guī)定，并采取必要的防護措施：
(1)已開工的要立即停工保護現場，防止任何人員移動或損壞任何該類物品。
(2)及時向文物保護領導小組、業(yè)主和文物保護部門匯報。
(3)按照業(yè)主和文物保護部門的指令，積極協(xié)助處理。
(4)文物保護部門處理完現場，并接到業(yè)主和文物保護部門可以繼續(xù)施工的通知后才能重新開工。
7.不準隨意亂刻、亂畫、破壞文物，堅決打擊、抵制販賣文物活動。
8.臨時設計、施工用地不占用文物保護控制區(qū)。凡屬施工影響區(qū)域內的古樹、古建筑要加以安全圍護。
六、文物保護應急預案。
1.應急準備和應急響應組織機構石渚坪廣場項目部文物保護應急指揮小組。組成如下：
組長：工程總負責人(羅##)。
副組長：工程協(xié)調負責人(周##)。
工程技術負責人(黃##)。
組員：工程技術部、資料部、保衛(wèi)部、安全部、材料部(袁##、高##)。
2、應急指揮小組工作職責：
a.接到應急報告后立即趕赴文物發(fā)現現場，組織、指揮保護好文物發(fā)現現場;。
b.在規(guī)定時限內向有關部門進行報告;。
c.迅速對文物發(fā)現現場進行勘察，對有可能進一步擴大的發(fā)現文物地段進行封閉，在記明數據和繪制現場示意圖的前提下做到預先保護。
d.接待并配合相關部門進行文物的初步調查;。
e.組織、調動各方面的資源進行現場出土文物保護和發(fā)掘現場的保護。
f.配合文物調查組開展文物的調查、分析和處理工作。
內控實施工作方案范文（22篇）篇三
根據《國家稅務總局辦公廳關于印發(fā)〈2014年大企業(yè)稅務風險內控調查工作方案〉的通知》(稅總辦函[2014]219號)，結合國家稅務總局2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務，制定本方案。
確認調查對象的原則如下：稅務總局定點聯(lián)系企業(yè)在京成員企業(yè);具有一定的經營規(guī)模;具有實體經營業(yè)務;在所屬集團層級較高;納入稅務總局部署的2014年稅務風險管理專項工作的集團成員優(yōu)先。根據上述原則，納入本次內控調查工作范圍的企業(yè)共計19戶。
風險內控調查是開展稅務風險管理工作的基礎。為推進2014年大企業(yè)稅務風險管理工作質效更上一個臺階，使得具體從事大企業(yè)管理工作的人員盡快掌握稅務風險管理工作方法，6月下旬，將對參與2014年大企業(yè)專項工作的業(yè)務骨干進行集中培訓，學習大企業(yè)分集團、分事項管理工作方法，通報整體工作方案。
在此階段不與企業(yè)聯(lián)系，根據已掌握的資料，梳理企業(yè)經營、納稅總體情況，主要包括以下內容：經營范圍，主營業(yè)務類型和流程，收入規(guī)模，納稅規(guī)模，關聯(lián)申報情況，資產損失申報情況，享受稅收優(yōu)惠情況，接受稅務機關專項檢查、評估、審計、稽查情況，重大涉稅事項，系統(tǒng)中體現的企業(yè)修改申報表、繳納滯納金和接受罰款的情況，管理中發(fā)現的其他問題等。通過梳理上述內容，總結企業(yè)內控可能存在的風險。
及時與企業(yè)溝通，宣傳內控調查工作目的和階段性工作安排，引導企業(yè)做好《大企業(yè)稅務風險內控調查基礎信息表》和《大企業(yè)稅務風險內控調查問卷》的填寫。
1.審閱。結合案頭分析結果，從以下幾方面審閱信息表和調查問卷的填寫情況，要求企業(yè)補充、修改或加以說明：
1).完整性。是否存在漏填項目;
2).合規(guī)性。是否按照填表要求填寫;
3).邏輯性。是否存在回答相互矛盾的情況;
4).一致性。是否存在與案頭分析結果不一致的情況。
2.復核。采取約談企業(yè)或者實地核實的形式，結合問卷回答情況，與企業(yè)不同部門和層級的人員面對面復核;由企業(yè)人員就內控部門設置、制度安排進行整體描述;對企業(yè)就調查問卷回答有相關制度的，查閱有關文件規(guī)定，確定是否與企業(yè)人員描述相符;重點了解稅務風險內控制度建設、部門設置及其運行狀況。
結合案頭分析結果，對調查取得的各類信息進行整理、分類、匯總，對調查結果進行綜合分析，初步判斷企業(yè)稅務風險內控機制情況，分戶形成《xx企業(yè)稅務風險內控調查報告》，調查報告應包括以下內容：企業(yè)稅務風險內控建設基本情況;通過內控調查反映出企業(yè)可能存在的涉稅風險;對企業(yè)內控建設的改進建議等。2014年8月10日前將調查報告、《信息表》和《調查問卷》報送至市局。
(一)高度重視專項工作。稅務風險內控調查是基層稅務機關新接觸的工作事項，同時也是今年總局大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務。各單位應高度重視此項工作，成立工作小組，認真學習工作方案，積極參加市局組織的專項培訓，將工作方法運用在工作實際中，有效推進內控調查的開展。
(二)加強國地稅協(xié)調。調查過程中，應加強國地稅溝通協(xié)調和信息共享，避免多頭索取資料、頻繁下戶核實的情況。要充分利用系統(tǒng)中已經掌握的信息，在調查過程中，除有必要向企業(yè)核實外，應做到系統(tǒng)中已有的信息不要求企業(yè)報送。
(三)發(fā)揮中介機構專業(yè)力量?？梢苑e極借助企業(yè)聘請的中介機構的專業(yè)力量，積極開展協(xié)調合作，共同推進稅務風險內控調查工作。
(四)強化工作成果應用。各單位應認真分析內控調查結果，科學評判企業(yè)內控機制水平，提示企業(yè)相關稅務風險，充分發(fā)揮內控調查在全流程稅務風險管理工作中的重要作用。
根據稅務總局確定的2014年大企業(yè)稅收管理工作績效考評重點任務，成立內控調查專項工作評審小組，對各單位內控調查工作的完成數量、進度和質量分項打分，向績效辦報送考評結果。
附件1：
所屬省(市、自治區(qū))：
| 企業(yè)名稱 | ? | 納稅人識別號 | ? | ||
| 主管稅務機關 （國稅） | ? | 主管稅務機關 （地稅） | ? | ||
| 所屬集團總部名稱 | ? | 登記注冊類型 | ? | 所屬行業(yè) | ? |
| 會計制度 | ? | 核算形式 | ? | 會計軟件 | ? |
| 外部財務審計單位 | ? | 外部財務 審計頻率 | 次／年 | erp軟件 | ? |
| 是否有內部審計 | ? | 內部審計頻率 | 次／年 | 跨境投資國家 或地區(qū) | ? |
| 是否有匯算清繳 鑒證報告 | ? | 出具鑒證 報告單位 | ? | 生產經營地址 | ? |
| 增值稅納稅人類型 | ? | 企業(yè)稅務管理 部門名稱及人數 | ? | 企業(yè)聯(lián)系人 及電話 | ? |
| 稅收優(yōu)惠政策 享受情況 | ? | ||||
| 經營范圍 | ? | ||||
| 企業(yè)納稅信譽情況 | |||||
| 年度 | 2009年 | 2010年 | 2011年 | 2012年 | 2013年 |
| 納稅信譽等級 | ? | ? | ? | ? | ? |
| 企業(yè)所有權性質 | |||||
| ? | 投資者名稱 | 投資者性質 | 出資額（萬元） | 出資比例（％） | |
| ? | ? | ? | ? | ||
| 股權結構 | ? | ? | ? | ? | |
| ? | ? | ? | ? | ||
| ? | ? | ? | ? | ||
| ? | ? | ? | ? | ||
| 企業(yè)組織架構 | （相關資料請另附） | 業(yè)務流程 | （相關資料請另附） |
調查人：(國稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話
(地稅) 姓名 單位 聯(lián)系電話 填表日期：
填表說明：1.本表中信息由稅務機關盡量根據已有企業(yè)信息進行填寫。
2.本表中“所屬行業(yè)”欄，按照國民經濟行業(yè)分類進行填寫。
3.本表中“登記注冊類型”欄按照稅務登記證進行填寫，可以從下拉列表中選擇。
4.本表中“核算形式”欄可以從下拉列表選擇獨立核算或者非獨立核算。
5.本表中“會計制度”、“增值稅納稅人類型”欄可以從下拉表中進行選擇填列。
大企業(yè)稅務風險內控調查問卷
內控實施工作方案范文（22篇）篇四
但是，事業(yè)單位內部控制制度既關系到會計系統(tǒng)對單位經濟活動反映的正確可靠性，又涉及到單位財產物資的安全完整性。
建立一整套適合領導如何管理和控制本單位內部經濟活動的制度，對于保證會計信息質量的及時和準確，改善事業(yè)單位的經濟現狀，在實際經濟工作中有效地施行顯得尤為重要。
一、內部控制制度的含義
內部控制制度是指單位為貫徹執(zhí)行所制定的各項管理政策，增進會計數據的真實性，保護資產，提高教學服務效益，促進單位良好地運轉，而在單位內部所采取的組織規(guī)則和一系列的調節(jié)方法及措施，是管理與控制財務的一項非常重要的基礎工作。
目標定位在能取得較好的經濟效果和效率、保證財務報告的可靠性及遵循在適當的法規(guī)上。
其職能不僅包括管理層用來授權與指揮辦公、教學、服務等活動的各種方式、方法，也包括核算、審核、分析各種信息資料及報告的程序與步驟，還包括為單位的經濟活動進行綜合計劃、控制和評價而制定或設置的各項規(guī)章制度。
二、建立和完善內部控制制度的原則
(一)合法合規(guī)性原則。
內部控制制度應符合國家有關 法律 法規(guī)和本單位的實際情況，確保國家的法律法規(guī)和單位的內部規(guī)章制度能在本單位有效施行。
(二)全面性原則。
內部控制制度應涵蓋單位內部各個部門及各個崗位的每項經濟業(yè)務、并針對業(yè)務處理過程中的關鍵控制點，將內部控制落實到決策、執(zhí)行、監(jiān)督、反饋等各個環(huán)節(jié)。
(三)崗位責任制原則。
內部控制制度應保證單位內部機構、崗位及其職責權限的合理設置和分工，堅持不相容職務相互分離，確保不同科室和崗位之間權責分明、相互制約、相互監(jiān)督。
(四)適時性原則。
內部控制制度是一個動態(tài)的過程，它隨內外環(huán)境的變化而變化，制度不是僵死的教條，與業(yè)務相關的法律法規(guī)已修訂，單位的工作范圍發(fā)生變化等情況，都會引起制度的改變，單位應根據這些變化，與時俱進地對制度進行修訂和完善，使之更好地發(fā)揮監(jiān)督和控制作用。
三、建立和完善內部控制制度的措施
新《會計法》明確規(guī)定各事業(yè)單位應建立健全內部控制制度，財政部頒布的《內部會計控制規(guī)范——基本規(guī)范》也針對會計控制的目標、原則、監(jiān)督、檢查作出明確的規(guī)定，內控這一管理手段正逐漸成為單位管理的核心與重點工作。
南京銀行股份有限公司實施內部控制規(guī)范工作方案
一、?基本情況介紹 ?
南京銀行股份有限公司(下稱“本行”)成立于?1996?年?2?月，是 發(fā)起設立的區(qū)域性股份制商業(yè)銀行。
20xx年?7?月在上海證券交易所 掛牌上市，簡稱：南京銀行，股票代碼：601009。
自成立以來，本行嚴格按照監(jiān)管部門要求，建立了股東大會、董 事會、監(jiān)事會和高級管理層“三會一層”公司治理結構，并持續(xù)完善 公司治理機制建設。
在建立和完善內控和風險管理架構方面，董事會 層面設立了董事會風險管理委員會，經營層層面設立了內部控制與風 險管理委員會、日常內控建設管理機構風險管理部和日常內控監(jiān)督評 價機構審計稽核部，形成了職責明晰、科學合理、監(jiān)督有效的多層級 內部控制組織架構體系。
本行一直注重內部控制體系和全面風險管理 體系建設，20xx年上市以來，編制并公開披露年度內部控制自評價 報告，并由外部審計機構出具審核評價意見，20xx年開始逐步實施 五部委頒布的《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引。
同時，實行 內部控制的工作預算，聘請專業(yè)咨詢機構持續(xù)完善內部控制的各項管 理系統(tǒng)建設，有效地內控體系與本行經營需要相適應。
1、?制定了符合內部控制的目標和原則，搭建了能夠與本行業(yè) 務規(guī)模、風險特點及經營管理能力相適應的內部控制管理架構。
2、?嚴格執(zhí)行監(jiān)管要求，初步形成了由內部環(huán)境、風險評估、 控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督五大要素組成的內部控制機制;根 據“內控優(yōu)先、制度先行”的原則，基本建立了涉及各項業(yè)務事務管 理領域和覆蓋所有的管理部門、經營機構和崗位的內部控制制度體 系，并根據可持續(xù)發(fā)展的要求，適時完善內部控制的制度、程序和流 程。
3、?初步建立并完善了全面風險管理體系，對包括信用、市場、 流動性、操作、法律合規(guī)、信息科技、聲譽與外包等風險在內的主要 風險進行持續(xù)的識別、評估、監(jiān)測和報告，較好地實現了風險管理的 有效性。
5、重視內控評價工作，制定了《南京銀行內部控制評價辦法》， 明確了實施內控評價過程中的組織管理、職責分工、評價指標、評分 依據、評價標準等;從定量和定性兩方面設定了本行重大、重要缺陷 的認定標準;內控自評估范圍覆蓋到所有部門和經營機構。
從?20xx年開始董事會逐年對年度內部控制自評價報告進行審定，并聘請了會 計師事務所出具了內部控制核實評價意見，按年度公開披露。
6、重視合規(guī)文化建設，持續(xù)兩年開展了“內部控制和案防執(zhí)行 年”活動，明確了“穩(wěn)健、進取”的風險偏好以及審慎合規(guī)的經營理 念。
二、組織機構及職責分工
?(一)建立內部控制工作領導小組 ??
?1、小組組成 ???組長：林復董事長?????
?副組長：周小祺(分管風險與合規(guī))。
?小組成員：董事會風險管理委員會委員、董事會關聯(lián)交易控制委 員會委員、董事會審計委員會委員、經營層內部控制及風險管理委員 會成員和高級管理人員。
2、工作職責 ??
?(5)?選聘內控審計會計師事務所。
?(二)職責分工及人員安排 ????
?1、內部控制建設牽頭部門為風險管理部，負責組織、督促各業(yè) 務部門建立健全內部控制。
?2、內部控制監(jiān)督和評價部門為審計稽核部，負責組織檢查、評
價內部控制的健全性和有效性。
3、各條線管理部門為本條線內部控制責任部門，負責本條線內 部控制工作。
4、各分行、中心支行為本機構內部控制責任單位，負責所轄機 構內部控制工作。
各級機構設立專(兼)職內控合規(guī)與操作風險管理崗，負責在本 機構主要負責人的領導下，具體組織推動本機構實施內部控制工作。
三、?內部控制建設工作計劃 ?
本行自成立以來一貫注重內部控制建設工作，并將內部控制與日 常經營管理緊密聯(lián)系在一起，在組織架構、管控機制、制度流程、工 具方法等方面持續(xù)改進完善。
目前，在內部控制體系建設方面，已經完成的主要工作如下： ?
(一)不斷完善治理架構。
制定(修訂)了《內控管理大綱》與 《操作風險管理政策》，構建了本行內部控制體系基本框架，明確董 事會、監(jiān)事會、高級管理層內控合規(guī)與操作風險管理的職責分工。
(二)構建制度體系并持續(xù)完善。
梳理全行各項業(yè)務流程與管理 流程，按照“流程銀行”管理理念，對制度體系進行設計，形成本行 《內部控制體系文件框架及清單》，按照體系框架全面開展體系文件 編寫和確認，全面健全制度體系。
?(三)引入操作風險管理工具。
制定了《操作風險管理辦法》、 《操作風險事件及損失數據收集管理辦法》、《操作風險與控制識別評 估作業(yè)指導書》、《操作風險關鍵指標設立與監(jiān)測作業(yè)指導書》、《操作 風險報告管理辦法》，并開展操作風險與控制識別評估、關鍵指標監(jiān) 測、損失數據收集及報告等工作，充分運用操作風險管理工具，系統(tǒng) 提升操作風險管理水平。
(四)建立健全內控合規(guī)管理機制。
一是健全內控檢查管理機 制，制定《內控檢查管理辦法》，明確檢查與問題整改管理要求。
按 季開展操作風險滾動排查，定期開展“雙查”，并不斷強化問題整改;
三是規(guī)范案件防控工作，制定《案件(風險)信息報送管理辦法》、 《案件處置管理辦法》、《內控與案防工作制度》等管理制度，建立內 控和案防長效機制，每年制定《內控和案防長效機制建設實施方案》， 明確年度內控和案防管控重點。
?(五)搭建系統(tǒng)管控平臺，不斷提高內部管控與風險管理效率。
建立本行內控合規(guī)與操作風險管理信息系統(tǒng)(grc?系統(tǒng))，整合內控 合規(guī)與操作風險管理，將內外規(guī)管理、檢查與整改、積分與問責、風 險與控制識別評估、關鍵指標監(jiān)測、內控評價等管控機制嵌入系統(tǒng)，依托信息系統(tǒng)，實現制度管理、檢查與整改、積分與問責、風險識別 評估、關鍵指標監(jiān)測等聯(lián)動管控機制。
同時形成完整的內控合規(guī)與操 作風險管理相關數據庫，為后續(xù)實現三道防線信息共享、深化遞進管 理和相互聯(lián)動奠定基礎。
20xx年主要在以下幾方面進行完善內部控制體系建設 ???
(一)進一步完善內控合規(guī)管理架構體系 ????一是建立總行、分行(含中心支行，下同)、支行三級內控合規(guī) 組織體系，在主要業(yè)務部門和基層網點設立專職、兼職內控合規(guī)及操 作風險管理崗，明確不同層級內控合規(guī)及操作風險管理崗的崗位職 責，有效落實內控合規(guī)管理的各項機制和要求。
計劃完成時間：一季度???
責任部門：風險管理部、人力資源部 ????
二是完善分行風險及內控管理組織結構體系，明確分行內部控制 與風險管理委員會、案件防控工作領導小組、風險總監(jiān)的工作職責和 運作機制，提出法律合規(guī)部、風險管理部的部門職責及崗位設置要求。
計劃完成時間：二季度????
責任部門：風險管理部、發(fā)展規(guī)劃部、 人力資源部 ???
(二)進一步完善內控制度流程管理機制 ????
一是進一步建立健全規(guī)章制度體系，要求總行各部門及各分行確 定?20xx年度擬制定的制度清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度制度 制定計劃》，并依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)調整、跟蹤落實各項制度的制定。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ???
?二是根據制度制定和產品創(chuàng)新情況，定期調整《內部控制體系框 架及清單》和《產品目錄》，持續(xù)更新、完善內控制度體系。
計劃完成時間：年底?????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ??
三是為促進外法內化管理，制定《外法內化管理辦法》，進一步 明確相關部門工作職責，以及外規(guī)的收集、外規(guī)分析與歸檔、外規(guī)解 讀、外規(guī)轉化內規(guī)、外規(guī)控制等環(huán)節(jié)的管理要求。
計劃完成時間：一季度?????
責任部門：風險管理部 ???四是為持續(xù)規(guī)范制度管理，不斷提升制度管理質量，制定《規(guī)章 制度管理辦法》、《規(guī)章制度作業(yè)指導書》，進一步規(guī)范制度起草、 審查、審批、解釋等流程，確定統(tǒng)一、標準的制度模板，持續(xù)規(guī)范規(guī) 章制度管理。
計劃完成時間：一季度??????
責任部門：風險管理部 ???五是持續(xù)開展流程優(yōu)化工作，定期梳理流程優(yōu)化需求，啟動流程 優(yōu)化項目，并對流程優(yōu)化執(zhí)行效果進行后評價。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ??????
?(三)進一步完善內控檢查機制 ??
?進一步加強內控檢查管理，要求總行各部門及各分行確定?20xx 年度擬開展的內控檢查清單，匯總制定《南京銀行?20xx年度內控檢 查計劃》，并依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)調整、跟蹤落實各項內控檢查的開 展，并對檢查發(fā)現的問題進行督促整改，對問題的責任人進行積分管 理或問責處理。
計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ???
(四)進一步完善內控問責及內控考核機制 ???
一是進一步加強違規(guī)積分管理，梳理完善國際業(yè)務、投行業(yè)務、 電子銀行業(yè)務積分標準，制定《20xx年度積分結果運用辦法》，將 違規(guī)積分與分支機構、個人薪酬、評優(yōu)掛鉤，依托?grc?系統(tǒng)，動態(tài)開 展積分管理。
計劃完成時間：二季度?????
?責任部門：風險管理部及相關條線管 理部門 ???二是進一步加強分支機構風險及內控管理評價工作，督促分支機 構健全完善風險及內控管理體系，提高全行風險及內控管理水平，制 定《分支機構全面風險管理評價辦法》，《20xx年度分支機構全面 風險管理評價指標體系》。
計劃完成時間：一季度????
?責任部門：風險管理部 ???三是定期對各類違規(guī)事項開展盡職調查和問責處理，發(fā)揮問責的 懲戒作用，并及時發(fā)現制度流程缺陷，進行優(yōu)化完善。
?計劃完成時間：年底??????
責任部門：風險管理部及相關條線管理 部門 ?
四是建立健全廉潔從業(yè)風險防控機制，開展廉潔從業(yè)風險點梳 理，持續(xù)開展員工行為排查活動。
計劃完成時間：年底?????
?責任部門：黨群監(jiān)察部、風險管理部 ??
?(五)加強內控系統(tǒng)建設及?it?風險評估 ??
?一是上線運行“grc”系統(tǒng)，運用系統(tǒng)開展內外規(guī)管理、檢查與 整改、積分與問責等工作，并根據系統(tǒng)運行情況進行適時升級維護， 不斷提高系統(tǒng)運用效率，有效提升合規(guī)與操作風險管控水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部、信息技術部 ??
?二是進一步了解和掌握全行信息科技風險狀況，查找管理中存在 的缺陷與不足，開展信息科技風險評估工作，對信息科技治理、風險 管理、安全、系統(tǒng)開發(fā)、測試、維護、運行等進行有效評估，并針對 評估中發(fā)現的問題有效落實整改。
???計劃完成時間：二季度????責任部門：風險管理部、信息技術部 ?
識，系統(tǒng)開展政策、限額管理、授權管理、經濟資本考核、風險評價
管理、授信業(yè)務平行作業(yè)、經營主責任人管理、規(guī)章制度管理等一系
列培訓，強化內控合規(guī)管理工作。
???計劃完成時間：全年?????責任部門：風險管理部
?(七)持續(xù)推進內控和案防長效機制建設 ???根據本行《內控和案防長效機制建設規(guī)劃》，制定《20xx年度 內控和案防長效機制建設實施方案》，明確年度內控和案防工作重點， 從制度流程、檢查監(jiān)督、體制機制、考核獎懲、人員管理等方面進行 規(guī)范，并強化對實施方案的檢查監(jiān)督，推動各項機制措施落實，持續(xù) 推進長效機制建設，整體提升內控和案防水平。
???計劃完成時間：全年責任部門：風險管理部
???四、內部控制自我評價工作計劃
???(一)進一步強化內控評價機制建設。
多策并舉，提高評價效率、 增加評價覆蓋面。
一是修訂《內部控制評價手冊》，增加對同業(yè)業(yè)務、 創(chuàng)新業(yè)務品種等的評價內容，將評價范圍覆蓋分支機構的主要業(yè)務領 域;二是將內控評價與非現場審計監(jiān)控有機結合，通過日常監(jiān)控為評 價工作搜集風險點。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(二)強化常規(guī)審計結果在內控評價中的應用。
進一步完善專項
審計、經濟責任審計和后續(xù)審計工作，強化風險審計導向，提升審計
技術，并將審計結果作為內控評價的重要借鑒因素，進一步提高評價
的效果和效率。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(三)提高全員內控評價的規(guī)范性。
建設并持續(xù)完善?grc?系統(tǒng) 中的內控評價模塊，加強對分支機構的培訓工作，進一步推動分支機 構使用系統(tǒng)開展內部控制自我評估工作，提高工作的規(guī)范性。
??????計劃完成時間：年底???責任部門：審計稽核部 ?
???(四)強化《內部控制自評價報告》結果的運用。
對報告中發(fā)現
的問題，排出整改時間進度表，并定期評價整改情況。
?五、內部控制外部審計工作計劃 ??
配合會計師事務所做好內控審計工作。
????計劃完成時間：二季度????責任部門???董事會 ?
??2、在內部控制審計進行項目啟動與計劃階段，主要任務是：了 解業(yè)務目標，識別和評估主要風險，完成整合審計項目計劃。
?????3、在內部控制審計全面鋪開工作階段，主要任務是：了解和評 估內部控制測試，選擇若干家分行進行關鍵控制測試，初步評價內控 測試結果;根據內控測試發(fā)現的控制缺陷，溝通整改措施，并根據內 控測試的結果更新實質性測試計劃，對彌補性控制或缺陷整改進行補 充測試。
????計劃完成時間：年底???責任部門：內部控制審計會計師事務所 ?
???4、出具報告階段。
主要任務是：審閱內部控制自我評估結果 和報告，進行內部控制的實質性測試，出具內部控制自評價報告審核 意見和內部控制審計報告。
???六、披露計劃 ??
?????董事會辦公室作為對外信息披露的職能部門，負責內部控制信 息的披露工作。
???????20xx年以來,本行始終嚴格按照財政部、中國證監(jiān)會、中國銀 監(jiān)會、上海證券交易所等監(jiān)管部門的要求進行信息披露,包括內部控 制信息的披露。
????20xx年本行的工作重點是提高內部控制信息的披露質量。
按監(jiān) 管部門要求，及時披露《內部控制自評價報告》及審核評價意見;及 時披露《實施內部控制規(guī)范工作方案》和《內部控制審計報告》。
??????計劃完成時間：20xx?年二季度???責任部門：董事會辦公室
內控實施工作方案范文（22篇）篇五
根據《清水縣人民政府關于印發(fā)“兩基”迎“國檢”工作實施方案的通知（青政發(fā)[2011]6號）》的有關要求，為切實做好迎接國家“兩基”督導檢查工作，進一步鞏固和提高我鎮(zhèn)“兩基”工作水平，根據《清水縣人民政府關于“兩基”迎“國檢”工作實施方案》，結合我鎮(zhèn)實際，制定本方案。
一、指導思想。
以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，堅持全面推進、突出重點、分類指導、鞏固提高的工作方針，以硬件從實、軟件從嚴為原則，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關部門、學區(qū)學校認真貫徹落實《中華人民共和國義務教育法》，促進全鎮(zhèn)“兩基”工作再上新臺階。
鞏固提高全鎮(zhèn)“兩基”水平，全面提高教育。
教學。
質量，全鎮(zhèn)“兩基”相關指標達到國家規(guī)定要求，確?！皟苫惫ぷ黜樌ㄟ^國檢。
全面總結全鎮(zhèn)“兩基”工作，查找存在的問題，認真整改落實，進一步提高“兩基”水平和質量。重點要抓好義務教育普及程度、教師隊伍、辦學條件、教育經費、教育質量、學校安全管理和掃盲等7個方面的工作。
（一）提高普及程度。進一步完善“控輟保學”長效機制，確保小學、初中的入學率、輟學率、完成率等各項指標達到國家規(guī)定標準。重點做好貧困家庭義務教育工作和農民工子女、留守兒童、殘疾兒童和女童等群體接受義務教育工作。
（二）加強師資隊伍和師德師風建設。按照省定編制及結構要求足額配備教師，堅決糾正有編不補、占用挪用編制等問題，妥善解決教職工在編不在崗等問題，優(yōu)化教師隊伍結構。積極開展教師培訓，確保教師學歷合格率、職稱結構、培訓率達到“兩基”國檢指標要求。
（三）改善辦學條件。調整優(yōu)化學校布局,努力解決教育資源不足問題，合理配置教育資源。認真做好中小學校舍安全工作，消除現有d級危房，解決學校教學、生活用房、功能用房不足不配套等問題，使學校生均校舍建筑面積等達到國家標準。加大教學設備設施投入，切實解決教學儀器設備及圖書不足、陳舊等問題，使儀器設備設施和圖書配備基本達到國家和省現行標準。進一步加強農村現代遠程教育設備的管理、維護和使用，充分發(fā)揮其在教育教學中的作用。
（四）保障教育經費。依法做到教育經費的“三個增長”。落實農村義務教育經費保障機制改革，把義務教育經費全面納入公共財政保障范圍，加大義務教育投入。按時足額發(fā)放教師工資，及時發(fā)放免費教科書和助學金，嚴禁侵占、挪用、截留教育經費，嚴禁向學校非法收取或者攤派費用。
（五）提高教育教學質量。全面貫徹教育方針，積極推進素質教育，規(guī)范學校辦學行為。學校要嚴格執(zhí)行國家和省制訂的課程計劃和教學大綱，開齊課程，開足課時，減輕學生課業(yè)負擔，落實學生體質健康和體育鍛煉標準。認真落實中小學新課程改革制度，不斷提高教育質量。
（六）強化學校安全管理。進一步建立健全學校各項規(guī)章制度，樹立良好的“校風、教風、學風”，提高學校管理水平。加強校園周邊環(huán)境治理，建立健全安全管理責任制和應急機制，加強師生安全教育，配備、完善各類消防設施，及時消除安全隱患，嚴防各類安全責任事故發(fā)生。
（七）鞏固掃盲成果。摸清我鎮(zhèn)文盲基數、落實掃盲工作經費和農民培訓基地，扎實開展掃盲和脫盲后的鞏固提高工作，確保掃盲指標達到“兩基”國檢指標要求。
在做好以上七個方面工作的同時，必須著重做好以下幾項工作。第一，狠抓教育普及程度的提高。（1）抓好適齡兒童的入學率。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府作為“控輟保學”的第一責任人，必須切實加強領導，加大控輟保學力度，要求學區(qū)學校要緊密配合，全力以赴組織適齡兒童全部讀完九年義務教育，確保入學率、輟學率、義務教育完成率等各項指標符合國檢標準；（2）高度重視學生流失問題。學校要嚴格學籍管理，對流失在校外的適齡兒童、少年，鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府必須要依法采取有效措施，使其盡快返校就讀。（3）要切實提高教育完成率。依法采取有效措施，著力提升15周歲人口初等教育完成率和17周歲人口初等教育完成率。（4）要不留盲點。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關部門及學校要隨時了解隨父母流動的兒童、少年的就學情況，確保流動兒童、少年正常入學。
第二，全面落實教育經費保障機制。教育經費“三個增長”是“兩基”迎“國檢”的七個一票否決指標中最硬的一項指標，也是最容易出現問題的一個關鍵指標。鄉(xiāng)鎮(zhèn)有關工作機構要組織力量對學校教師工資發(fā)放情況、寄宿學生生活補助費及各類貧困生資助資金落實等情況進行認真檢查。
第三，建立和完善“兩基”檔案。我鎮(zhèn)要高度重視“兩基”迎“國檢”全過程資料的收集、整理工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)政府、學區(qū)學校必須做到“兩基”檔案規(guī)范連續(xù)、齊備、準確，表冊相符、人冊相對，檢查方便，教育經費劃撥、管理、使用，教育費附加的全額征收和使用等方面的資料必須齊全。對使用d級危房、學校發(fā)生重大安全責任事故、弄虛作假的鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校將實行一票否決。
第四，扎實“硬件從實”工作。（1）加快我鎮(zhèn)中小學校舍安全工程建設步伐，按期完成今年的各項建設任務；（2）要做好學校音體美器材和實驗室、圖書室、信息化多媒體教室等建設、更新工作，使中小學辦學條件符合驗收標準。
四、工作步驟及時限。
（一）第一階：宣傳發(fā)動階段（2011年3月）。
1．成立工作機構，制發(fā)工作方案。成立鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領導小組，明確各相關部門工作職責，制定下發(fā)《白駝鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作方案》等文件；各村、鄉(xiāng)鎮(zhèn)級有關部門、學校也要成立相應的工作機構，并制定工作方案。
2．召開動員大會。3月份召開全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢動員大會，全面部署“兩基”迎“國檢”工作。
3．抓好“兩基”迎“國檢”宣傳工作。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校要大力宣傳“兩基”迎“國檢”的重要意義，通過書寫永久性標語、辦板報、墻報、進村進戶、召開家長會等形式進行廣泛宣傳。積極宣傳關心支持教育工作的先進典型事跡，營造“黨以重教為先、政以興教為本、民以支教為榮”的尊師重教氛圍。
（二）第二階段：自查自糾和督查整改階段（2011年3—7月底）。
1．鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門及學區(qū)學校開展自查自糾工作（2011年3月20日—2011年4月14日）。鄉(xiāng)鎮(zhèn)部門、學區(qū)學校自查以國檢7個方面的工作任務為主要內容逐項進行，研究制定解決問題的措施辦法并認真落實整改，自查工作應在2010年4月中旬結束，同時完成“兩基”檔案資料建設工作。迎接縣“兩基”迎“國檢”辦公室相關領導的跟蹤督辦。
2．接受市政府復查（2011年4月15日—2011年5月底）。匯總相關資料，整理完善各項迎國檢檔案資料、數據填報工作，完成相關文件資料編輯工作，形成我鎮(zhèn)“兩基”工作匯報材料。鎮(zhèn)相關部門、政府及學區(qū)學校再次查漏補缺后，迎接市政府對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行全面檢查驗收，并根據市上提出的指導意見制定整改方案，進行整改。
3．省級抽查階段（2011年6月—2011年7月底）。
我鎮(zhèn)在自查、縣上督導、市上復查評估后，迎接省上組織政府督學和有關專家對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行抽查、評估、指導，我鎮(zhèn)進一步落實整改意見，集中精力抓好各項軟硬件指標的鞏固提高，進一步完善各項迎檢資料。
（三）第三階段：省級預檢和接受國檢階段（2011年8月—10月中旬）1．省級預檢階段（2011年8月—2011年“國檢”前）。8月上旬，迎接省督導團領導和有關專家對我鎮(zhèn)迎“國檢”工作進行預檢、指導，進一步鞏固和提高各項指標，安排落實各項迎檢工作，接受國家督導檢查。
2．接受“國檢”階段（2011年10月中旬）。
（四）第四階段：工作總結階段（2011年10月下旬—12月底）。
1．根據國家教育督導團督導檢查后提出的問題和建議，研究制定整改意見和措施，并進行整改。
2．召開“兩基”工作總結大會?？偨Y成績，查找不足，提出下一步工作要求。
五、保障措施和工作要求。
（一）加強領導，落實責任?！皟苫庇瓏鴻z工作是一項重要的政治任務，也是推動我鎮(zhèn)“兩基”鞏固成果、提高水平的重要機遇。各有關部門要切實加強領導，把迎國檢擺上重要議事日程，作為全鎮(zhèn)教育工作的重大任務抓緊抓實抓好。鎮(zhèn)“兩基”迎“國檢”工作領導小組統(tǒng)一組織全鎮(zhèn)“兩基”迎國檢工作。
（二）加大經費投入，提供條件保障。要繼續(xù)加大教育經費的投入力度，努力提高我鎮(zhèn)“兩基”水平，確?！皟苫备黜椫笜诉_到國家標準。
（三）堅持標準，實事求是。在迎接“兩基”國檢中必須堅持標準，實事求是。“兩基”的各項數據和情況要真實可靠，嚴禁弄虛作假，堅決反對形式主義。
（四）強化督查整改，狠抓工作落實。我鎮(zhèn)相關工作機構要加強對“兩基”迎國檢工作的督查與指導，對“兩基”工作進行全面盤查、全面整改，查漏補缺，及時研究解決本鎮(zhèn)、本部門“兩基”工作中存在的問題，確保各項工作落實到位。
（五）加大宣傳，營造氛圍。要結合貫徹落實《中華人民共和國義務教育法》，多渠道、多形式、多層面宣傳“兩基”迎國檢工作的重要性和緊迫性，堅持正面的輿論導向，宣傳我鎮(zhèn)“兩基”取得的成效和涌現出來的先進事跡，對不良現象要大膽曝光，使國家關于“兩基”的政策法規(guī)家喻戶曉，深入人心，營造全鎮(zhèn)人民關心支持教育的良好氛圍。
（六）總結經驗，做好匯報。
六、工作機構及職責分工。
為進一步做好“兩基”迎“國檢”各項工作，確保我鎮(zhèn)順利通過驗收，現將工作機構及職責分工如下：
1．領導小組辦公室：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）負責全鎮(zhèn)國檢各項準備工作的組織、協(xié)調；（2）負責起草有關會議文件，領導講話審核有關材料；（3）負責編寫工作簡報，傳達工作信息。2．業(yè)務指導組：
主任：副主任：成員：主要職責：（1）對我鎮(zhèn)“兩基”工作進行全面檢查和指導，確保各項指標不下滑、有提升，確保迎“國檢”各項工作穩(wěn)步有序推進；（2）對迎“國檢”中存在的問題進行逐項分析，認真排查，切實加以解決。3．檔案資料組：
組長：
成員：主要職責：（1）指導“兩基”材料立卷、歸檔及數據填報等工作，完成“兩基”各項檔案資料建設工作；（2）完成“兩基”迎“國檢”復查報告的撰寫，填報有關表冊數據；（3）做好驗收材料工作。4．安全工作組：組長：成員：主要職責：（1）依法打擊針對學校及師生的違法犯罪活動，整治校園及周邊突出治安問題，有針對性的開展治安巡邏，確保學校師生安全；（2）做好中小學生自我保護、交通安全和消防安全等方面的教育；（3）督促、檢查《學校衛(wèi)生安全條例》等國家關于學校安全衛(wèi)生有關規(guī)定的執(zhí)行情況，監(jiān)督、指導學校做好安全衛(wèi)生工作；（4）加強對學校周邊文化娛樂市場的管理，努力優(yōu)化文化環(huán)境。5．后勤保障組：組長：成員：
主要職責：負責“兩基”迎“國檢”后勤保障工作。6．宣傳組：組長：成員：
主要職責：負責迎“國檢”的宣傳工作，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、學校書寫“兩基”宣傳標語，營造迎檢氛圍。7．督查組：組長：成員：主要職責：（1）負責對各工作機構迎“國檢”各項工作進行督查，督促鄉(xiāng)鎮(zhèn)、各相關部門及學區(qū)學?！皟苫庇皣鴻z”各項工作按有關規(guī)定完成任務；（2）對工作進展緩慢、突出問題得不到解決的工作機構、單位和相關負責人進行問責。
清水縣白駝鎮(zhèn)人民政府。
二０一一年三月十一日。
內控實施工作方案范文（22篇）篇六
上學期，學生通過收集丹陽歷史文化資料，并在教師指導下分專題進行研究，已經對丹陽的歷史文化有了較廣泛的了解，產生了濃厚的興趣，在丹陽悠久的歷史文化的熏陶下，更加熱愛家鄉(xiāng)和家鄉(xiāng)勤勞智慧的人民。同時通過社會調查、參與社會活動，學生的合作探究、發(fā)現問題、分析問題、解決問題的能力也得到了提高。本學期，在此基礎上，加強《弘揚丹陽歷史文化，提高學生語文素養(yǎng)》小課題研究，將社團活動融入學校德育工作之中，使班級德育工作體現社團活動研究特色，社團活動更好地服務于班級德育工作，促進學生健康快樂成長，培養(yǎng)學生自主參與社會活動的態(tài)度，激發(fā)學生社會責任感、使命感和奉獻精神，提高社會公德意識，促進學生個性發(fā)展。同時社團活動與語文教學工作緊密聯(lián)系，充分挖掘利用地方課程資源，指導他們形成研究性學習報告和研究成果展示集，使學生樹立正確的人生觀、價值觀，提高學生的人文精神，培養(yǎng)學生探究語文的大語文觀。
二、社團活動具體目標及活動安排。
加強班級社團文化建設，形成濃郁的研究和宣傳丹陽歷史文化的氛圍，激發(fā)學生強烈的研究興趣。
1、召開社團文化研究小組組長會議，明確社團活動目標以及社團活動具體工作。
2、按研究小組出好一次研究相關丹陽歷史文化的小報。
3、布置好班級內外文化。
1、通過學習丹陽歷史名人丹陽早期女性教育工作者蔣云鶴的事跡，學習蔣云鶴老師一生忠于教育事業(yè)，把畢生的精力無私地奉獻給學生，熱愛社會、熱愛共產黨，開展“小小賀卡寄深情”慶婦女節(jié)活動。
3、收集、閱讀丹陽人民過春節(jié)、元宵節(jié)、端午節(jié)、中秋節(jié)與婚嫁、祝壽、祭祀等傳統(tǒng)習俗與現在社會的這些風俗的變化，與學校版畫組合作，通過繪畫形式和制作展板，宣傳非物質文化遺產的重要性。
結合五語第三單元寫古今中外名人的課文和學生對丹陽的歷史名人研究，學習他們熱愛祖國、自強不息不屈不撓、敢于同命運抗爭、頑強探索、發(fā)奮學習。
1、利用晨會、國旗下講話宣講丹陽的歷史名人和古今中外名人的事跡。
2、感悟名人精神，寫心得體會。
3、開展學丹陽歷史名人，做丹陽有志少年班會。
4、分類編寫丹陽名人集。
結合五語第四單元介紹中外歷史古跡的課文和學生對丹陽名勝古跡的研究，感受丹陽燦爛的歷史文化和丹陽人民無窮的智慧，激發(fā)學生熱愛家鄉(xiāng)、熱愛人民，共同尊重、愛護人類文化遺產。
1、利用展板、班級文化、班級網頁等形式在校園、社區(qū)介紹展示中外歷史古跡和丹陽名勝古跡。
2、利用對丹陽名勝古跡的研究，請教丹陽旅游開發(fā)公司，在學生中開展“丹陽小導游”活動，為丹陽市有名氣的景點(如西門老街、玉乳泉、九里沸井等)撰寫解說詞，模擬導游。
3、利用雙休日，學生在家長帶領下游玩丹陽，拍攝游覽照片，開展“我愛丹陽”攝影評比。
4、參觀、游覽丹陽名勝古跡，寫游記，開展“我心中的丹陽”征文比賽。
結合五語第六單元寫長征故事的課文和學生對丹陽革命烽火研究。學習革命先輩熱愛人民、英勇頑強、為人民幸福獻身的大無畏的革命精神，珍惜時間、珍惜幸福生活，熱愛學習，懂得自愛。
1、觀看一部抗戰(zhàn)影片，閱讀十個抗戰(zhàn)故事，寫一篇觀后感或讀后感。
2、向同學和家長講一個丹陽人民抗日的故事。
3、收集贊美丹陽人民抗日精神的詩文。
4、組織一次詩文朗誦比賽。
內控實施工作方案范文（22篇）篇七
為全面推進開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務公開工作，不斷推進黨內基層民主建設，根據上級部署和要求，結合我區(qū)實際，特制定本實施方案。
一、指導思想、基本原則和工作目標。
（一）指導思想。堅持以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，深入貫徹落實科學發(fā)展觀，圍繞中心、服務大局，堅持黨要管黨、從嚴治黨和尊重黨員民主權利為根本，不斷推進黨內基層民主建設，提高基層黨組織的凝聚力、戰(zhàn)斗力和創(chuàng)造力，為推進開發(fā)區(qū)科學發(fā)展、跨越發(fā)展、和諧發(fā)展，沖刺全省開發(fā)區(qū)第一方陣目標提供有力保證。
（二）基本原則。黨的基層組織實行黨務公開，必須堅持發(fā)揚民主、廣泛參與，積極穩(wěn)妥、注重實效，統(tǒng)籌兼顧、改革創(chuàng)新，區(qū)別情況、分類指導，服務大局、促進發(fā)展的原則。
（三）工作目標。通過實行基層黨務公開，進一步提升基層黨組織民主決策、民主管理、民主監(jiān)督的水平，提高基層黨組織的執(zhí)政能力；通過實行基層黨務公開，進一步增強基層黨組織的生機活力，提高黨內事務的透明度，密切黨群關系，促進基層和諧穩(wěn)定；通過實行基層黨務公開，進一步規(guī)范基層權力運行，保障黨員民主權利，增強領導干部廉潔從政自覺性，推進基層黨風廉政建設。
二、公開的制度、主體、內容、形式、程序和時限。
（一）公開制度。逐步建立和完善黨務公開工委新聞發(fā)言人制度、黨務公開監(jiān)督員制度、黨務例行公開制度、黨務依申請公開制度、黨務公開意見建議收集整理和辦理反饋制度、黨務公開工作情況登記管理制度、黨務公開工作資料歸檔制度、黨務公開工作考核制度。
（二）公開主體。開發(fā)區(qū)機關、辦事處、企業(yè)、村（居）、社區(qū)等黨的基層組織。
（三）公開內容。按照全面、真實、具體、合法的原則確定，并逐步實現系統(tǒng)化、規(guī)范化和制度化。原則上，凡屬《中國共產黨黨內監(jiān)督條例（試行）》和其他黨內法規(guī)要求公開的內容，以及本地區(qū)、本部門黨員群眾關注的重大事項和熱點問題，除依照法律法規(guī)需要保密的事項外，其他可公開的應全部公開。公開的內容是：
1、黨組織決議、決定及執(zhí)行情況。執(zhí)行中央方針政策，貫徹執(zhí)行上級黨組織決議、決定的情況，本級黨組織作出的重大決策、決定、決議情況及重大事項落實情況，任期工作目標、階段性工作部署、工作任務及落實情況。
2、聯(lián)系和服務黨員、群眾情況。聽取、反映和采納黨員、群眾意見和建議，幫助黨員、群眾解決生產生活實際困難情況，涉及群眾切身利益的重要政策措施和政策執(zhí)行落實情況，群眾反映突出問題的解決落實情況。
3、黨的思想建設情況。本級黨組織開展思想政治工作、黨員干部理論學習、教育培訓情況，年度黨建工作目標及完成情況。
4、黨的組織建設情況。本級黨組織的設置、主要職責、機構調整、黨內選舉、發(fā)展黨員、民主評議、黨員權利保障、黨費收繳與管理和使用、黨務工作經費收支、創(chuàng)先爭優(yōu)、評比表彰等基層黨組織建設方面的情況，黨內制度和各項辦事程序、工作要求落實情況，落實黨務公開工作責任制、重要制度的改革和完善等情況。
5、領導班子建設情況。領導班子職責分工、理論學習、聯(lián)系重點項目和基層單位等情況，議事規(guī)則及決策程序執(zhí)行情況，執(zhí)行民主集中制和召開民主生活會情況，年度考核評價情況。
6、干部選任和管理情況。包括干部輪崗交流、提拔使用、考核獎懲、后備干部培養(yǎng)推薦、干部監(jiān)督制度及執(zhí)行等情況。
7、黨風廉政建設情況。執(zhí)行黨風廉政建設責任制、廉潔自律規(guī)定、落實黨內監(jiān)督制度、反腐倡廉任務分工、領導干部述職述廉、領導班子民主測評情況；推進懲治和預防腐敗體系建設、開展黨風廉政建設責任制考核、實施責任追究、處理違紀黨員情況。
8、其他應當公開的事項。
（四）公開形式。黨的基層組織要針對不同內容和范圍確定公開方式，做到因地制宜、簡便易行、利于監(jiān)督。主要分為黨內公開和黨外公開。
1、黨內公開。應在黨內公開的，可通過黨的有關會議、文件、簡報等形式公開。健全黨內情況通報制度，及時公布黨內信息，暢通黨內信息上下互通渠道。開展黨內問詢和黨員定期評議等活動。
2、黨外公開。按規(guī)定可以向黨外公開的，可通過新聞媒體、黨務公開網站、電子顯示（觸摸）屏、手機短信平臺、黨務公開欄、便民服務窗口等形式公開。要充分發(fā)揮已有公開平臺的作用，整合資源，注重實效。
（五）公開的程序。嚴格按照“制定目錄、實施公開、收集反饋、歸檔管理”的程序公開。
1、制定目錄。工委分類制定所屬黨的基層組織黨務公開指導目錄（附后），其他基層黨組織黨務公開目錄由上一級黨組織制定，規(guī)范公開的內容、范圍、方式和時限等。
2、實施公開。按照方案規(guī)定的公開內容、形式和時限進行公開，如有目錄外需要公開的事項或須變更、撤銷、終止的事項，須經制定目錄的上級黨組織審核同意。
3、收集反饋。認真收集黨員對黨務公開情況的意見和建議，及時作出處理或整改，向黨員反饋結果。對實名反映的問題，應及時反饋結果。
4、歸檔管理。按照檔案管理的要求，將黨務公開的內容、黨員群眾的意見建議及處理落實情況等及時整理，形成圖文資料，歸檔保存，并做好管理利用工作。
（六）公開的時限。分為長期公開、定期公開、分期公開、即時公開和點題公開。所有公開內容要注重時效性，公開時間與公開內容相適應。
1、長期公開。主要指黨的有關政策規(guī)定、工作制度、工作程序、辦事機構等具有長期性、固定性的內容。
2、定期公開。主要指在一定時期內相對穩(wěn)定的常規(guī)性工作，原則上每季度公開一次。
3、分期公開。主要指動態(tài)性、階段性的工作，應根據進展情況分期逐段公開。跨年度的工作除按階段公開外，還應在工作結束時進行。
總結。
性公開。
4、即時公開。主要指臨時性工作，如干部考察預告、任前公示等內容，應根據情況隨時進行公開。
5、點題公開。上級要求公開事項，以及黨員群眾要求認為有必要公開的事項。
三、
開發(fā)區(qū)黨的基層組織黨務公開工作，總的時間安排自2011年10月開始，至2012年底為集中開展階段，分動員部署、組織實施、完善提高三個階段進行。
第一階段：動員部署階段（2011年10月下旬）。
1.成立組織。成立由市委常委、副市長、開發(fā)區(qū)工委書記王圖強為第一組長，開發(fā)區(qū)工委副書記、管委會主任邢高為組長，管委會副主任、紀工委書記、工會辦事處主任、同創(chuàng)公司負責人為副組長，各部門、各單位負責人為成員的開發(fā)區(qū)黨務公開工作領導小組。下設辦公室，陳義周任辦公室主任，陳杰、張海濤任辦公室副主任，周靜、蔡軍部為辦公室成員。各級黨的基層組織應聘請3－5名黨務公開監(jiān)督員，設立并公布監(jiān)督電話、電子郵箱，加強監(jiān)督。
2.制定實施細則。各公開單位根據本實施方案，結合實際，制定切實可行的實施細則，并于11月10日前將工作機構名單和實施細則報開發(fā)區(qū)黨務公開工作領導小組辦公室。3.宣傳動員。要因地制宜，采取懸掛橫幅、張貼標語、印發(fā)放宣傳資料、制作宣傳牌等多種形式，大力宣傳黨務公開工作的重大意義和相關要求，營造黨務公開濃厚氛圍，引導廣大黨員群眾關心支持、積極參與黨務公開工作。各單位要召開黨務公開工作動員會議，進行思想發(fā)動，部署工作開展。
第二階段：組織實施階段（2011年11上旬月至2011年12月底）。
1、搭建公開載體，豐富公開形式。設置公開欄，各級基層黨組織應設置黨務公開欄，有條件的地方黨務公開欄可延伸至村民組。開辟網站專欄，在開發(fā)區(qū)網設立黨務公開專題欄目，各單位也可在單位網站上設立黨務公開專欄。創(chuàng)新公開載體，各辦事處要利用現有的“陽光村務工程”電子觸摸屏，將黨務公開內容及時上傳和更新，方便黨員群眾查詢，其他有條件的單位也可配備觸摸屏或電子顯示屏等，進行公開。
2、建立工作聯(lián)系點，進行分類指導。分層次建立黨務公開工作聯(lián)系點，開發(fā)區(qū)黨務公開工作領導小組及辦公室以及各辦事處、村（居）、社區(qū)黨務公開領導機構成員，都要建立工作聯(lián)系點，經常深入基層，開展調查研究，及時分析工作中遇到的新情況、新問題，綜合考慮各辦事處、企業(yè)、村等單位基礎條件、發(fā)展程度、行業(yè)差距等因素，積極探索工作的新思路、新辦法，針對不同類型黨的基層組織特點，搞好分類指導。
3、健全保障制度，全面實施公開。黨務公開工作要健全和實行例行公開、依申請公開、黨內情況通報、意見收集和處理回復、監(jiān)督檢查、考核評價等制度，用制度保障工作落實，嚴格按照公開內容、形式、程序和時限的要求，全面實施黨務公開。
4、強化監(jiān)督檢查，嚴格目標考核。強化督查，開發(fā)區(qū)黨務公開工作領導小組及其辦公室定期或不定期對各級黨務公開工作進行督查；上級黨組織要加強對下級黨組織黨務公開工作的監(jiān)督檢查；切實發(fā)揮各級基層黨組織的黨務公開監(jiān)督員作用，加強對本級黨務公開工作的監(jiān)督。嚴格考核，將黨務公開工作納入對黨組織及其主要負責人黨建工作、黨風廉政建設責任制和領導干部年度工作考核的重要內容，并適時組織評議和考核。嚴肅追究，對工作開展不力、在公開中弄虛作假、侵犯黨員民主權利的，嚴肅進行批評教育，情節(jié)嚴重的追究相關責任人的責任。
第三階段：完善提高階段（2012年1月至2012年底）。
各級黨組織要加強聯(lián)系點、示范點建設，注重借鑒成功經驗，結合實際，形成有效管用的特色做法，并充分發(fā)揮典型示范和帶動作用。要認真對照相關要求，搞好工作總結，分析存在問題，抓好整改落實。不斷強化工作責任，規(guī)范工作運行，健全長效機制，努力提升我區(qū)黨的基層組織黨務公開工作科學化、制度化、規(guī)范化水平。
內控實施工作方案范文（22篇）篇八
為提高內部管理水平,規(guī)范內部控制,全面落實《常德市實施〈行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)〉工作方案》規(guī)定，結合實際，制定本局內部控制規(guī)范實施方案。
根據中央省市作風建設規(guī)定和《黨政機關厲行節(jié)約反對浪費條例》精神，按照常德市實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》工作方案的要求，通過宣傳動員、內部自查、制定制度、嚴格執(zhí)行的方式，夯實單位會計基礎工作，保證經濟活動合法合規(guī)、資產使用安全有效、財務信息真實完整，切實防范和預防腐化，規(guī)范內部控制，提高管理水平。
以預算管理、收支管理、政府采購管理、資產管理、建設項目管理、合同管理等業(yè)務層面內部控制制度為主要內容，匯編形成我局內部控制工作手冊;單位內部控制規(guī)范落實工作進入常態(tài)化、規(guī)范化軌道，內部控制工作成效不斷顯現。
根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》要求，努力從單位和業(yè)務層面兩個方面加強內部控制。
一是建立并組織實施適合我局實際的內部控制體系，包括單位經濟活動的決策、執(zhí)行和監(jiān)督相互分離;建立健全內部控制關鍵崗位責任制，確保不相容崗位相互分離、相互制約和相互監(jiān)督;充分運用現代科學技術手段，加強內部控制。
二是梳理我局各類經濟活動的業(yè)務流程，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經濟活動風險，確定風險點，選擇風險應對策略。
在以上基礎上，建立健全我局各項內部管理制度。
(三)任務分工。
單位內部控制工作機構，負責內部控制工作的組織和機制的建設、內部管理制度的完善、關鍵崗位工作人員的管理、財務信息的編報等工作，對具體經濟業(yè)務活動進行全面梳理，查找存在的風險，提出完善意見，制定具體制度，經局黨支部會議研究同意后組織實施。
具體經濟業(yè)務活動主要包括預算業(yè)務管理、收支業(yè)務管理、票據管理、政府采購業(yè)務管理、資產管理、生產發(fā)展資金使用管理、項目管理、經濟合同管理以及內部監(jiān)督管理等內容。
(一)宣傳培訓學習階段(1至5月)。
按照全市統(tǒng)一部署，我局會計劉華斌參加市財政局組織的專門培訓。
同時，局辦公室開展本局宣傳、培訓和集中學習活動，使全局工作人員全面了解實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的意義、原則、內容和方法，在全局形成“人人學內控，人人懂內控，人人參與內控，人人執(zhí)行內控”的局面。
按照內部控制規(guī)范要求，對單位和業(yè)務層面現有工作制度和業(yè)務內容進行全面梳理，完善經濟業(yè)務流程，形成本單位規(guī)范的經濟流程目錄。
開展經濟活動風險評估，查找風險點。
同時，在內部控制分析、診斷的基礎上，綜合運用不相容崗位相互分離、內部授權審批、歸口管理、預算管理、會計控制、單據控制、信息內部公開等八類控制方法，設計風險控制措施。
按照科學、民主、規(guī)范、嚴謹原則，根據設計的控制措施，結合工作實際和業(yè)務特點，細化工作程序，加強包括內控組織建設、機制建設、制度建設和信息化建設在內的單位層面建設，加強包括預算編制、審批、執(zhí)行、決算與考評制度建設、收入和支出內部管理制度建設、采購內部管理制度建設、資產內部管理制度建設、項目內部管理制度建設、經濟合同內部管理制度建設在內的業(yè)務層面建設。
利用文字、圖表等形式搭建單位層面、業(yè)務層面內部控制制度的基本框架。
按照不同層面的內部控制要求，將管控措施、權責、流程融入內部控制制度，使各項制度規(guī)范化、系統(tǒng)化、流程化、信息化，做到各項制度完整、可操作，完成本單位內部控制工作手冊的編制。
根據單位內部控制制度，認真組織內部控制制度的實施，并加大對各項內控制度建設和落實情況的檢查指導，提高貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的工作效率和效果。
成立由肖繼國任組長，曾輝、謝啟宏、曾志任副組長，李愛順、熊和平、侯志剛、李恩堂為成員的貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》工作領導小組。
負責組織制定我局貫徹實施內部控制規(guī)范工作方案并組織實施工作，協(xié)調解決重大事項、監(jiān)督、指導內部控制工作開展。
領導小組下設辦公室，李愛順兼任辦公室主任，劉華斌、代君慧為成員，負責領導小組日常工作。
貫徹實施《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》涉及單位層面、業(yè)務層面、評價監(jiān)督等多方面工作，時間要求緊，工作任務重。
要將其作為當前及今后的一項重要基礎性、常態(tài)化工作來抓，精心組織落實，做到邊學習、邊梳理、邊完善、邊規(guī)范、邊執(zhí)行，逐步建立權責明確、運行有效、執(zhí)行有力、管理科學的內部控制體系。
內部控制規(guī)范實施工作領導小組要加強組織協(xié)調，細化工作方案，明確工作職責，落實工作責任。
單位主要負責人為內控規(guī)范實施第一責任人，要帶頭推動規(guī)范實施，做到任務到崗、責任到人、層層抓落實。
常德市地震局
為積極穩(wěn)妥地推進建立以源頭治理和過程控制為核心的企業(yè)內控體系，健全和完善對全資、控股、參股公司的管理控制體系，全面提升集團公司管理水平，強化集團公司在國際化建設過程中防范風險的能力，促進集團公司戰(zhàn)略發(fā)展目標的實現，特制定本方案。
集團公司非常重視內部控制制度的建設，這些制度的有效執(zhí)行對提高集團公司管理水平和各階段發(fā)展目標的實現起到了積極的促進作用。
但是，從我們對股份公司、****公司等單位內控體系建設調研的情況，以及國務院國資委對中央企業(yè)開展內控體系建設的總體要求看，目前的各項管理制度還沒有真正融為一體，成為一套系統(tǒng)化的體系。
由此導致了職能部門之間管理界面不清晰、管理責任不到位;下級單位對上級多頭匯報、多頭請示;同級業(yè)務單位之間業(yè)務交叉，工作標準參差不齊。
這些問題和矛盾的存在，制約著集團公司整體科學管理水平的進一步提高，與集團公司的戰(zhàn)略發(fā)展目標也不相適應，需要我們對現有的各項管理制度進行梳理并系統(tǒng)化，以形成一套科學、完整的制度化體系。
內部控制是由企業(yè)決策層、管理層和其他人員實施的，為實現企業(yè)戰(zhàn)略發(fā)展目標提供合理保證的過程。
建立健全和不斷完善內部控制體系是國內外企業(yè)長期管理實踐經驗的結晶，有助于約束和規(guī)范企業(yè)管理行為的基本準則，有效規(guī)避風險。
(一)實施內控體系建設是實現集團公司整體協(xié)調發(fā)展目標的需要。
“十一五”期間，集團公司將以保障國家油氣安全供應為己任，突出實施資源、市場和國際化戰(zhàn)略，率先建成一流的社會主義現代化和具有較強國際競爭力的跨國企業(yè)集團。
隨著集團公司的發(fā)展，尤其是實施國際化經營戰(zhàn)略，客觀上需要集團公司理順內部管理流程，針對關鍵的風險控制點，采取積極穩(wěn)妥可行的措施，建立起一套科學、有效的內部控制體系，增強抵御內外部風險的能力，為實現集團公司的整體協(xié)調發(fā)展目標創(chuàng)造適合的環(huán)境和氛圍。
內部控制是企業(yè)科學管理的重要內容，是實現企業(yè)目標的重要依托。
建立并認真執(zhí)行一套設計科學、簡潔適用、運行有效的內控體系，將有助于企業(yè)及時發(fā)現和掌握經營管理中的突出風險，有助于企業(yè)強化內部管理控制措施，有助于用規(guī)范和制度約束管理行為，有助于企業(yè)整合優(yōu)化內部資源配置，提高資源的使用效率和效果。
通過對內控體系的長期有效執(zhí)行和不斷完善，將使集團公司各個層面的各項經營活動處于受控狀態(tài)，全面提升集團公司的科學管理水平。
建立現代企業(yè)制度，完善法人治理結構是實現集團公司發(fā)展目標的重要組織保障。
及時獲取充分有效的信息用于分析和化解面臨的各種風險，實施有力監(jiān)督，增強有效防范風險的能力，防止出現內部人控制或降低內部人控制的程度，以維護集團公司作為出資人的權益。
近年來，越來越多的企業(yè)將內部控制制度作為企業(yè)管理的主要手段，內部控制制度的建設受到了廣大企業(yè)的.高度重視，我國企業(yè)在內部控制制度的設計領域開展了卓有成效的實踐，取得了長足的進步。
但是由于經驗不足、內部控制制度設計人員素質不高等原因，在現階段，我國企業(yè)的內部控制制度設計從總體上看質量不高，對內部控制各要素的設計不系統(tǒng)、不科學，企業(yè)的內部控制制度設計仍存在著諸多誤區(qū)，主要表現在以下幾個方面：
第一，企業(yè)在進行內部控制制度設計時忽略了實施成本問題，雖然制定出了嚴謹的內部控制制度，但是實行該制度所花費的成本超過了因此而產生的經濟效益，缺乏可操作性，得不償失。
第二，企業(yè)在進行內部控制制度設計時過于注重制度的文字編寫，忽略了制度的執(zhí)行和其作用的發(fā)揮，使制度流于形式，有的企業(yè)甚至將制定內部控制制度作為應付相關部門檢查、審計的手段，沒有真正意識到企業(yè)內部控制制度的重要性。
第三，企業(yè)在進行內部控制制度設計時對內部控制監(jiān)督機制設計的重視程度不夠，導致對企業(yè)內部控制的監(jiān)督薄弱，難以確保制度的執(zhí)行和其有效性。
由于監(jiān)督的失效容易出現“內部人控制”的現象，將影響全體企業(yè)員工的控制意識和行為，嚴重的甚至導致內部控制的失敗。
第四，對已經制定的內部控制制度，很多企業(yè)未能根據企業(yè)的發(fā)展狀況及時對內部控制制度作出適當的調整，致使內部控制制度不適應企業(yè)的發(fā)展，難以對企業(yè)新的經濟業(yè)務進行有效控制。
第五，在內部控制制度的設計中忽略了人的因素，須知無論如何完善的制度，最終還是需要人去執(zhí)行，如果內部控制制度未得到員工的認同和理解，那么制度最終會淪為一紙空文。
企業(yè)內部控制制度設計的優(yōu)劣將直接影響內部控制制度執(zhí)行的有效性，因此，在進行企業(yè)內部控制制度的設計過程當中，應該避免走入設計誤區(qū)，并抓住設計要點進行制度設計，以確保企業(yè)內部控制制度的科學合理。
企業(yè)內部控制制度首先需要有明確的控制目標。
控制目標是管理經濟活動的基本要求、實施內部控制的最終目的，同時也是評價內部控制的最高標準。
簡單來說，設置企業(yè)內部控制目標解決了企業(yè)為什么要進行控制的問題，為內部控制指明了努力的方向。
在企業(yè)內部控制制度的設計中，企業(yè)內部控制目標的定位應該與企業(yè)的發(fā)展戰(zhàn)略相結合，應該把握控制目標的動態(tài)性、層次性和全面性的特征進行設計。
眾所周知，處于不同發(fā)展階段的企業(yè)，由于發(fā)展戰(zhàn)略各異，其內部控制的側重點有所不同，因此，企業(yè)內部控制目標具有動態(tài)性，進行內部控制目標設計應該隨企業(yè)的發(fā)展而變化，實行跟蹤控制;還應該針對企業(yè)的不同治理結構層次、內容對企業(yè)內部控制目標進行分解，滿足內部控制目標的層次性要求，做到目標明確、分而治之。
同時，還要在制度上體現對內部控制多個目標間的協(xié)調，使整體控制效果達到最佳狀態(tài)。
控制流程是依次貫穿于某項業(yè)務活動始終的基本控制步驟及相應環(huán)節(jié)，控制流程往往是與業(yè)務流程相吻合的。
在企業(yè)內部控制制度設計中，控制流程的設計應該是與企業(yè)控制目標相適應的。
控制流程的設計思路和方法很多，如按會計科目設計、按經濟業(yè)務類型設計、按經營單位或管理部門設計，等等。
但是，無論使用哪種(或多種)設計思路，都需要根據企業(yè)的實際情況，結合企業(yè)所制定的內部控制目標進行權衡比對，從而選擇最適合的設計思路和方法。
為了確保制度設計的科學合理，在進行流程設計之前應該對企業(yè)現有經濟業(yè)務進行分類、整合和提煉，避免重復設計流程(如控制手段、控制過程相同的不同經濟事項被重復進行設計)。
另外，在進行控制流程設計時不可避免會出現交叉或重復的內容，此時需要對這些內容進行適當調整，否則將影響其客觀性。
控制流程是由控制點組成的，控制點又分為關鍵控制點和一般控制點兩種類型，對不同的控制點需要采用不同的控制方法進行管理。
關鍵控制點與一般控制點在一定的條件下是可以相互轉化的。
企業(yè)制定內部控制措施的關鍵在于抓住關鍵控制點，企業(yè)管理者只有將注意力集中于業(yè)務處理過程當中發(fā)揮作用大、影響范圍廣、對保證整個業(yè)務活動的控制目標至關重要的關鍵控制點上，才能確保內部控制的效率和效果。
因此，控制點的設計非常重要，其中關鍵控制點的選擇更是重中之重。
內部控制關鍵控制點應該以選擇關鍵的成本項目、業(yè)務活動、業(yè)務環(huán)節(jié)、重要要素及重要資源為選擇依據，即將影響成本項目費用的主要因素，對企業(yè)競爭力、盈利能力有重大影響的活動、要素和資源及容易發(fā)生且可能造成重大損失的環(huán)節(jié)設定為內部控制關鍵控制點。
值得注意的是，不同的經濟業(yè)務活動其關鍵控制點是不同的，某環(huán)節(jié)在某項業(yè)務中屬于內部控制關鍵控制點并不意味著它永遠都是，也許在其他的業(yè)務活動中，該環(huán)節(jié)僅是一般控制點。
因此，在進行內部控制制度設計中，必須根據管理或內部控制目標的具體要求、業(yè)務活動的類型及特點等來選擇和確定企業(yè)內部控制的關鍵控制點。
內部控制權限的設計是企業(yè)建立內部控制制度的精髓之一，控制權限是否設置合理，直接決定了內部控制制度的客觀性和有效性。
內部控制要求企業(yè)必須建立合理的授權機制，對內部控制的控制權限進行合理配置。
筆者認為，對內部控制權限進行設計要遵循重要性原則、責任明確原則，既要滿足控制目標的需要，又要兼顧工作效率。
明確內部控制的控制權限應從授權階段就開始進行控制。
管理層在進行授權時，應該統(tǒng)籌考慮授權的范圍、層次與責任，將所有的經營活動都納入授權范圍，把經濟活動的重要性列為權限劃分的重要依據，防止出現權力重疊或責任真空的現象，做到權責明晰，為各中間管理層和全體員工以所授權限開展工作提供依據。
管理者通過合理授權以保證經營決策得以有效運行、管理制度有效貫徹，實現權力制衡。
在設計中實現相互牽制也非常重要，若同一項經濟業(yè)務由一個人(或一個部門)包辦，則難以實現管理控制的目標，必須要有相互牽制、相互制約和相互監(jiān)督，進行控制權限設計同樣需要考慮這方面的問題。
內部控制監(jiān)督是經營管理部門對內部控制的管理監(jiān)督及內審監(jiān)察部門對內部控制的再監(jiān)督活動的總稱，是隨著時間的推移而評估制度執(zhí)行質量的過程。
在我國，很多企業(yè)并非沒有建立內部控制制度，困擾企業(yè)的主要問題是所建立的內部控制制度的執(zhí)行效果不佳，某些參與制定內部控制制度的負責人內部控制意識薄弱，致使內部控制制度形同虛設或出現“對上不對下”的尷尬局面。
造成這種不良現象出現的主要原因就是企業(yè)忽視了對內部控制監(jiān)督的設計，監(jiān)督機制不完善。
因此，要確保企業(yè)所建立的內部控制制度被切實執(zhí)行并獲得良好的執(zhí)行效果，就必須對內部控制過程施以恰當的監(jiān)督，內部控制監(jiān)督設計的重要性可見一斑。
在進行內部控制設計時，應該關注監(jiān)督評審程序的合理性、對內部控制缺陷的報告和對政策程序的調整。
要將內部控制監(jiān)督工作列為企業(yè)日常工作之一，將內部審計列為重點監(jiān)督手段，使內部審計充分發(fā)揮監(jiān)督企業(yè)經營業(yè)務、提供完善內部控制制度和糾錯的建議的作用。
同時，暢通監(jiān)督信息反饋渠道可以使管理層或其他人員在發(fā)現企業(yè)內部控制缺陷時，能及時向上反饋或提供建設性建議，使企業(yè)內部控制的缺陷得以及時、果斷處理。
企業(yè)內部控制制度體例是內部控制制度的基礎和骨架，除非遇到特殊情況或特殊需要，一般來說，內部控制制度的體例是不需要作重大調整的。
倘若內部控制制度的體例設計不合理，企業(yè)對體例作出重大調整時，將會耗費大量的人力、物力。
另外，頻繁地調整內部控制制度的體例也不利于制度的執(zhí)行，同時也削弱了制度的權威性。
因此，內部控制制度體例的設計至關重要，在設計時，不但要考慮一般的設計問題，還要考慮到所設計的制度體例能夠適應今后修改完善的要求，預留一定的修訂、完善空間。
例如，對內部控制制度條目的排序可以用1.1、1.2、2.1等排序，能夠較好地解決對業(yè)務流程、控制步驟和控制點進行增補、修改或刪除的需要。
而在文字編排方面，諸如基本原則、要求、一般規(guī)定等應該在制度大綱中描述，而不宜放在具體的業(yè)務流程當中。
總的來說，就是內部控制制度的體例設計要確保制度整體結構在一定時期內保持穩(wěn)定，同時可以適應修訂和完善的需求。
總之，建立健全企業(yè)的內部控制制度是企業(yè)增強市場競爭力、迎接經濟全球化挑戰(zhàn)的必然選擇。
應該看到，我國的企業(yè)內部控制尚不成熟，對內部控制制度的設計仍存在缺陷，這就要求我們必須在實踐中繼續(xù)完善內部控制制度的設計。
企業(yè)內部控制制度的設計是一個動態(tài)的過程，制度設計人員要在具體執(zhí)行、正確評價等實踐過程當中不斷完善內部控制制度，才能真正確保企業(yè)控制目標的實現。
內控實施工作方案范文（22篇）篇九
一、指導思想：
以增強學生體質，培養(yǎng)青少年拼搏進取、團結協(xié)作的體育精神為宗旨，通過廣泛開展校園足球活動，提高我校學生足球運動水平，積極參加崆峒區(qū)高中足球聯(lián)賽，在青少年學生中普及足球知識和技能，形成校園足球文化，從而培養(yǎng)全面發(fā)展、特長突出的青少年足球后備人才。
二、組織機構：
為加強校園足球工作的領導，現成立平涼一中校園足球工作領導小組：
組長：
副組長：
主任：
成員：(教練)(教練)。
三、職責分工。
1.一把手校長全面負責，分管副校長專項管理學校足球工作。
2.教務處具體統(tǒng)籌安排，協(xié)調各科室做好配合服務，確保足球教學、訓練、比賽所需的物質準備。
3.教研組長()負責，組織體育教研組全體教師協(xié)同落實方案。并制定一中足球聯(lián)賽實施辦法，組織實施年級班級見得足球比賽。
4.教練組(負責)制定我校足球隊的組隊，訓練及參賽計劃。
5.參加聯(lián)賽由教務主任帶隊協(xié)調，教練組負責組織參與。
四、工作要求。
全面健康發(fā)展。
2.堅持以科學發(fā)展觀為指導，以實施甘肅絲綢之路體育健身長廊為抓手，以大力推廣“運動養(yǎng)生”為動力，完善青少年體育后備人才挖掘、培養(yǎng)和輸送工作，切實增強學生體育健身意識，保障學生健身權益，豐富學生精神文化生活。
3.按照“人人有項目、班班有活動”，保障50%學生真正掌握足球基本技能。每年組織開展一次年級內的足球比賽，大力推進學校足球項目的開展。
4.加強體育教師、教練員隊伍的教育、培訓與管理的力度，全面提升教研質量，打造一支職業(yè)道德高尚、業(yè)務素質過硬、專業(yè)技能精湛的人才隊伍。使硬件建設、管理水平、師資配備、教研水準滿足學校體育運動發(fā)展需求。
1.抓好體育課堂教學。要充分發(fā)揮體育課堂的“主陣地”作用。以體育課教學為基本平臺，按照新課程標準要求，開足開齊上好體育課(高中每周2節(jié))，不得以任何理由削減或擠占體育課時。加強教學常規(guī)管理，從備課、教案、上課、聽課、評課等環(huán)節(jié)入手，加強課堂教學的過程管理，打造高效課堂。讓課堂成為學生提升足球技能的主要陣地。
3.建立長效的比賽機制。學校要制訂年級內班級間，年級與年級間長期的比賽制度，積極參加市、區(qū)兩級舉行的校級間的比賽，以比賽促技能提升，以比賽促水平發(fā)展。
4.建立獨立經費制度。必須建立校園足球發(fā)展的獨立經費管理制度，保障足球訓練、比賽的正常進行。學校積極組織校內班級間和年級間比賽，各級比賽每年保證不少于18場比賽。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十
為及時清除冬季市區(qū)路面積雪，確保城市雪后道路暢通、交通安全和市容環(huán)境整潔，保持正常的工作和生活秩序，參照《xx市城市除雪管理辦法》，結合我市實際情況，制定本方案。
以保障出行安全、道路順暢，提高城市交通和出行環(huán)境質量為目標，堅持“政府統(tǒng)一領導、分級管理、區(qū)域負責、全民參與、獎罰嚴明”的原則，按照“以雪為令、雪中路通、雪停路暢”的要求，采取專業(yè)力量與社會力量相結合、人工除雪與機械除雪相結合的方式，切實加強領導、落實責任，全面完成除雪工作任務。
為加強城市除雪工作的組織領導，市政府決定成立xx市城市除雪指揮部（詳見附件），負責城市除雪工作的組織領導。指揮部成員單位職責如下：
市規(guī)劃建設局：負責降雪處置的日常工作，指導各街道辦事處及有關單位做好除雪處置的綜合協(xié)調和相關保障工作；負責各廣場、公園、景觀帶的除雪工作；負責有物業(yè)管理小區(qū)的除雪工作；負責督促開發(fā)建設單位對拆遷、建筑工地道路的除雪工作；協(xié)助各街道辦事處租用除雪機械。
市城管局：負責機關、企事業(yè)單位除雪責任區(qū)的劃分和督促、檢查工作；沿街各單位、商業(yè)網點“門前三包”責任區(qū)域內除雪工作的督導、檢查，對違反“門前三包”責任制的單位和個人按照有關規(guī)定予以行政處罰。
市財政局：負責除雪經費核撥。
市教育局：組織各中小學校區(qū)的除雪工作。
市交通局：負責管轄道路、公交站點及轄區(qū)內鐵路沿線的除雪工作。
市市場監(jiān)管局：督促市區(qū)內超市、農貿市場及時完成降雪期間責任區(qū)內的除雪工作。
市公安局：負責疏導道路交通，提供城市除雪交通指揮平臺，保障除雪作業(yè)車輛通行。
各街道辦事處：負責轄區(qū)內所有路街、社區(qū)積雪的清除、清運工作。督導所轄社區(qū)對未實行物業(yè)管理小區(qū)和街巷路的除雪工作，并組織其他力量及時對管轄區(qū)域的積雪進行清除、清運；負責清掃保潔范圍內機械除雪、融雪劑揚撒工作，在規(guī)定時間內將積雪除凈并清運完畢。
各街道在雪季來臨前，除現有機械外，應提前做好機械設備的租用，并保證于每年11月15日前租用到位，因降雪情況導致的機械設備不足由各街道自行安排。融雪劑由市政府統(tǒng)一采購，各街道負責融雪劑的保管和揚撒。融雪劑采購工作在每年11月30日前完成。
降小雪：24小時內積雪融化為水的深度0．1到2．4毫米為小雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停路凈；其余路街在雪停12小時內除凈并清運完畢。
降中雪：24小時內積雪融化為水的深度2．5到4．9毫米為中雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停12小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停30小時內除凈并清運完畢。
降大雪：24小時內積雪融化為水的深度5．0到9．9毫米為大雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停24小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停48小時內除凈并清運完畢。
降暴雪（大暴雪）：24小時內積雪融化為水的深度10毫米以上為暴雪。主干道路、重點路街、坡路、彎路、橋梁在晝間降雪做到邊下邊清，夜間降雪做到次日立即組織清除，保證道路暢通，雪停36小時內機動車道的積雪清理干凈；其余路街在雪停60小時內除凈。
需要外運的積雪，按照行政區(qū)域劃分界限由各責任單位將雪運到指定場所（工地或溝河內），不得隨處堆放。在規(guī)定的除雪時間內，所有路街須做到無雪道、無雪條、無冰包、無空段、無漏段，達到見路面、見道線、見邊石。不得向車行道拋撒積雪。
根據xx年除雪量和除雪經費測算，1厘米厚雪清除費用為0．007元/平方米（含融雪劑）。按照實際降雪量，在每年4月底前，由各街道辦事處、市政園林管理所將除雪工作量上報市規(guī)劃建設局。市規(guī)劃建設局核定除雪工作量報市財政局核算除雪費用，由市財政局將經費劃撥給市規(guī)劃建設局，市規(guī)劃建設局按照工作量核發(fā)至各街道辦事處、市政園林管理所。
1、各責任單位要按照職責，認真落實除雪工作責任，指派專人負責，嚴格按照責任地段和除雪標準要求，及時完成除雪任務。
2、除雪應急期為每年11月15日至次年3月15日。各責任單位須于每年11月15日前認真做好除雪各項準備工作，切實保證工作的落實。各街道須于每年11月8日前完成轄區(qū)推雪鏟操作人員的培訓、除雪機械設備的檢修保養(yǎng)及外租各種機械設備的準備工作，提前做好機械和人員待命點、融雪劑堆放點等設置工作。
3、各街道辦事處要根據雪情，按照“坡道、陰面”優(yōu)先的原則使用融雪劑，確保道路暢通。清除積雪本著“先主道、后次道，先坡道、后平道，先陰面、后陽面”的原則，做到干凈徹底，達到無漏段、無積水、無殘雪、見路面的標準。
4、除雪工作責任單位和責任人無力承擔或拒不承擔除雪任務的，其除雪任務由所在地街道辦事處代為完成，代除費由街道辦事處和責任單位（人）協(xié)商確定。不承擔除雪任務和拒交代除費的，由市城管局按照《大連市城市除雪管理辦法》有關規(guī)定處罰。在除雪過程中，任何單位和個人不得向冰雪路上拋撒沙石、渣土等，禁止使用可能腐蝕市政公用設施、損壞花草樹木和綠化帶、污染環(huán)境的化學物品除雪，不得向雪堆上傾倒垃圾、污物，不得將院內積雪傾倒在道路上。對違反上述規(guī)定的，由市城管局責令限期改正，逾期不改正的，給予通報批評，有下列情形之一的，給予處罰：
（1）拒不承擔除雪任務或者未按規(guī)定期限和要求完成除雪任務的，處一千元罰款；
（3）使用非環(huán)保型或者不符合國家、省、大連市規(guī)定的融雪劑及其他有害化學物質除雪的，處一千元罰款。
對及時完成任務、表現突出的單位和個人，由新聞單位給予通報表揚。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十一
內部控制的組織架構有四個層面，分別是決策、管理、執(zhí)行、監(jiān)督。
成員企業(yè)各業(yè)務單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務上接受審計委員會的指導與監(jiān)督)。
通過建立健全內部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內部控制建設，共擔內部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內部控制職責。
(一)集團總經理辦公會。
是集團公司最高決策機構，審批內控最終工作成果。
(二)審計委員會職責。
對內控工作進行業(yè)務上的指導與監(jiān)督。
(三)內部控制及風險管理委員會職責。
負責內部控制的建立健全和有效實施;審議年度內控評估報告及全面風險管理報告;審議內控與風險管理的重大策略，重大風險及內控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告;審議內部控制及風險管理組織機構設置及其職責方案;有關內部控制及風險管理的其他事項。
(四)內部控制及風險管理辦公室職責。
度內控評估報告及全面風險管理報告;指導、監(jiān)督檢查相關職能部門及各成員企業(yè)內控與風險管理工作;就內部控制與風險管理工作向內部控制與風險管理委員會負責;及有關內部控制與風險管理的其他事項。
(五)內控工作小組職責。
組織內控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業(yè)務流程圖、評估內控設計及操作的有效性;反饋內控缺陷、將工作成果提交內部控制及風險管理辦公室審閱、定期上報內控工作執(zhí)行情況及重大問題;內控工作文檔管理;為內控合規(guī)性提出建議等。
(六)內審部門職責。
作為內部審計職能部門，審計部要對內控建設實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，出具公司內控自我評估報告。
(七)各職能部門及業(yè)務單位職責。
為內控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內控工作所需資源，協(xié)調本部門或單位內控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業(yè)務單位的職責主要是由內控及風險管理員協(xié)助完成。
根據集團發(fā)[]199號文《關于設立兼職內控及風險管理員的通知》，內控及風險管理員職責包括：
1.聯(lián)系本單位內控與風險管理相關人員，提供工作所需各項資料;。
3.協(xié)助本單位負責人確認流程記錄文件，協(xié)助測試本單位內部控制系統(tǒng)的操作有效性;。
4.協(xié)助本單位內控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等;。
5.協(xié)助組織本單位風險事件信息的收集、整理及報送;。
6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風險的評估與確認工作;。
7.協(xié)助制定本單位重大風險管理偏好、風險承受度及解決方案;。
8.協(xié)助編寫本單位風險事件案例。
9.協(xié)助編制本單位內控及風險管理報告。
10.組織安排與內控及風險管理相關的其他工作。
由于內控管理員是內控工作小組與各職能部門或業(yè)務單位對接溝通的紐帶，起到承上起下的作用，所以內控管理員的工作需要各部門領導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
二、集團內部控制體系的建立健全。
(一)集團本部。
1.工作范圍。
集團本部內部控制建設包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內容，工作范圍貫穿內部控制五個要素即內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監(jiān)督。
依據內部控制指引，相關工作內容包括：組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、內部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務、資產管理、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、信息系統(tǒng)，此外還將增加：稅務管理、國有產權管理、賬銷案存資產管理、成本費用管理的內容。
2.工作階段及時間。
(1)前期準備(5-6月)。
《企業(yè)內部控制規(guī)范》啟動會及培訓、咨詢機構招標選聘、合同談判。
(2)項目計劃和現狀分析階段(7月)。
通過訪談、會議研討和審閱主要內控文檔等方式，了解內控要素現狀,研究提升方向，制定實施方案。
(3)內控設計有效性評估階段(8-9月)。
根據計劃階段的方法論，開展流程梳理、識別主要風險和關鍵控制點，進行設計有效性評估，識別內控設計缺陷，制定整改措施和建立監(jiān)督機制，同時形成內部控制核心文檔。
(4)內控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。
識別關鍵業(yè)務控制，進行執(zhí)行有性效測試。
根據控制。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十二
為進一步做好行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作，貫徹執(zhí)行海寧市財政局《關于開展行政事業(yè)單位內部控制基礎性評價工作的通知》(海財政[xxxx]100號)文件要求，根據海寧市財政局《關于加強財政內部控制工作的實施方案》精神，促進我街道有效開展內部控制建立與實施工作，切實做好本街道內部控制基礎性評價工作，結合本街道實際，特制訂以下實施方案。
一、指導思想。
貫徹落實依法治國基本方略，全面推進依法行政，有效防控機關事務及管理中存在的各類風險，建立健全機關、事業(yè)內部約束機制，加強機關懲防體系建設。以落實好權責一致、有效制衡為核心，體現分事行權、分崗設權、分級授權的要求，保證政策、執(zhí)行、監(jiān)督相互協(xié)調又相互制約。以推進機關內部控制組織體系建設、機關內部控制制度體系建設、機關內部控制執(zhí)行體系建設、機關內部控制信息化建設為目標，與依法行政、廉政建設、政務管理緊密聯(lián)系，努力提高機關工作質量，提升機關管理水平，保證機關、事業(yè)干部隊伍廉潔高效。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十三
內控評價小組跟蹤、檢查缺陷整改進度，確保整改后在20xx年12月31日前最低運行次數不少于2次，因有的業(yè)務一年只發(fā)生4次（如按季公告的財務報表），故應在9月底以前完成缺陷整改；收集整改后的運行證據，確保缺陷已消除。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十四
為促進《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》全面有效實施，提高單位管理水平，規(guī)范財經秩序，建設服務型機關，根據《納雍縣財政局關于印發(fā)納雍縣關于全面推進行政事業(yè)單位內部控制建設的工作方案的通知》(納財字〔20xx〕270號要求，結合我單位實際，制定本工作方案。
堅持以科學發(fā)展觀為指導，以部門預算管理為主線，以經費管控為核心，以科學的風險評估為基礎，以流程梳理與機制建設為重點，依托信息化手段，將制衡機制融入到單位內部管理之中，實現對單位經濟活動風險的防范和管控。
通過采取宣傳學習、制衡機制、流程再造、督查評議等措施，強化內控意識，從單位(部門)層面，業(yè)務層面對經濟活動風險進行防范和管控，保證單位(部門)經濟活動合法合規(guī)、資產安全和使用有效、財務信息真實完整，有效防范舞弊和預防腐`，提高公共服務的質量和效率。
成立內部控制建設工作領導小組，建立內部控制工作協(xié)調機構，擬定工作方案，營造重風險防范、強化責任意識、崇尚誠實守信、積極履行社會責任的內控文化，為貫徹實施內控規(guī)范營造良好氛圍。
認真梳理各類經濟活動的業(yè)務流程，查找業(yè)務風險，修改程序，完善流程，充分利用信息化手段，實現業(yè)務管理與財務管理的有機結合，制定完成本單位的《內部控制手冊》，各室(部、中心)應梳理、完善本科室有關經濟活動的'業(yè)務流程，報領導小組辦公室匯總。
領導小組將通過調研、座談等形式，推進單位開展內控規(guī)范建設工作，探討存在的問題，提出解決方案。
開展好總結工作，收集相關資料集中歸檔(包括內部控制建設領導小組成立的文件、相關會議紀要或記錄、已制定的內部控制制度、自查表等)，充分做好迎接縣財政局檢查驗收的準備工作。
務必高度重視，將其作為“一把手”工程，成立內控規(guī)范實施領導小組，由單位主要負責同志任組長，組織領導單位內控規(guī)范的實施工作。
行政事業(yè)單位內部控制是一個復雜的體系，涉及到預算業(yè)務、收支業(yè)務、政府采購業(yè)務、資產管理、建設項目、合同等各項經濟活動，需要單位內部的各有關部門和崗位加強溝通、相互協(xié)調，要落實職責分工，形成聯(lián)動機制，確保內部控制工作順利推進。
將學習宣傳活動與抵制“四風”、廉政風險防控等工作緊密結合起來，組織開展內控規(guī)范學習宣傳活動，增強貫徹內控規(guī)范的主動性和自覺性。
要按照因地制宜、注重實效的原則，積極采取多種方式廣泛宣傳實施背景、重大意義、基本內容和實施要求等，形成注重風險防控、強化責任意識的風氣。
通過學習，使相關人員增強對內控規(guī)范的理解，掌握實施的方法步驟，保證內控規(guī)范的順利實施。
要認真對照內控規(guī)范的內容和要求，制定工作標準，完善細化崗位責任制度，優(yōu)化工作流程，分析存在問題，認真扎實整改，健全“以預算管理為主線、以經費管控為核心”的各項管理制度，把內控的要求貫穿于會計核算、會計監(jiān)督的全過程，推進單位會計工作標準化、制度化、規(guī)范化建設。
內部控制建設是一項系統(tǒng)工程，也是一項長期的工作任務，是財政部門、各行政事業(yè)單位和各相關部門的共同責任，各室(部、中心)要齊心協(xié)力、密切合作，逐步建立起財務工作與業(yè)務工作相結合、日常財務管理和重要事項監(jiān)控相結合的內部控制體系，確保內控規(guī)范順利實施。
共青團納雍縣委員會
內控實施工作方案范文（22篇）篇十五
1、不兼容職務相互分離控制，要求各單位按照不兼容職務相分離的原則，合理設置會計及相關工作崗位，明確職責權限，形成相互制衡機制。
不兼容職務主要包括：授權批準、業(yè)務經辦、會計記錄、財產保管、稽核檢查等職務。
2、授權批準控制要求各單位明確規(guī)定涉及會計及相關工作的授權批準的范圍、權限、程序、責任等內容，單位內部的各級管理層必須在授權范圍內行使職權和承擔責任，經辦人員也必須在授權范圍內辦理業(yè)務。
3、會計系統(tǒng)控制要求各單位制定適合本單位的會計制度，明確會計憑證、會計賬簿和財務會計報告的處理程序，建立和完善會計檔案保管和會計工作交接辦法，實行會計人員崗位責任制，充分發(fā)揮會計的監(jiān)督職能。
4、預算控制要求各單位加強預算編制、執(zhí)行、分析、考核等環(huán)節(jié)的管理，明確預算項目，建立預算標準，規(guī)范預算的編制、審定、下達和執(zhí)行程序，及時分析和控制預算差異，采取改進措施，確保預算的執(zhí)行。
5、財產保全控制要求各單位限制未經授權的人員對財產的直接接觸，采取定期盤點、財產記錄、賬實核對、財產保險等措施，確保各種財產的安全完整。
6、風險控制要求各單位樹立風險意識，針對各個風險控制點，建立有效的風險管理系統(tǒng)，通過風險預警、風險識別、風險評估、風險分析、風險報告等措施，對財務風險和經營風險進行全面防范和控制。
7、內部報告控制要求單位建立和完善內部報告制度，全面反映經濟活動情況，及時提供業(yè)務活動中的重要信息，增強內部管理的時效性和針對性。
8、電子信息技術控制要求運用電子信息技術手段建立內部會計控制系統(tǒng)，減少和消除人為操縱因素，確保內部會計控制的有效實施;同時要加強對財務會計電子信息系統(tǒng)開發(fā)與維護、數據輸入與輸出、文件儲存與保管、網絡安全等方面的控制。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十六
根據集團公司內部控制規(guī)范總體工作方案的進度安排，公司內部控制規(guī)范工作現已進入內控評價階段。為了配合國家監(jiān)管部門及集團公司的要求，使內控評價工作有序、有效的開展，我們依據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、應用指引、評價指引及公司內部控制制度，結合公司實際情況，特制定本工作方案。
依據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》及其配套指引，結合公司自身結構及經營特點，圍繞內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等要素，全面評價公司內部控制的設計合理性及運行有效性，及時發(fā)現各層面可能存在的缺陷或不足，進一步加強和規(guī)范公司內部控制建設工作，提高公司經營管理水平和風險防范能力。
本次內控評價工作由集團董事會直接領導，審計部負責具體實施，組成領導小組和執(zhí)行小組：
根據中國證監(jiān)會四川監(jiān)管局下發(fā)的《關于做好上市公司內部控制規(guī)范試點工作的通知》中“納入內部控制評價范圍的母公司及重要子公司的總資產、營業(yè)收入和凈利潤三項指標要同時占2010年合并財務報表相應指標的50%以上”這一要求，確定納入本次評價范圍的單位為集團母公司及全資子公司北京電信通電信工程有限公司。
本次內控評價工作應該遵循“全面性、重要性、客觀性”三項原則。
全面性：內控評價應全面涵蓋納入評價范圍的單位整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內部控制設計及執(zhí)行情況。
重要性：在全面評價的基礎上，結合公司自身特點，重點關注公司的主要業(yè)務流程和高風險領域。
客觀性：評價工作應從獨立客觀的角度出發(fā)，如實反映公司內部控制方面可能存在的不足之處，為內部控制建設工作提供合理有效的幫助。
以《企業(yè)內部控制規(guī)范》及其配套指引為依據，全面評價公司整體層面的控制環(huán)境和業(yè)務流程層面的內部控制。業(yè)務流程包括工薪與人事環(huán)節(jié)、資金營運管理、采購與付款環(huán)節(jié)、銷售與收款環(huán)節(jié)、成本與存貨流程、籌資與投資環(huán)節(jié)、財務報表及關賬流程。
評價工作將通過調查問卷、個別訪談、穿行測試、抽樣檢查等方式進行，依據獲取到的證據，形成評價工作底稿。在判斷內部控制是否存在缺陷時，應當充分考慮下列因素：
(1)是否針對風險設置了合理的細化控制目標。
(2)是否針對細化控制目標設置了對應的控制活動。
(3)相關控制活動是如何運行的。
(4)相關控制活動是否得到了持續(xù)一致的運行。
(5)實施相關控制活動的人員是否具備必需的權限和能力。
綜合考慮以上因素后，對內部控制缺陷進行認定，區(qū)分重大缺陷、重要缺陷及一般缺陷，以此評價公司內部控制的設計及運行是否有效。
同年度財務報告一同對外報出。
為了促進本單位全面評價內部控制的設計與運行情況，規(guī)范內部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的相關要求，特制訂本方案。
我校內部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內控建設和運行狀況，分析內控設計及執(zhí)行有效性，明確內控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善本單位內部控制體系;實現內部控制與全面風險管理有機結合，提高基礎管理水平和風險防控能力。
1、 全面性原則。內部控制有效性評價應貫穿內部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務和事項。
2、 重要性原則。內部控制有效性評價工作是檢驗本單位內部控制體系建設是否高效的主要手段;是明確單位內控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善內部控制的基礎。
3、 客觀性原則。內部控制有效性評價工作應當在學校內部控制體系建設中保持獨立性。客觀評價各部門的業(yè)務流程和管理缺陷。
4、 制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現內部控制有效性評價措施可靠運行。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內部控制中的角色和分工;決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權相分離，歸屬到不同的機構，達到權力制衡的效果;對內部控制有重要影響的關鍵性崗位，明確其崗位職責權限，人員分配，以及按照規(guī)定的工作標準進行考核及獎懲。
2、 單位層級內部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應的工作制度，檢查各部門內部管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現存在的.問題并提出改進建議。
(1)、預算編制。預算編制是否依據以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業(yè)務收支計劃;是否建立專門的預算管理機構并有相應的預算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務核算和業(yè)務工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據實編制;是否根據國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復的預算指標;是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權限對不同資金的財務管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制，依據采購或審批結果提出資金支付申請，單位財務部門負責進行資金支付審核并匹配應對的收入資金來源。
范圍內，按季度編制采購預算并確定采購方式;是否建立單位內部的分權和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設置不同崗位進行管理;在資金支付環(huán)節(jié)，是否依據采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關規(guī)定，填寫相關表格。
1、個別訪談法。與單位內部人員進行訪談，了解單位內部控制的現狀。首先，與單位領導班子成員進行訪談，了解單位內部控制思想的建設程度;其次，與各科室領導進行訪談，了解單位內部控制的整體現狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內部控制體系的執(zhí)行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務報表或其他內部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設計的有效性，并識別出關鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內部各機構、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
1、人員組成。
組 長：
副組長：
成 員：
2、主要工作。
(1)、檢查內部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;
(2)、指導各部門內部控制自我評價工作;
(3)、認定內部控制缺陷及督促各部門進行整改
(4)、編制內部控制評價報告，及時向領導小組報告。
內控體系建設工作監(jiān)督小組 20xx年xx月xx日
內控實施工作方案范文（22篇）篇十七
成員企業(yè)各業(yè)務單位;監(jiān)督層面是集團審計部(在業(yè)務上接受審計委員會的指導與監(jiān)督)。
通過建立健全內部控制的組織體系，使管理層及決策層能及時獲得適當信息;全體員工能共同參與內部控制建設，共擔內部控制責任;各層級、各部門、各崗位明確內部控制職責。
(一)集團總經理辦公會。
是集團公司最高決策機構，審批內控最終工作成果。
(二)審計委員會職責。
對內控工作進行業(yè)務上的指導與監(jiān)督。
(三)內部控制及風險管理委員會職責。
負責內部控制的建立健全和有效實施;審議年度內控評估報告及全面風險管理報告;審議內控與風險管理的重大策略，重大風險及內控缺陷的解決方案;審議重大決策、重大風險、重大事件和重要業(yè)務流程的判斷標準或判斷機制，以及重大決策的風險評估報告;審議內部控制及風險管理組織機構設置及其職責方案;有關內部控制及風險管理的其他事項。
(四)內部控制及風險管理辦公室職責。
度內控評估報告及全面風險管理報告;指導、監(jiān)督檢查相關職能部門及各成員企業(yè)內控與風險管理工作;就內部控制與風險管理工作向內部控制與風險管理委員會負責;及有關內部控制與風險管理的其他事項。
組織內控具體操作方面的工作，包括記錄或更新業(yè)務流程圖、評估內控設計及操作的有效性;反饋內控缺陷、將工作成果提交內部控制及風險管理辦公室審閱、定期上報內控工作執(zhí)行情況及重大問題;內控工作文檔管理;為內控合規(guī)性提出建議等。
(六)內審部門職責。
作為內部審計職能部門，審計部要對內控建設實施情況進行日常監(jiān)督和專項檢查，出具公司內控自我評估報告。
(七)各職能部門及業(yè)務單位職責。
為內控工作小組開展工作提供支持和協(xié)助，組織安排本部門或單位涉及內控工作所需資源，協(xié)調本部門或單位內控工作開展的各項重要事宜。
各職能部門及業(yè)務單位的職責主要是由內控及風險管理員協(xié)助完成。根據集團發(fā)[]199號文《關于設立兼職內控及風險管理員的通知》，內控及風險管理員職責包括：
1.聯(lián)系本單位內控與風險管理相關人員，提供工作所需各項資料;。
3.協(xié)助本單位負責人確認流程記錄文件，協(xié)助測試本單位內部控制系統(tǒng)的操作有效性;。
4.協(xié)助本單位內控缺陷的整改，及時反饋缺陷整改情況以及內部控制的主要情況等;。
5.協(xié)助組織本單位風險事件信息的收集、整理及報送;。
6.協(xié)助完成本單位年度重大及重要風險的評估與確認工作;。
7.協(xié)助制定本單位重大風險管理偏好、風險承受度及解決方案;。
8.協(xié)助編寫本單位風險事件案例。
9.協(xié)助編制本單位內控及風險管理報告。
10.組織安排與內控及風險管理相關的其他工作。
由于內控管理員是內控工作小組與各職能部門或業(yè)務單位對接溝通的'紐帶，起到承上起下的作用，所以內控管理員的工作需要各部門領導的大力支持，需要全體員工的積極參與與通力協(xié)作。
二、集團內部控制體系的建立健全。
(一)集團本部。
1.工作范圍。
集團本部內部控制建設包括公司層面和流程層面(即本部職能梳理和流程優(yōu)化)兩個層面內容，工作范圍貫穿內部控制五個要素即內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通和內部監(jiān)督。依據內部控制指引，相關工作內容包括：組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、企業(yè)文化、社會責任、內部信息傳遞、資金活動、采購業(yè)務、資產管理、擔保業(yè)務、業(yè)務外包、財務報告、全面預算、合同管理、信息系統(tǒng)，此外還將增加：稅務管理、國有產權管理、賬銷案存資產管理、成本費用管理的內容。
2.工作階段及時間。
(1)前期準備(5-6月)。
《企業(yè)內部控制規(guī)范》啟動會及培訓、咨詢機構招標選聘、合同談判。
(2)項目計劃和現狀分析階段(7月)。
通過訪談、會議研討和審閱主要內控文檔等方式，了解內控要素現狀,研究提升方向，制定實施方案。
(3)內控設計有效性評估階段(8-9月)。
根據計劃階段的方法論，開展流程梳理、識別主要風險和關鍵控制點，進行設計有效性評估，識別內控設計缺陷，制定整改措施和建立監(jiān)督機制，同時形成內部控制核心文檔。
(4)內控執(zhí)行有效性評估階段(10月)。
識別關鍵業(yè)務控制，進行執(zhí)行有性效測試。根據控制缺陷點的重要性和優(yōu)先度進行排序及推進整改。
匯總本年內控工作成果，編寫內控自評報告;總結工作經驗，制定持續(xù)合規(guī)機制的規(guī)劃及內控評估初步推廣計劃。
(二)成員企業(yè)。
股份公司作為境內外同時上市公司，按政府監(jiān)管要求，今年是強制執(zhí)行內控建設單位，并須于年底披露內控自我評估報告并將接受外部審計師的再評估。股份公司可根據“薩班斯法案與財務報告相關的內部控制”的實施情況，結合《企業(yè)內部控制規(guī)范》的指引，對現有內部控制建設工作給予補充、更新和完善。
其他成員企業(yè)，要從制度、措施、程序等方面積極準備，為實施企業(yè)內部控制規(guī)范做好先行鋪墊。
集團內部控制及風險管理辦公室將對成員企業(yè)的內部控制建設及實施情況給予指導、跟進及檢查。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十八
恒泰長財指派擔任精藝股份持續(xù)督導工作的保薦代表人就精藝股份內部控制制度的制定和運行情況等有關事項與精藝股份董事、監(jiān)事、高級管理人員以及內部審計部等相關部門進行了溝通，查閱了精藝股份股東大會、董事會、監(jiān)事會、董事會各專門委員會會議的相關資料、公司章程、三會議事規(guī)則、投資者管理制度、信息披露制度等相關文件以及其他相關內部控制制度、業(yè)務管理規(guī)則等，從公司內部控制環(huán)境、內部控制制度建設、內部控制實施情況等多方面對公司內部控制制度的完整性、合理性和有效性進行了核查，并對精藝股份《內部控制評價報告》及《內部控制規(guī)則落實自查表》進行了逐項核查。
二、公司內部控制評價結論。
根據公司財務報告內部控制重大缺陷的認定情況，于內部控制評價報告基準日，不存在財務報告內部控制重大缺陷，董事會認為，公司已按照企業(yè)內部控制規(guī)范體系和相關規(guī)定的要求在所有重大方面保持了有效的財務報告內部控制。
根據公司非財務報告內部控制重大缺陷認定情況，于內部控制評價報告基準日，公司未發(fā)現非財務報告內部控制重大缺陷。
自內部控制評價報告基準日至內部控制評價報告發(fā)出日之間未發(fā)生影響內部控制有效性評價結論的因素。
(一)內部控制評價范圍。
公司按照風險導向原則確定納入評價范圍的主要單位、業(yè)務和事項以及高風險領域。
1、納入評價的主要單位包括：廣東精藝金屬股份有限公司、佛山市順德區(qū)精藝萬希銅業(yè)有限公司、廣東精藝銷售有限公司、蕪湖精藝銅業(yè)有限公司、飛鴻國際發(fā)展有限公司。納入評價范圍單位資產總額占公司合并財務報表資產總額的100%，營業(yè)收入合計占公司合并財務報表營業(yè)收入總額的99.51%。
2、納入評價范圍的主要業(yè)務和事項有：組織架構、企業(yè)文化，人力資源、制度建設、資金活動、資產管理、銷售管理、財務報告、信息披露管理、子公司管理、關聯(lián)交易、對外擔保、期貨套保、風險投資等業(yè)務。
(1)組織架構。
公司建立了以股東大會、董事會、監(jiān)事會和經營管理層為主體、規(guī)范運作的法人治理結構，根據公司戰(zhàn)略規(guī)劃設置了與公司生產經營和規(guī)模相適應的組織職能機構和二級產業(yè)管理模式，建立了相應的授權、檢查和逐級負責制度，貫徹了不兼容職務相互分離的原則，形成了相互制衡機制，保證了董事會及經營管理層指令的貫徹執(zhí)行，保障了公司運營的規(guī)范有序運行。
(2)企業(yè)文化。
隨著經營形式的變化，公司以“為員工提供適合培育才智發(fā)現的多元化、包容的環(huán)境，創(chuàng)造并傳遞創(chuàng)新知識，建立可持續(xù)發(fā)展的創(chuàng)新型多元化產業(yè)集團”為企業(yè)愿望，秉承“尊重知識、認同價值、責任分清、利益共享”的核心價值觀，堅持以人為本，科學發(fā)展，實現了公司持續(xù)、穩(wěn)健、和諧發(fā)展。
內控實施工作方案范文（22篇）篇十九
根據《江蘇吳中實業(yè)股份有限公司內部控制評價制度》規(guī)定，股份公司內部控制評價分為自我評價和獨立評價兩部分，20xx年的內部控制評價工作依照此原則進行。
自我評價工作由股份公司組成評價工作組選取部分單位進行。20xx年度自我評價選擇的樣本單位為股份公司總部、江蘇吳中醫(yī)藥集團有限公司(包含總部、蘇州制藥廠、中凱生物制藥廠)、江蘇吳中醫(yī)藥銷售有限公司、江蘇吳中進出口有限公司、江蘇中吳置業(yè)有限公司(包含紅璽項目)、蘇州隆興置業(yè)有限公宿遷市蘇宿置業(yè)有限公司、蘇州興瑞貴金屬材料有限公司。
蘇州中吳物業(yè)管理有限公司、江蘇吳中蘇藥醫(yī)藥開發(fā)有限公司、江蘇吳中海利國際貿易有限公司因屬于公司非重要業(yè)務以及高風險領域，因此不納入本次自我評價范圍。
獨立評價選擇的樣本單位為股份公司總部、江蘇吳中醫(yī)藥集團有限公司(包含總部、蘇州制藥廠)、江蘇吳中醫(yī)藥銷售有限公司、江蘇吳中進出口有限公司、江蘇中吳置業(yè)有限公司(包含紅璽項目)、蘇州隆興置業(yè)有限公司、宿遷市蘇宿置業(yè)有限公司、蘇州興瑞貴金屬材料有限公司。
本次評價工作主要包括公司層面和業(yè)務層面兩個層面的評價工作。
在公司層面，對內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督等五個方面從內部控制的設計有效性和運行有效性兩方面進行全面系統(tǒng)評價。
在業(yè)務層面，對為確保戰(zhàn)略目標、經營管理的效率和效果、財務報告及相關信息真實完整目標、資產安全目標、合法合規(guī)目標等單個或整體控制目標實現所設置的內部控制活動進行評價。
對股份公司總部以企業(yè)層面的控制是否有效為主線，包括內部環(huán)境、風險評估、信息與溝通、內部監(jiān)督等;對下屬企業(yè)以業(yè)務層面控制是否有效為主線，對主要業(yè)務活動控制的設計與執(zhí)行的有效性進行評價，并關注企業(yè)層面的控制活動。
1.被評價單位內部控制是否在風險評估的基礎上涵蓋了企業(yè)層面的風險和所有重要的業(yè)務流程層面的風險。
2.被評價單位內部控制設計的方法是否適當，內部控制建設的時間進度安排是否科學、階段性工作要求是否合理。
3.被評價單位內部控制設計和運行的組織是否有效，人員配備、職責分工和授權是否合理。
4.被評價單位是否開展內部控制自查并上報有關自查報告。
5.被評價單位是否建立有利于促進內部控制各項政策措施落實和問題整改的機制。
6.被評價單位在評價期間是否出現過重大風險事故等。
自我評價由所屬各單位按照股份公司統(tǒng)一安排，自行開展。內控評價部門審計部制定年度內部控制評價工作方案，提交董事會審議，根據工作方案的時間安排啟動內部控制自我評價，下發(fā)內部控制自我評價表。
總部及所屬各分子公司接到自我評價表后，按內部控制評價制度的相關要求，成立自我評價工作小組，制定工作實施方案，組織本單位(部門)進行自我評價工作。評價結果經部門負責人及所屬領導審批確認后上報審計部匯總，股份公司內控評價工作組將對各單位的自我評價情況進行分析和審核，并報內部控制領導小組審閱。
內部控制獨立評價，由股份公司內控評價工作組綜合運用訪談、測試和比較分析等方法，廣泛收集內部控制設計和運行是否有效的證據，研究分析內部控制缺陷，對各單位內部控制的有效性進行評價。股份公司內控評價工作組對現場各小組初步認定的內部控制缺陷進行全面復核、分類匯總，初步確認綜合獨立評價結果，報經內部控制領導小組審閱。同時結合提出的內控缺陷整改建議，組織內部控制缺陷整改，跟蹤整改落實情況。
內控評價部門審計部在協(xié)調各部門完成內部控制自我評價工作及內控評價工作組完成獨立測試工作后，結合內部控制評價工作底稿和內部控制缺陷匯總表，形成書面的《內部控制自我評價報告》，呈交內部控制領導小組、總經理辦公會、董事會審閱。
根據財政部、證監(jiān)會《關于20xx年主板上市公司分類分批實施企業(yè)內部控制規(guī)范體系的通知》(財辦會[20xx]30號)的要求，為了保障合規(guī)、有序、高效地開展內部控制評價工作，依據《企業(yè)內部控制基本規(guī)范》、《企業(yè)內部控制配套指引》、《企業(yè)內部控制評價指引》、四川岷江水利電力股份有限公司內部控制手冊》 及公司重要管理規(guī)章制度，特制定本工作方案。
內控評價的內容包括內部控制的五要素：內部環(huán)境、風險評估、控制活動、信息與溝通、內部監(jiān)督。
公司各部門評價的重點為：
內控評價的范圍：公司本部及其分公司、子公司。
1、內控評價領導小組
(涉及董事會、監(jiān)事會、審計委員會、總經理)
2、內控評價工作小組
(涉及審計部門、其他職能部門)
1、公司各部門、分子公司自查時間：
2、評價小組對各部門的評價時間：
3、評價小組對各分子公司的評價抽查時間：
4、匯總內控缺陷，出具內控報告時間：
1、期中評價，查找缺陷
(1)內控評價小組前期工作(20xx年月完成)
1)從公司環(huán)境層面了解、分析內部控制整體風險;
2)從企業(yè)層面控制了解、分析內部控制風險;
3)識別風險業(yè)務領域及重要組成部分;
4)起草評價方案，報經批準后，組織實施內控評價。
該階段形成以下工作底稿：
1)組織架構、發(fā)展戰(zhàn)略、人力資源、社會責任、公司文化的調查底稿;
2)內控評價工作方案。
(2)各單位自評
各單位評價小組成員召集本單位業(yè)務骨干，主持本單位內控評價，實現內控評價全覆蓋，完善以下工作：
1)全面分析本單位相關的內部控制，完成《內部控制調查問卷》(詳參考格式)的填寫，由評價人員簽字確認。
2)全面梳理本單位內部控制手冊，比照本單位內部控制制度，對內部控制手冊中不完善的地方進行修正。
3)查找并分析本單位相關業(yè)務及管理主要風險，補充完善流程圖、風險清單、《風險矩陣》。
4)編寫本單位的《內控評價報告》，評價人員與單位負責人共同確認的內控缺陷、評價員確認而單位負責人未確認的內控缺陷，應在《內控評價報告》中分別反映，若不存在該種情形，也應明確說明“無兼職評價確認而單位負責人未確認的內控缺陷”，《內控評價報告》由評價人員、單位負責人簽字確認。
(3)內控評價小組復查
內控評價小組對各單位報送的《內控評價報告》及《風險矩陣》、《內控評價問卷調查表》進行分析;按風險導向思路，本著重要性原則，選擇樣本單位、重點流程進行復查，并建立以下底稿：
1)內部控制缺陷認定匯總表
2)流程圖、風險矩陣、風險清單
3)公司層面內部控制環(huán)境評價工作表
4)流程自我評價工作表
(1)內控缺陷確認標準：詳見《內部控制缺陷認定標準》
(2)內控缺陷的確認程序
1)各單位自評缺陷：評價人員初步判斷，報單位負責人確認，將形成的一致意見和不同意見在《內控評價報告》中反映，報內控評價小組。
2)內控評價小組復查新增的內控缺陷：評價人員初步判斷，征求缺陷所在單位相關人員意見后，評價小組討論形成初步意見，報缺陷所在單位負責人確認。
3)內控評價小組匯總整理的內控缺陷：各單位負責人認可的內控缺陷，單位負責人召集相關人員討論確定整改措施，評價小組對整改措施能否消除缺陷予以確認;單位負責人未確認的內控缺陷，評價小組應與缺陷所在單位的直接上級討論確定;內控評價小組對股份公司管理層不予確認的缺陷，若內控評價小組認為屬于重要或重大缺陷，應直接向董事會報告，由董事會裁定。
須整改的內控缺陷，由缺陷所在單位整改，由內控評價工作小組進行追蹤，以確保相關單位采用適當措施進行改進。
內控評價小組跟蹤、檢查缺陷整改進度，確保整改后在20xx年12月31日前最低運行次數不少于2次，因有的業(yè)務一年只發(fā)生4次(如按季公告的財務報表)，故應在9月底以前完成缺陷整改;收集整改后的運行證據，確保缺陷已消除。
主要采用后推程序進行內控評價，即，期中測試運行有效的內部控制，到期末仍未發(fā)生變化，不再測試，重點關注、測試發(fā)生變化的內部控制和新增業(yè)務的內部控制。
內控評價小組起草公司的《內部控制自我評價報告》，經總經理辦公會審議后，報董事會審批。
預計 萬元。
出具內控評價報告后，內控評價小組在 個月內將內控評價底稿裝訂成冊并歸檔，審計部保管年， 年以后交公司檔案室，保存期限10年。
本方案經董事會審批后執(zhí)行。
20xx年10月30日
內控實施工作方案范文（22篇）篇二十
為了促進本單位全面評價內部控制的設計與運行情況，規(guī)范內部控制評價程序和評價報告，揭示和防范風險，根據《行政事業(yè)單位內部控制規(guī)范(試行)》的相關要求，特制訂本方案。
一、內部控制有效性評價總體目標。
我校內部控制有效性評價的總體目標是：了解本單位內控建設和運行狀況，分析內控設計及執(zhí)行有效性，明確內控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善本單位內部控制體系;實現內部控制與全面風險管理有機結合，提高基礎管理水平和風險防控能力。
1、全面性原則。內部控制有效性評價應貫穿內部控制各項制度建立和執(zhí)行的全過程，覆蓋全校及其各職能部門的各種業(yè)務和事項。
2、重要性原則。內部控制有效性評價工作是檢驗本單位內部控制體系建設是否高效的主要手段;是明確單位內控差距及缺陷，進一步優(yōu)化完善內部控制的基礎。
3、客觀性原則。內部控制有效性評價工作應當在學校內部控制體系建設中保持獨立性。客觀評價各部門的業(yè)務流程和管理缺陷。
4、制度化原則。按照工作制度化、制度流程化的要求，實現內部控制有效性評價措施可靠運行。
三、內部控制有效性評價內容。
1、組織層級內部控制有效性評價。
明確各部門職責分工，厘清各部門在組織層級內部控制中的角色和分工;決策權、執(zhí)行權和監(jiān)督權相分離，歸屬到不同的機構，達到權力制衡的效果;對內部控制有重要影響的'關鍵性崗位，明確其崗位職責權限，人員分配，以及按照規(guī)定的工作標準進行考核及獎懲。
2、單位層級內部控制有效性評價。
各個部門是否建立相應的工作制度，檢查各部門內部管理制度的執(zhí)行情況，及時發(fā)現存在的問題并提出改進建議。
3、業(yè)務層級內部控制有效性評價。
(1)、預算編制。預算編制是否依據以前年度單位收支的實際情況，真實反映單位本年度全部業(yè)務收支計劃;是否建立專門的預算管理機構并有相應的預算工作管理辦法;執(zhí)行環(huán)節(jié)中是否保持單位財務核算和業(yè)務工作的一致性;是否建立科學有效的決算與考評機制。
(2)、收支控制。財政經費撥款收入是否按財政部門定員定額標準及單位工作計劃需要據實編制;是否根據國庫指標下達時進行收入登記并確認資金來源，匹配財政批復的預算指標;是否按合理合規(guī)的執(zhí)行方式和審批權限對不同資金的財務管理風險進行管理;是否按事前審核與審批程序執(zhí)行支出過程的控制，依據采購或審批結果提出資金支付申請，單位財務部門負責進行資金支付審核并匹配應對的收入資金來源。
(3)、采購控制。單位是否按照實際需求在采購預算指標批準。
范圍內，按季度編制采購預算并確定采購方式;是否建立單位內部的分權和崗位分離機制，采購需求計劃評審是否設置不同崗位進行管理;在資金支付環(huán)節(jié)，是否依據采購合同、驗收報告、竣工決算報告等文件，按照資金支付的相關規(guī)定，填寫相關表格。
四、內部控制有效性評價方法。
1、個別訪談法。與單位內部人員進行訪談，了解單位內部控制的現狀。首先，與單位領導班子成員進行訪談，了解單位內部控制思想的建設程度;其次，與各科室領導進行訪談，了解單位內部控制的整體現狀;第三、與單位其他員工進行訪談，了解內部控制體系的執(zhí)行落實情況。
2、穿行測試法。任意選取一筆業(yè)務作為樣本，追蹤該交易從最初起源直到最終在財務報表或其他內部管理報告中反映出來的過程，了解控制措施設計的有效性，并識別出關鍵控制點。
3、專題討論法。針對每個科室組織召開專題討論會議，綜合內部各機構、各方面的意見，研究確定缺陷整改方案。
五、內部控制有效性評價工作組織保障。
1、人員組成。
組長：
副組長：
成員：
2、主要工作。
(1)、檢查內部控制體系建立和執(zhí)行的有效性;。
(2)、指導各部門內部控制自我評價工作;。
(3)、認定內部控制缺陷及督促各部門進行整改。
(4)、編制內部控制評價報告，及時向領導小組報告。
內控實施工作方案范文（22篇）篇二十一
為認真汲取近期全國幾起重大事故和上?！?2〃31”踩踏事件教訓，切實加強煤礦安全生產工作，根據陽泉市郊區(qū)煤炭工業(yè)局《關于印發(fā)的通知》(陽郊煤發(fā)?2015?11號)和陽泉市煤炭工業(yè)局《關于印發(fā)的通知》(陽煤政發(fā)?2015?19號)文件精神，公司決定從即日起到3月底開展煤礦安全生產大檢查，現將《山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司煤礦安全生產大檢查實施方案》印發(fā)給你們，請嚴格按照文件要求，認真貫徹執(zhí)行。
山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司。
2015年2月4日。
山西煤炭運銷集團陽泉郊區(qū)有限公司。
按照陽泉市郊區(qū)煤炭工業(yè)局《關于印發(fā)的通知》(陽郊煤發(fā)?2015?11號)和市局《關于印發(fā)的通知》(陽煤政發(fā)?2015?19號)文件精神，公司決定從即日起到3月底開展煤礦安全生產大檢查，現制定實施方案如下：
一、指導思想和工作目標。
全生產環(huán)境。
二、組織領導。
公司成立煤礦安全生產大檢查領導組，對煤礦安全大檢查工作進行統(tǒng)一組織和指導協(xié)調。
組長：荊紅軍高洪濤。
副組長：胡濤梁彩玲畢映娥。
杜海斌王守剛尹冬生。
成員：公司安監(jiān)部部室管理人員。
領導組下設辦公室，設在公司安監(jiān)部，負責全公司煤礦安全生產大檢查日常工作。
(一)、和王儒林書記、李小鵬省長的安全生產工作的重要指示精神、“1〃4”全市安全生產緊急會議和“1〃6”全國安全生產電視電話會議精神貫徹落實情況。
(二)《煤礦礦長保護礦工生命安全七條規(guī)定》和煤礦安全生產“七大攻堅舉措”貫徹落實情況;煤礦實施“1+4”工作法的落實情況。
(三)學習貫徹落實新《安全生產法》情況。
(四)集中開展煤礦隱患排查治理行動的進展情況;隱患整改情況。
(五)煤礦企業(yè)安全生產主體責任落實情況。煤礦安全生。
產法律、法規(guī)、規(guī)章、制度執(zhí)行情況;“四到位”(安全投入到位、安全培訓到位、基礎管理到位、應急救援到位)情況;企業(yè)主要負責人和實際控制人履行安全生產職責、實行安全生產承諾情況;安全管理機構和隊伍建設、現場管理、隱患排查治理情況;領導跟班帶班下井情況及值班值守情況;煤礦企業(yè)是否依法依規(guī)組織生產、建設;各類安全生產制度是否健全完善;推進標準化建設、現代化建設情況。
(六)煤礦是否嚴格執(zhí)行省、市、區(qū)政府的有關規(guī)定，履行復工復產程序;是否存在未經驗收并履行復工復產驗收程序擅自組織生產建設的礦井。
(七)以瓦斯、水患、火災防治為重點的煤礦隱蔽致災因素普查及治理工作情況。煤礦瓦斯治理工作，是否嚴格執(zhí)行瓦斯防治措施和規(guī)定，是否嚴格執(zhí)行“抽采達標”和“兩個四位一體”綜合防突措施，特別是煤與瓦斯突出礦井年度計劃是否超過核定生產能力的90%，月度產量是否超過核定生產能力1/12的90%。煤礦水患治理工作是否嚴格執(zhí)行探放水規(guī)定，是否嚴格執(zhí)行“掘探分離、先探后掘，治采并重，先治后采”措施;資源整合煤礦是否開展了水文地質補充勘探，是否建立健全了煤礦防治水圖件和基礎臺帳，是否對礦區(qū)范圍內及周邊鄰近的整合關閉小煤礦進行了采空區(qū)積水積氣調查。煤礦是否按照定制定和實施了防滅火措施。
(八)安全生產應急預案編制、修訂、備案、演練情況。
(九)安全生產大檢查排查出的安全隱患逐項登記造冊以及隱患排查數據庫建立情況，整改情況。
四、方式方法。
本次安全大檢查，按照“煤礦全面自查、公司逐礦檢查”的方式組織開展。
(一)煤礦全面自查。各煤礦要對照檢查內容，逐條逐項進行自查自整、邊查邊改，通過滾動排查和持續(xù)整改，進一步提高自身解決問題的能力，形成隱患排查治理長效機制。
(二)公司逐礦檢查。公司將對所屬礦井對照檢查內容，逐條逐項進行檢查督查。
五、工作要求。
(一)提高認識，加強組織領導。要充分認識開展煤礦安全生產大檢查的重要意義，要把這次大檢查作為當前安全生產工作的中心任務來抓，加強組織領導，成立由主要負責人擔任組長的安全生產大檢查領導組，制定切實可行的實施方案，開展全面檢查，確保大檢查取得實效。
產生不良社會影響的單位，一律依法從重追究有關人員的責任。
(三)嚴肅紀律，嚴格問責。本次安全大檢查，實行“誰檢查、誰簽字、誰負責”的工作責任制。檢查人員要嚴格遵守廉潔自律各項規(guī)定，不得降低標準，對檢查中發(fā)現的問題要依法依規(guī)處理，杜絕人情關。對弄虛作假、降低檢查標準的，要實行行政問責;對檢查工作中徇私舞弊、失職瀆職、以權謀私的有關責任人，要依法依紀嚴肅處理。
(四)細致排查，嚴格整改。要細致排查治理隱患和問題,做到排查不留死角、治理不留后患。對大檢查中排查出的安全隱患逐項登記造冊，建立隱患排查數據庫。對存在重大隱患的企業(yè)煤礦要停工停產進行整改，并要公告公示、掛牌督辦、跟蹤治理;對一般隱患要立即整改，切實做到整改措施、責任、資金、時限和預案“五落實”。
各煤礦要將煤礦安全生產大檢查方案上報公司安監(jiān)部。本次大檢查實行信息簡報，各煤礦于每周五上午向公司安監(jiān)部報送工作信息簡報并于3月底將大檢查總結上報公司安監(jiān)部。
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