部門是組織中負(fù)責(zé)特定任務(wù)的一個(gè)分支，它承擔(dān)著重要的職能和責(zé)任。以下是小編為大家整理的部門管理經(jīng)驗(yàn)分享，供大家參考。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇一

1、搞好財(cái)務(wù)核算，嚴(yán)格執(zhí)行各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)開支標(biāo)準(zhǔn)。根據(jù)規(guī)定的成本、費(fèi)用開支范圍和標(biāo)準(zhǔn)，審核原始憑證的合法性、合理性和真實(shí)性，審核費(fèi)用發(fā)生的審批手續(xù)是否符合公司規(guī)定。

2、負(fù)責(zé)各項(xiàng)會計(jì)事務(wù)處理，正確設(shè)置會計(jì)科目，數(shù)字真實(shí)憑證完整，裝訂整齊，字跡清晰，報(bào)賬及時(shí)。負(fù)責(zé)公司稅金的計(jì)算、申報(bào)和解繳工作，協(xié)助有關(guān)部門開展財(cái)務(wù)審計(jì)和年檢。

4、經(jīng)常檢查收支情況，及時(shí)清理貨款到賬情況，并根據(jù)收款情況進(jìn)行登記；分析費(fèi)用升降原因，提合理化建議，及時(shí)向經(jīng)理反映本單位經(jīng)濟(jì)活動情況。

5、負(fù)責(zé)公司各種證件、公章及各銀行卡、u盾的保管，不得交予他人，出納借出后需督促其及時(shí)歸還。

6、在公司群通報(bào)每日到賬金額，并登記在案，每個(gè)款項(xiàng)備注對應(yīng)的業(yè)務(wù)員姓名，方便后續(xù)查詢，并不定期的查看銀行的到賬款。

7、定期購買發(fā)票，并根據(jù)客戶需要開具發(fā)票或收據(jù)。

8、每月10日、20日、月底整理圓通代收的對賬單，并交付給出納，每月月底清算其他快遞的運(yùn)費(fèi)總金額。每月月底整理月結(jié)客戶的賬單、交由相關(guān)人員結(jié)款。每周整理代收賬單算出總金額并交付相關(guān)人員去結(jié)款。

9、每月月底送費(fèi)用清單和發(fā)票記賬聯(lián)給會計(jì)。

10、負(fù)責(zé)和供貨商核對賬單，并將賬單交予出納安排貨款。

11、協(xié)助領(lǐng)導(dǎo)做好部門內(nèi)務(wù)工作，完成領(lǐng)導(dǎo)臨時(shí)交辦的其他任務(wù)。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇二

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇三

一、下班前，財(cái)務(wù)部收到的所有大金額現(xiàn)金，必須存入銀行，嚴(yán)禁現(xiàn)金存放過夜；如需備用金的，備用現(xiàn)金不得超過2000元。

二、下班前需將支票、庫存現(xiàn)金、發(fā)票、財(cái)務(wù)印章等財(cái)務(wù)用品鎖入保險(xiǎn)柜，如有遺失，相關(guān)人員將比例承擔(dān)經(jīng)濟(jì)損失。

三、下班時(shí)門窗需關(guān)閉，抽屜需上鎖，電器開關(guān)需切斷，謹(jǐn)防失竊及消防事故的發(fā)生。

四、財(cái)務(wù)用支票，印鑒章需分人保管、配合使用。

五、在將現(xiàn)金送往銀行或取款的過程中，須有兩人同行，現(xiàn)金要用包存放好，嚴(yán)禁使用報(bào)紙、塑料袋隨意包裹，否則造成的經(jīng)濟(jì)損失由相關(guān)人員按比例賠償。

六、財(cái)務(wù)檔案保管人員須保管好帳冊、憑證、報(bào)表、合同、票據(jù)等財(cái)務(wù)資料，避免被盜、損壞或丟失。

七、支票、匯票的收據(jù)應(yīng)嚴(yán)格審查把關(guān)、需檢查日期是否過期、大小寫是否一致，印章是否清晰。

八、收訖現(xiàn)金時(shí)要嚴(yán)防假幣，大面額現(xiàn)金需經(jīng)驗(yàn)鈔機(jī)清點(diǎn)。

九、銀行匯票的收訖、抵押、須到對口銀行進(jìn)行驗(yàn)證、以防偽造。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇四

14、按照各工程預(yù)算進(jìn)行工程成本的控制;

15、每月末及時(shí)督促各項(xiàng)目部報(bào)帳;

16、及時(shí)、準(zhǔn)確核算各種原始票據(jù)，并制單入帳;

17、準(zhǔn)確把握各項(xiàng)材料采購、分包勞務(wù)合同，按合同執(zhí)行付款;

18、工程付款依據(jù)合同、財(cái)務(wù)帳、工程預(yù)算進(jìn)行審核;

19、編制和執(zhí)行財(cái)務(wù)收支計(jì)劃，擬訂資金籌措和使用方案;

21、參與業(yè)務(wù)項(xiàng)目、采購部與材料供應(yīng)商的結(jié)算;

22、認(rèn)真貫徹國家的財(cái)經(jīng)方針政策，執(zhí)行會計(jì)制度和財(cái)務(wù)管理方法，監(jiān)督執(zhí)行會議;

23、完成領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇五

1、根據(jù)公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際，制訂公司財(cái)務(wù)核算、預(yù)算管理、稅務(wù)管理、資金管理制度及流程，并組織實(shí)施。

2、規(guī)范財(cái)務(wù)核算，按時(shí)報(bào)送各項(xiàng)財(cái)務(wù)報(bào)表與分析報(bào)告。

3、定期分析公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)營狀況，真實(shí)反映二級核算單位的經(jīng)營業(yè)績，對公司的經(jīng)濟(jì)運(yùn)營狀況實(shí)施監(jiān)控。

4、按照公司的戰(zhàn)略發(fā)展規(guī)劃，負(fù)責(zé)組織編制公司年度預(yù)算，并按照年度預(yù)算進(jìn)行月度分解，審批各單位月度分解預(yù)算，并逐月監(jiān)督、檢查、落實(shí)。

5、定期組織召開公司經(jīng)濟(jì)運(yùn)行分析會，監(jiān)控預(yù)算執(zhí)行情況，分析預(yù)算偏差原因，考核預(yù)算執(zhí)行結(jié)果，指導(dǎo)各單位制定改進(jìn)措施。

6、結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營實(shí)際，制訂公司籌融資方式，分析資金成本，確定融資渠道。

7、學(xué)習(xí)研究國家稅收法規(guī)，協(xié)調(diào)稅企之間關(guān)系，監(jiān)督、指導(dǎo)稅務(wù)籌劃工作，對工作中存在的涉稅問題及時(shí)予以糾正。

8、配合中介機(jī)構(gòu)，完成年度審計(jì)、稅務(wù)稽查及各項(xiàng)內(nèi)外部的財(cái)務(wù)檢查工作，參與擬訂公司的決算方案、利潤分配方案。

9、負(fù)責(zé)公司合同、投資項(xiàng)目的審查、會簽，確保未經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目不實(shí)施，實(shí)施的項(xiàng)目在預(yù)算控制中。

10、按時(shí)向股東會、董事會、監(jiān)事會提供財(cái)務(wù)報(bào)告和必要的財(cái)務(wù)分析。

11、負(fù)責(zé)公司固定資產(chǎn)價(jià)值管理、工資的發(fā)放、財(cái)務(wù)檔案的分類歸檔、入庫保管等工作。

12、對涉及財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)管理崗位人員的任職資格、工作質(zhì)量等進(jìn)行評價(jià)，具有考核及崗位調(diào)整建議權(quán)。

13、組織財(cái)務(wù)業(yè)務(wù)相關(guān)管理崗位人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并進(jìn)行指導(dǎo)。

14、負(fù)責(zé)事業(yè)部、分公司的財(cái)務(wù)管理。

15、完成上級安排的各項(xiàng)臨時(shí)工作。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇六

公司全體員工應(yīng)本著高效、節(jié)約的原則經(jīng)辦各種事項(xiàng)，有計(jì)劃、有控制地安排各項(xiàng)開支。

鑒于公司統(tǒng)一管理需要，各項(xiàng)財(cái)務(wù)支出，一律實(shí)行總經(jīng)理審批制度。

在此基礎(chǔ)上，公司的各項(xiàng)開支，采取有計(jì)劃性管理和日常性管理相結(jié)合的具體管理方式。

二、用款制度

1、日常性采購及其他正常開支項(xiàng)目按正常審批程序辦理審核簽字手續(xù)后交財(cái)務(wù)辦理付款。

各項(xiàng)預(yù)付款項(xiàng)，在未取得發(fā)票等合法報(bào)銷憑證之前，按照規(guī)定一律先掛記經(jīng)辦人的個(gè)人往來，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)向?qū)Ψ剿魅『戏ǖ膱?bào)銷憑證并及時(shí)報(bào)銷沖帳。

2、非日常性用款，需辦理用款申請，報(bào)經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后按審批意見執(zhí)行。

3、大額現(xiàn)金需求，按照銀行現(xiàn)金管理要求，需提前一天向財(cái)務(wù)部門提出申請，以便財(cái)務(wù)部門準(zhǔn)備。

三、借款制度

1、借款要求按照用款規(guī)定辦理有關(guān)手續(xù)。

由借款人按規(guī)定在《借款單》上填列借款人姓名、所屬部門、借款用途、借款日期及預(yù)計(jì)報(bào)賬日期。

2、借款數(shù)額要求嚴(yán)格預(yù)算，不準(zhǔn)寬打窄用或挪作他用。

3、借款在辦理完有關(guān)業(yè)務(wù)后一周內(nèi)到財(cái)務(wù)報(bào)帳。

特殊情況需由借款人出具書面說明，報(bào)總經(jīng)理審批。

4、前款不清，后帳不借。

5、確因工作需要，由本人申請，財(cái)務(wù)審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)，可借給一定額度的備用金。

四、差旅費(fèi)制度

1、差旅費(fèi)的報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)依據(jù)《差旅費(fèi)報(bào)銷開支規(guī)定》有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

出差人員需填寫《差旅費(fèi)報(bào)銷單》，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人確認(rèn)，財(cái)務(wù)部門審核，報(bào)公司總經(jīng)理簽字報(bào)銷。

差旅費(fèi)實(shí)行按章辦理、超支不補(bǔ)的原則。

2、有關(guān)差旅費(fèi)開支的具體標(biāo)準(zhǔn)參見《差旅費(fèi)報(bào)銷開支規(guī)定》。

五、材料及設(shè)備采購的規(guī)定

1、良好的采購計(jì)劃是反映工作計(jì)劃性的重要方面，各部門應(yīng)根據(jù)需要作好采購申請，按計(jì)劃提出采購申請，盡量避免緊急采購，以降低采購成本，提高采購效率。

2、長期、大宗原輔材料的購買申請，需依照正常的生產(chǎn)進(jìn)度情況及供貨周期提出并簽訂供貨合同;其它物資、材料的采購申請，應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)、銷售情況，在核實(shí)倉庫現(xiàn)有存量的基礎(chǔ)上，一般每周或每月可提出一次。

3、非長期性的采購，由有關(guān)部門人員提出并填寫采購申請單(《工作請示單》)，經(jīng)所屬部門負(fù)責(zé)人審核后，報(bào)總經(jīng)理或分管副總審批簽字同意后方可采購。

采購時(shí)應(yīng)對多家供應(yīng)商進(jìn)行比較，盡量獲得供應(yīng)商的書面報(bào)價(jià)，使決策者有據(jù)可依。

4、審批權(quán)限。

簽批。

500元以上的急迫采購，經(jīng)請示總經(jīng)理后方可辦理。

六、材料及設(shè)備到貨驗(yàn)收及發(fā)放規(guī)定

1、所采購貨物入庫前均需經(jīng)公司倉管員會同采購員或經(jīng)辦人一起監(jiān)督，依照單據(jù)驗(yàn)收貨物，查驗(yàn)貨物質(zhì)量，核對進(jìn)貨數(shù)量與單價(jià)，是否同單據(jù)相符，驗(yàn)收合格后，填制《入庫單》辦理入庫手續(xù)。

贈送物品也應(yīng)開《入庫單》入倉，按數(shù)量登賬，嚴(yán)格實(shí)行實(shí)物管理制度;如所購貨物為急需使用的物品由倉管員開具《商品調(diào)撥單》，并由實(shí)物領(lǐng)用人簽字確認(rèn)。

2、所有入庫物料的領(lǐng)用，均應(yīng)填列《出庫單》或《物料匯總領(lǐng)料表》，由領(lǐng)料人填寫，部門主管審核，倉管員簽字后，由倉管員按《出庫單》或《物料匯總領(lǐng)料表》填列的品種和數(shù)量發(fā)放物料，并據(jù)以登記入賬。

月底前將《出庫單》或《物料匯總領(lǐng)料表》中記賬聯(lián)移交給財(cái)務(wù)會計(jì)簽收，用于計(jì)算和編制成本、費(fèi)用憑證。

七、各項(xiàng)資產(chǎn)管理

(一)、固定資產(chǎn)的管理

1、單位價(jià)值在2,000元，使用期限在一年以上的資產(chǎn)(公司可以根據(jù)企業(yè)的情況，確定一個(gè)適合本企業(yè)的標(biāo)準(zhǔn))，應(yīng)列入固定資產(chǎn)管理的范疇。

2、購置固定資產(chǎn)，必須先以書面報(bào)告的形式，報(bào)經(jīng)批準(zhǔn)后方可辦理。

3、固定資產(chǎn)購置，原則上由指定部門統(tǒng)一采購。

4、固定資產(chǎn)成批采購或數(shù)額較大的，必須事先簽訂合同。

合同中必須規(guī)定采購的品種、規(guī)格、數(shù)量、交貨時(shí)間、交貨地點(diǎn)、交貨方式、成交價(jià)格和結(jié)算方式。

5、固定資產(chǎn)購置程序：

(1)、由有關(guān)使用部門提出申請，申請內(nèi)容包括所購固定資產(chǎn)的用途、品種、規(guī)格、數(shù)量。

(2)、交由指定的采購部門審定。

(3)、辦理有關(guān)的報(bào)批手續(xù)。

(4)、辦妥有關(guān)的審批手續(xù)后，交由采購部門集中辦理。

采購部門必須遵循貨比三家、優(yōu)質(zhì)優(yōu)價(jià)和經(jīng)濟(jì)適用的原則。

6、固定資產(chǎn)使用的管理

(二)、固定資產(chǎn)經(jīng)財(cái)務(wù)部會同綜合部進(jìn)行登記造冊后，由使用部門辦理領(lǐng)用手續(xù)，并接受資產(chǎn)管理部門(財(cái)務(wù)部、綜合部)監(jiān)督管理。

資產(chǎn)管理部門應(yīng)定期檢查各部門固定資產(chǎn)使用情況和完好情況。

公司另將制定專門的資產(chǎn)管理辦法。

(三)、辦公用品等消耗品的管理，比照固定資產(chǎn)管理的規(guī)定辦理。

(四)、低值易耗品購置，比照固定資產(chǎn)管理的規(guī)定辦理。

(五)、固定資產(chǎn)、低值易耗品、辦公用品等物品的其他管理要求參見《設(shè)備用具用品管理辦法》。

八、倉庫管理

1、倉管員應(yīng)保管好公司入庫的各項(xiàng)物資，并根據(jù)各項(xiàng)物資實(shí)際情況和各類原材料的性質(zhì)、用途、類型分明別類擺放整齊，保證庫房物料的安全。

日常采取有效措施，做好防潮，防火，防鼠工作。

2、倉管員必須根據(jù)合理設(shè)置的各類物資明細(xì)賬簿(臺賬)，對當(dāng)日發(fā)生的進(jìn)出倉業(yè)務(wù)及時(shí)逐筆登記，做到日清日結(jié)。

每月還應(yīng)不定期做好各類物料的日常核查工作，同時(shí)月底必須與財(cái)務(wù)人員一起對各類庫存物資進(jìn)行檢查盤點(diǎn)，出具盤點(diǎn)表，以此查對帳簿與實(shí)物是否相符。

在平時(shí)檢查中如發(fā)現(xiàn)一些特殊情況應(yīng)及時(shí)向上級人員反映，以便及時(shí)處理。

3、物料進(jìn)倉時(shí)，倉管員必須憑送貨單、發(fā)票等有關(guān)單據(jù)辦理入庫手續(xù);入庫

物資必須查點(diǎn)物資的數(shù)量、規(guī)格型號、合格證件、生產(chǎn)日期、保質(zhì)期等項(xiàng)目，如發(fā)現(xiàn)物資數(shù)量、質(zhì)量、單據(jù)等不齊全時(shí)，不得辦理入庫手續(xù)。

經(jīng)檢驗(yàn)不合格的物資一律退回，馬上通知經(jīng)辦人員負(fù)責(zé)處理。

檢查合格后方可在供貨方送貨單上簽收，同時(shí)按實(shí)際入庫物資名稱、數(shù)量、金額等內(nèi)容填寫本公司《入庫單》，并要求采購人員、經(jīng)辦人員、送貨人員等相關(guān)人員在《入庫單》上簽字。

《入庫單》必須連續(xù)使用，字跡清楚，不得跳號填寫，寫錯(cuò)作廢原樣留存，不得撕毀;《入庫單》是公司憑以向供貨方結(jié)算款項(xiàng)的憑據(jù)以及入賬的憑證。

4、倉管員應(yīng)根據(jù)前幾個(gè)月各項(xiàng)物資的使用量，并結(jié)合公司現(xiàn)階段生產(chǎn)經(jīng)營情況，來確定庫房物資日常最低存量，對于出現(xiàn)低于日常生產(chǎn)經(jīng)營的安全限量的存貨，應(yīng)及時(shí)通知采購人員馬上補(bǔ)充新貨。

5、各類物資的發(fā)出，原則上采用先進(jìn)先出法。

物資出庫時(shí)必須辦理出庫手續(xù)，并做到限額領(lǐng)料，生產(chǎn)車間、營業(yè)部門領(lǐng)用的物料必須由主管(或其指定人員)統(tǒng)一領(lǐng)取，領(lǐng)料人員憑主管開具的領(lǐng)料單或相關(guān)憑證向倉庫領(lǐng)料，行政各部門只有經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)簽字后方可領(lǐng)取，領(lǐng)料人員和倉管員應(yīng)核對物品的名稱、規(guī)格、數(shù)量、質(zhì)量狀況，核對正確后方可發(fā)料;倉管員應(yīng)開具領(lǐng)料單，經(jīng)領(lǐng)料人簽字，登記入帳。

6、倉管員在月末結(jié)賬前要與車間及相關(guān)部門做好物料進(jìn)出的銜接工作，各相關(guān)部門的計(jì)算口徑應(yīng)保持一致，以保障成本核算的正確性。

7、庫存物資清查盤點(diǎn)中發(fā)現(xiàn)問題和差錯(cuò)，應(yīng)及時(shí)查明原因，并進(jìn)行相應(yīng)處理。

如屬短缺及需報(bào)廢處理的，必須按審批程序經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)審核批準(zhǔn)后才可進(jìn)行處理，否則一律不準(zhǔn)自行調(diào)整。

發(fā)現(xiàn)物料失少或質(zhì)量上的問題(如超期、受潮、老化、變質(zhì)或損壞等)，應(yīng)及時(shí)的用書面的形式向有關(guān)部門匯報(bào)。

九、報(bào)帳制度

(一)、基本要求

1、各項(xiàng)費(fèi)用報(bào)銷，必須取得合法有效的憑證(主要包括法定的發(fā)票、收據(jù)等及相應(yīng)的原始憑證附件、清單等)經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件(主要包。

括《入庫單》《商品調(diào)撥單》、采購申請單等)及時(shí)填制報(bào)銷憑證。

對有關(guān)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、金額、單據(jù)張數(shù)等必須經(jīng)核對后如實(shí)填寫。

2.各項(xiàng)費(fèi)用反映的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)必須真實(shí)。

對于弄虛作假的，一經(jīng)查出，必將嚴(yán)肅處理。

3、報(bào)銷時(shí)，各項(xiàng)手續(xù)必須齊全，各部門必須嚴(yán)格按照各自的審批權(quán)限和要求審批各項(xiàng)業(yè)務(wù)，審核簽字人員對其審核的有關(guān)業(yè)務(wù)事項(xiàng)，承擔(dān)連帶責(zé)任。

4、各種報(bào)銷業(yè)務(wù)，有關(guān)人員應(yīng)當(dāng)在規(guī)定的期限內(nèi)及時(shí)報(bào)帳。

(二)、報(bào)銷審批程序和要求

1、經(jīng)辦人員根據(jù)有關(guān)的發(fā)票單據(jù)及附件及時(shí)填制報(bào)銷憑證。

對有關(guān)的業(yè)務(wù)內(nèi)容、數(shù)量、金額、單據(jù)張數(shù)等必須經(jīng)核對后如實(shí)填寫。

2、所屬部門負(fù)責(zé)人或分管副總審核，主要審核其經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的真實(shí)性、有效性、合理性。

3、到財(cái)務(wù)部門將有關(guān)單據(jù)交會計(jì)人員審核，主要審核其有關(guān)單據(jù)的合法性、合規(guī)性、真實(shí)性，以及有關(guān)費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)、計(jì)劃的執(zhí)行情況。

4、報(bào)公司財(cái)務(wù)主管人員審批。

5、報(bào)公司總經(jīng)理審批。

6、最后，到財(cái)務(wù)部門交由財(cái)務(wù)人員報(bào)帳。

(三)、各項(xiàng)用款申請及其它會計(jì)業(yè)務(wù)，按照以上程序辦理。

十、工程付款的有關(guān)規(guī)定

1.公司所有工程經(jīng)濟(jì)合同以及涉及工程成本的一切指標(biāo)、保證、承諾及其他經(jīng)濟(jì)簽證需經(jīng)工程領(lǐng)導(dǎo)小組審核，報(bào)總經(jīng)理簽署或授權(quán)委托人簽署后方可執(zhí)行。

2.工程部門應(yīng)根據(jù)審批后的工程經(jīng)濟(jì)合同的相關(guān)條款，對各項(xiàng)工程款按工程項(xiàng)目和工程進(jìn)度編制工程項(xiàng)目資金預(yù)算及按進(jìn)度付款計(jì)劃，報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)委托人批準(zhǔn)。

3.凡須支付的工程款項(xiàng)，施工方必須按合同，憑施工進(jìn)度預(yù)算，填制《工程款支付會簽單》，由公司工程領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)施工方所報(bào)進(jìn)度，按施工規(guī)范的質(zhì)量要求，驗(yàn)證、簽字認(rèn)可其質(zhì)量、數(shù)量。

報(bào)總經(jīng)理或總經(jīng)理授權(quán)委托人審批。

方可到財(cái)務(wù)辦理有關(guān)付款手續(xù)。

4.工程完工后，施工方應(yīng)將工程決算書以及各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)簽證資料按工程中間結(jié)算同樣的程序報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)小組部復(fù)核，財(cái)務(wù)部根據(jù)各種經(jīng)濟(jì)簽證、合同以及經(jīng)審定的工程決算數(shù)和材料結(jié)算數(shù)，扣除已付工程數(shù)及墊付的各項(xiàng)費(fèi)用，結(jié)算應(yīng)付工程尾數(shù)，提出付款方案，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn);5.工程項(xiàng)目施工方預(yù)算以外的自購設(shè)備、材料等物品的采購、進(jìn)出、報(bào)銷手續(xù)比照以上公司日常物資采購報(bào)賬的規(guī)定辦理。

十一、其它規(guī)定(一)、辦公用品等消耗品的管理。

1、辦公用品，由綜合部辦公室安排專人進(jìn)行登記，并按照標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格控制。

辦公室應(yīng)建立有關(guān)的臺帳，登記各種辦公用品的購買和領(lǐng)用情況。

公司將定期對其登記和管理情況進(jìn)行檢查。

2、購買辦公用品，由各部門提出申請，辦公室統(tǒng)一購買。

事先要填制物品申購單并報(bào)批簽字。

憑批準(zhǔn)的申購單到財(cái)務(wù)請款和報(bào)銷。

3、辦公用品實(shí)行定額到人的辦法。

公司員工，在配齊有關(guān)辦公用具后，日常消耗性辦公用品按每人每月定時(shí)定量并盡量舊換新的辦法執(zhí)行。

金額較大的辦公用，須單獨(dú)申報(bào)。

對于金額大但又不屬于固定資產(chǎn)的，應(yīng)納入低值易耗品，參照固定資產(chǎn)管理辦法進(jìn)行管理。

(二)、通訊費(fèi)用的管理

1、有關(guān)費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)，由公司綜合部統(tǒng)一制定。

2、通訊費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)批準(zhǔn)后，批準(zhǔn)文件交存財(cái)務(wù)部門一份，按照批準(zhǔn)的標(biāo)準(zhǔn)，按月在職工工資表中給予補(bǔ)補(bǔ)或者憑發(fā)票在標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)實(shí)報(bào)實(shí)銷。

財(cái)務(wù)部門要按照規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格把關(guān)。

(三)、車輛費(fèi)用的管理規(guī)定

1、根據(jù)公司有關(guān)規(guī)定，車輛管理、維修和保養(yǎng)，由綜合部統(tǒng)一負(fù)責(zé)安排。

2、綜合部車隊(duì)?wèi)?yīng)根據(jù)車輛狀況編制車輛的年度保養(yǎng)維修計(jì)劃及具體的用款計(jì)劃，報(bào)經(jīng)審批后執(zhí)行。

日常車輛維護(hù)費(fèi)用，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)核定標(biāo)準(zhǔn)后在標(biāo)準(zhǔn)范圍內(nèi)掌握使用。

3、各種車輛日常用油應(yīng)根據(jù)送貨路線、收箱路線、其他出車需要以及突發(fā)事件等情況確定一個(gè)合理的范圍，并加強(qiáng)管理，油費(fèi)開支票據(jù)實(shí)行統(tǒng)一報(bào)賬管理。

具體報(bào)賬手續(xù)參見第九條報(bào)賬有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

4、各種車輛保險(xiǎn)費(fèi)由公司統(tǒng)一到指定的保險(xiǎn)公司投保。

(四)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)的管理業(yè)務(wù)招待費(fèi)的使用，一般應(yīng)貫徹先申請、審核、批準(zhǔn)，后使用的原則。

使用時(shí)，應(yīng)按照必要、合理和統(tǒng)籌安排的原則使用。

(五)、廣告宣傳費(fèi)的管理

1、廣告宣傳費(fèi)用主要包括各種廣告宣傳費(fèi)、設(shè)計(jì)制作費(fèi)以及相關(guān)費(fèi)用。

2、廣告宣傳費(fèi)實(shí)行按單項(xiàng)廣告項(xiàng)目單獨(dú)預(yù)算、專項(xiàng)管理的辦法。

3、各項(xiàng)廣告宣傳，必須與承辦單位簽訂合同。

4、由有關(guān)具體操作部門事先提出報(bào)告及項(xiàng)目預(yù)算、用款計(jì)劃，按程序報(bào)經(jīng)公司批準(zhǔn)后執(zhí)行。

批準(zhǔn)后有關(guān)合同、批復(fù)報(bào)告、預(yù)算、計(jì)劃交存財(cái)務(wù)部門一份，以便監(jiān)督執(zhí)行。

5、當(dāng)月的資金使用計(jì)劃，應(yīng)將當(dāng)月實(shí)際需支付的廣告宣傳費(fèi)用單列，以便財(cái)務(wù)部門區(qū)別不同費(fèi)用進(jìn)行考核。

(六)、合同的管理公司目前的經(jīng)濟(jì)合同主要有工程類、采購供應(yīng)類、租賃合同及其它合同四大類。

1、按照公司規(guī)定，各種合同，必須報(bào)經(jīng)總經(jīng)理簽字批準(zhǔn)，或經(jīng)其書面授權(quán)同意簽訂方可有效。

2、財(cái)務(wù)部門對各項(xiàng)合同的合法性、合理性、經(jīng)濟(jì)性等，應(yīng)從財(cái)務(wù)分析的角度進(jìn)行分析、咨詢和監(jiān)督。

對一些涉及公司財(cái)務(wù)活動的經(jīng)濟(jì)合同，有關(guān)部門在簽訂時(shí)，應(yīng)當(dāng)事先征求財(cái)務(wù)部門的意見。

3、所有經(jīng)濟(jì)合同簽訂后，都要及時(shí)交綜合部機(jī)要室存檔，同時(shí)一份(復(fù)印件)交財(cái)務(wù)部門，以便財(cái)務(wù)部門進(jìn)行必要的分析、檢查和監(jiān)督執(zhí)行。

4、合同簽訂應(yīng)規(guī)范、嚴(yán)密，避免引起法律糾紛。

5、各部門應(yīng)嚴(yán)格對照合同條款監(jiān)督履約情況，做好記錄歸檔管理。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇七

1. 安裝防盜門窗，使用公安指定的合格保險(xiǎn)柜，做到撬不開，搬不走。下班離室前必須關(guān)鎖好保險(xiǎn)柜和防盜門。保險(xiǎn)柜的'鑰匙要由專人負(fù)責(zé)，妥善保管。

2. 財(cái)務(wù)人員到銀行取送現(xiàn)金或有價(jià)證券時(shí)，必須專車接送并有保衛(wèi)人員押運(yùn)，中途不得到其他場所逗留，無關(guān)人員不得跟車同行。

3. 現(xiàn)金存放過夜不得超過規(guī)定限額，如確有特殊原因不能按時(shí)將超限額現(xiàn)金存入銀行，經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)簽字同意后方可存入財(cái)會室保險(xiǎn)柜內(nèi)過夜。

4. 加強(qiáng)支票和其他有價(jià)證券的管理，堅(jiān)持檢查復(fù)核制度。印鑒、票據(jù)必須妥善保管，支票、匯票不得預(yù)留印章。

5. 除與財(cái)務(wù)部門聯(lián)系業(yè)務(wù)工作外，其他人員無特殊原因禁止進(jìn)入財(cái)務(wù)部門柜臺內(nèi)操作室，一切財(cái)務(wù)手續(xù)均在柜臺外辦理。

6. 配備消防器材。消防器材固定存放位置，任何人員不得擅自動用或損壞消防器材，周圍不得堆放雜物。專人管理，定期巡查，保證處于完好狀態(tài)。 發(fā)現(xiàn)丟失、損壞應(yīng)立即補(bǔ)充并上報(bào)領(lǐng)導(dǎo)。

7. 定期為工作人員進(jìn)行消防安全教育，開設(shè)防火、滅火自救知識培訓(xùn)，加強(qiáng)員工消防安全意識。保證工作人員能正確使用滅火設(shè)備。

8. 辦公室內(nèi)禁止吸煙。嚴(yán)禁存放易燃易爆物品，嚴(yán)禁明火。

9. 工作完畢關(guān)閉計(jì)算機(jī)、離開房間切斷電源、隨手關(guān)燈。

10. 一旦發(fā)現(xiàn)電器或線路故障及時(shí)做好應(yīng)急處理并及時(shí)向有關(guān)部門報(bào)告。員工必須自覺遵守操作規(guī)程，未經(jīng)許可不得擅自安裝或改變用電線路。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇八

1.目的 為了規(guī)范財(cái)務(wù)部工作， 清晰界定部門工作職責(zé)，根據(jù)機(jī)構(gòu)設(shè)置方案及相關(guān)基 本管理制度，確立本制度。

2. 適用范圍 適用于公司財(cái)務(wù)部管理。

3. 管理規(guī)定

3.1 財(cái)務(wù)部職能。

財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)公司財(cái)務(wù)管理和會計(jì)核算工作，具體履行以下職能。

3.1.1 依據(jù)國家統(tǒng)一會計(jì)制度組織制定本公司會計(jì)制度， 依據(jù)本公司會計(jì)制 度建立規(guī)范、完整的適應(yīng)本公司財(cái)務(wù)管理要求的會計(jì)核算體系。

3.1.2 組織制定和不斷健全財(cái)務(wù)管理制度，組織編制財(cái)務(wù)預(yù)算，依據(jù)公司全 面預(yù)算管理制度對公司財(cái)務(wù)實(shí)行全面預(yù)算管理。(核算)

3.1.3 分析預(yù)算執(zhí)行情況， 提供財(cái)務(wù)分析報(bào)告， 監(jiān)督財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行情況。(預(yù)算)

3.1.4 建立內(nèi)部報(bào)表體系，為公司決策和相關(guān)部門管理提供會計(jì)信息支持。

(財(cái)務(wù)分析) 3.1.5 依照本公司會計(jì)制度規(guī)定，編制記賬憑證和各類報(bào)表，妥善管理會計(jì) 賬冊檔案。

3.1.6 負(fù)責(zé)公司職工工資、福利的發(fā)放。

3.1.7 負(fù)責(zé)公司各種費(fèi)用審核和報(bào)銷事務(wù)，組織各部門進(jìn)行成本控制管理。(工資、福利)

3.1.8 協(xié)調(diào)與稅務(wù)部門的關(guān)系， 執(zhí)行國家稅法政策， 做好納稅申報(bào)工作。(成本管理)

3.1.9 設(shè)計(jì)內(nèi)部控制制度，做好日常財(cái)務(wù)監(jiān)督控制。(稅 務(wù))

3.1.10 有效合理使用資金，協(xié)調(diào)與各家銀行的關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做 好融資工作。(內(nèi)控)

3.1.11 依據(jù)政府部門規(guī)定和本公司管理要求編報(bào)內(nèi)部和外部統(tǒng)計(jì)報(bào)表。(資金管理、投融資)

3.1.12 執(zhí)行各項(xiàng)收費(fèi)制度，核對水價(jià)、用水量、水費(fèi)，確保水費(fèi)及時(shí)、完 整入庫。(內(nèi) 外報(bào)表)

3.1.13 執(zhí)行材料管理制度，完整記載材料(包括廢料)的采購、入庫、領(lǐng) 用和出庫，負(fù)責(zé)各類材料的存儲管理。(費(fèi)用管理)

3.1.14 執(zhí)行各類資產(chǎn)管理制度，確保資產(chǎn)安全完整，提升資產(chǎn)使用效率。(資產(chǎn)管理)

3.1.15 對公司績效考核工作提供財(cái)務(wù)支持。

3.1.16 進(jìn)行年終決算，按照公司全面預(yù)算管理制度的規(guī)定，對年度預(yù)算的 執(zhí)行情況作出全面分析和總結(jié)。

3.1.17 完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。(總結(jié)分析)

3.2 工作要求。

核算體系、預(yù)算體系、管理報(bào)表體系、內(nèi)控體系 3.2.1 本年度完成公司會計(jì)制度制定工作。在執(zhí)行本公司會計(jì)制度的過程中， 密切關(guān)注國家統(tǒng)一會計(jì)制度的發(fā)展變化和本公司業(yè)務(wù)經(jīng)營的發(fā)展變化， 適時(shí)提出 修正議案。

3.2.2 建立規(guī)范、 完整的適應(yīng)本公司財(cái)務(wù)管理要求的會計(jì)核算體系工作要在 年底前完成，并在以后各年度依據(jù)實(shí)際情況的發(fā)展變化不斷完善。

3.2.3 公司財(cái)務(wù)管理制度擬定工作在本年度完成。財(cái)務(wù)部應(yīng)密切關(guān)注該制度 各項(xiàng)規(guī)范的執(zhí)行情況，務(wù)求全面發(fā)揮其功能。

3.2.4 依據(jù)公司全面預(yù)算管理制度的要求，對公司財(cái)務(wù)實(shí)行全面預(yù)算管理， 年度財(cái)務(wù)預(yù)算要在上年度終了前編制完成;按季度分析預(yù)算執(zhí)行情況，提供財(cái)務(wù) 分析報(bào)告。

3.2.5 根據(jù)內(nèi)部管理要求， 年內(nèi)建立一套內(nèi)部管理報(bào)表體系，重點(diǎn)關(guān)注和分 析重要項(xiàng)目的預(yù)算執(zhí)行情況。為公司決策和相關(guān)部門管理提供會計(jì)信息支持。

3.2.6 記賬憑證編制工作要即時(shí)完成。各類報(bào)表的編制工作，月報(bào)要在次月 5 日前完成，季報(bào)要在下一季度第一月 6 日前完成，年報(bào)要在次年元月 15 日前 完成。依相關(guān)制度的要求管理會計(jì)檔案。

3.2.7 工資于每月底前發(fā)放，職工福利按照公司決定的時(shí)間發(fā)放。及時(shí)完成 公司各種費(fèi)用的審核和報(bào)銷工作。

3.2.8 強(qiáng)化資金使用的計(jì)劃性， 密切關(guān)注公司重大投資活動的決策和實(shí)施情況。協(xié)調(diào)與各家銀行的`關(guān)系，根據(jù)公司資金情況做好融資工作，對公司重大投資,決策提供資金信息支持。

3.2.9 當(dāng)天工作當(dāng)天完成，上班時(shí)間完不成則加班完成。

3.3 違規(guī)行為的處理。

3.3.1 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，由部門領(lǐng)導(dǎo)責(zé)令改正： (1)上班期間聊天串崗、玩電腦游戲、打撲克的。

(2)遲到、早退、中途脫崗的。

(3)不能按時(shí)按要求完成工作任務(wù)的。

(4)開展財(cái)務(wù)工作粗心大意，責(zé)任心不強(qiáng)的。

3.3.2 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，給予通報(bào)批評;情節(jié)嚴(yán)重或給公 司造成經(jīng)濟(jì)損失的，處以直接損失等額的罰款，調(diào)離工作崗位或待崗： (1)帶酒上崗的。

(2)脫崗或曠工，1 年累積超過 5 次的。

(3)因工作失誤，公司財(cái)務(wù)被有關(guān)部門處罰的。

(4)工作中發(fā)現(xiàn)問題隱瞞不報(bào)，致公司利益受損的。

(5)績效考核連續(xù) 3 個(gè)月部門排名末尾的。

3.3.3 財(cái)務(wù)部工作人員有下列行為之一的，停薪待崗;構(gòu)成犯罪的，移交司 法部門依法追究法律責(zé)任：

(1)徇私舞弊，濫用職權(quán)，給公司造成損失的。

(2)截留、侵占、挪用公款公物的。

(3)玩忽職守，給公司造成惡劣影響的。

(4)泄露公司商業(yè)秘密的。

3.3.4 財(cái)務(wù)部經(jīng)理管理不嚴(yán)，致使本部門人員常有 3.3.1 所列行為、或者本 部門員工有 3.3.2、3.3.3 所列行為而不處罰，確認(rèn)其為不稱職，調(diào)整其崗位; 情節(jié)嚴(yán)重或造成嚴(yán)重后果的，撤銷其職務(wù);情節(jié)特別嚴(yán)重的，依法追究其相關(guān)法 律責(zé)任。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇九

第一章總則第一條為加強(qiáng)公司的財(cái)務(wù)工作，發(fā)揮財(cái)務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟(jì)效益中的作用，特制定本規(guī)定。

第二條公司財(cái)務(wù)部門的職能是：

(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財(cái)務(wù)管理制度和稅收制度，執(zhí)行公司統(tǒng)一的財(cái)務(wù)制度。

(二)建立健全財(cái)務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財(cái)務(wù)計(jì)劃，加強(qiáng)經(jīng)營核算管理，反映、分析財(cái)務(wù)計(jì)劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財(cái)務(wù)紀(jì)律的執(zhí)行情況。

(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，通過財(cái)務(wù)監(jiān)督發(fā)現(xiàn)問題，提出改進(jìn)意見，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟(jì)效益。

(四)(五)(六)厲行節(jié)約，合理使用資金。

認(rèn)真及時(shí)核算并上交應(yīng)交稅費(fèi)。

積極主動與有關(guān)機(jī)構(gòu)及財(cái)政、稅務(wù)、銀行部門溝通，及時(shí)掌握相關(guān)法律法規(guī)的變化，有效規(guī)范財(cái)務(wù)工作，及時(shí)提供財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)資料。

(七)完成公司交給的其他工作。

第三條公司財(cái)務(wù)部由財(cái)務(wù)總監(jiān)，核算會計(jì)，稅務(wù)會計(jì)，出納，倉庫記帳員和會計(jì)助理組成第四條公司各部門和職員辦理財(cái)會事務(wù)，必須遵守本規(guī)定。

第二章財(cái)務(wù)工作管理2

第五條第六條會計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

會計(jì)憑證、會計(jì)賬簿、會計(jì)報(bào)表和其他會計(jì)資料必須真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并符合會計(jì)制度的規(guī)定第七條公司人員涉及財(cái)務(wù)相關(guān)業(yè)務(wù)時(shí)，必須填制或取得原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。

制證、復(fù)核都必須在記賬憑證上簽字，收付款憑證，必須有出納員在記賬憑證上簽字。

第八條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)當(dāng)會同總經(jīng)理辦公室專人定期進(jìn)行財(cái)務(wù)清查，保證賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)相符。

第九條第十條財(cái)務(wù)工作人員應(yīng)根據(jù)賬簿記錄編制會計(jì)報(bào)表上報(bào)總經(jīng)理。

財(cái)務(wù)工作人員對本公司的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)實(shí)行會計(jì)監(jiān)督。

財(cái)務(wù)人員對不真實(shí)、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準(zhǔn)確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補(bǔ)充。

第十一條財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)賬簿記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理書面報(bào)告，并請求查明原因，做出處理。

財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行做出處理，須經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)同意，進(jìn)行賬務(wù)處理。

第十二條財(cái)務(wù)工作應(yīng)當(dāng)建立內(nèi)部稽核制度，并做好內(nèi)部檢查。

出納人員不得監(jiān)管稽核、會計(jì)檔案保管和收入、費(fèi)用、債權(quán)和債務(wù)賬目的登記工作。

第十三條財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)。

財(cái)務(wù)人員辦理交接手續(xù)，由財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)交。

財(cái)務(wù)總監(jiān)辦理交接手續(xù)，由副總經(jīng)理或總經(jīng)理監(jiān)督。

3

第三章支票管理第十四條支票由出納員或財(cái)務(wù)總監(jiān)制定專人保管。

支票使用時(shí)必須在付款憑證注明使用支票支付字樣，經(jīng)財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)簽字，然后出納將支票及存根按批準(zhǔn)金額封頭，加蓋印章，填寫日期、用途、登記號碼，領(lǐng)用人在支票零用簿上簽字備查。

第十五條支票付款交由領(lǐng)取人后，出納憑支票存根、付款憑證，統(tǒng)一編制記賬憑證，按規(guī)定登記銀行日記賬。

第十六條公司財(cái)務(wù)人員支付(包括公私借用)每一筆款項(xiàng)，不論金額大小，均須財(cái)務(wù)總監(jiān)會同總經(jīng)理聯(lián)簽字。

總經(jīng)理外出應(yīng)由財(cái)務(wù)人員設(shè)法通知，或由部門經(jīng)理在單據(jù)右上角注明“總經(jīng)理電話已同意支付”字樣并簽章(也可總經(jīng)理事先書面授權(quán)可委托其他負(fù)責(zé)人代簽)，待總經(jīng)理回公司后，出納送其補(bǔ)簽。

第四章現(xiàn)金管理第十七條公司可以在下列范圍內(nèi)使用現(xiàn)金：(一)職員工資、津貼、獎金;(二)個(gè)人勞務(wù)報(bào)酬;(三)出差人員必須攜帶的差旅費(fèi);(四)結(jié)算起點(diǎn)2000元以下的零星開支;(五)總經(jīng)理批準(zhǔn)的其他開支。

錢款結(jié)算起點(diǎn)定為2000元，結(jié)算規(guī)定的調(diào)整，由總經(jīng)理確定。

第十八條出納支付現(xiàn)金，可以從公司庫存現(xiàn)金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現(xiàn)金收入中直接支付(坐支)。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)部門的安全防范工作，保障國家財(cái)產(chǎn)安全，保證項(xiàng)目經(jīng)理部財(cái)務(wù)工作的順利進(jìn)行，根據(jù)國家對企業(yè)內(nèi)部金融安全防范的有關(guān)規(guī)定和公司《治安防范標(biāo)準(zhǔn)》制定本項(xiàng)目部的財(cái)務(wù)部門安全防范管理制度。

一、財(cái)務(wù)安全防范工作實(shí)行“誰主管誰負(fù)責(zé)、預(yù)防為主、綜合治理、物防與技術(shù)防范相結(jié)合”的原則，逐級建立治安保衛(wèi)責(zé)任制，加強(qiáng)制度建設(shè)，逐步實(shí)現(xiàn)科學(xué)化、規(guī)范化管理。

二、財(cái)務(wù)防范工作的基本任務(wù)是：防盜、防搶、防騙、防假、防破壞、防治安災(zāi)害事故，保障國家財(cái)產(chǎn)和員工人身安全。

三、財(cái)務(wù)主要負(fù)責(zé)人為本單位財(cái)務(wù)安全防范工作責(zé)任人，負(fù)責(zé)組織實(shí)施本暫行規(guī)定;單位保衛(wèi)組織或?qū)＜媛毐Ｐl(wèi)人員協(xié)助責(zé)任人具體組織落實(shí)本暫行規(guī)定。

四、加強(qiáng)保密工作，財(cái)務(wù)部門所屬人員應(yīng)嚴(yán)守財(cái)務(wù)紀(jì)律，特別是對技術(shù)防范設(shè)施的性能、安裝方法、安裝部位、線路走向等都應(yīng)嚴(yán)格保密。

五、財(cái)務(wù)部門的安全防范設(shè)施：

〈一〉 財(cái)務(wù)部門的房屋、門窗要安全牢固，使用防盜鎖，同時(shí)確保”三鐵一器”，即安裝鐵門、鐵窗、鐵護(hù)網(wǎng)和報(bào)警器。

〈二〉 存放現(xiàn)金必須使用保險(xiǎn)柜，不準(zhǔn)使用普通箱柜存放現(xiàn)金。

保險(xiǎn)柜必須是經(jīng)公安局技防辦認(rèn)可的.產(chǎn)品。鑰匙由專人保管，隨身攜帶，備用鑰匙由保管人放在他人不知的地方但不能與保險(xiǎn)柜同放在一個(gè)屋內(nèi)。

〈三〉 安裝專門的防盜報(bào)警裝置，加強(qiáng)技術(shù)防范。如條件不允許無法安裝防盜報(bào)警裝置，所選用的保險(xiǎn)柜必須具有入侵報(bào)警功能且做到有人值守。報(bào)警器必須經(jīng)公安局技防辦認(rèn)可，達(dá)到靈敏、安全、可靠，不誤報(bào)、漏報(bào)。同時(shí)，工作中應(yīng)經(jīng)常檢查防盜報(bào)警裝置，確保工作正常。

〈四〉 財(cái)務(wù)部門的出納場所不準(zhǔn)接待外來人員，確需接待的需經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

六. 送款安全防范

〈一〉取送數(shù)額較大的現(xiàn)金，必須專人、專車，使用專用防搶包，兩人同行。禁止單人步行或騎自行車取送。取送巨款要與銀行聯(lián)系，通知保衛(wèi)部門，使用專用車輛，保衛(wèi)部門要有保護(hù)預(yù)案。

〈二〉取送現(xiàn)金不得讓無關(guān)人員搭車，途中不得擅自辦理與取送款無關(guān)的事情。

〈三〉取送款時(shí)，如遇車輛發(fā)生故障，應(yīng)分工協(xié)作，各負(fù)其責(zé)，由專人負(fù)責(zé)看守現(xiàn)金，不得隨意下車走動，其他人協(xié)助司機(jī)加緊排除故障;如發(fā)生重大故障，應(yīng)設(shè)法與單位取得聯(lián)系或采取其它辦法，盡量縮短現(xiàn)金滯留時(shí)間。

〈四〉財(cái)務(wù)人員對取送款數(shù)目、用途、行車時(shí)間、路線等不得隨意泄露。

七、加強(qiáng)現(xiàn)金、票據(jù)、印章的管理，堅(jiān)持檢驗(yàn)、復(fù)核制度，防止被盜和受騙。如果支票、匯票、銀行本票等可以被書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)被盜、丟失時(shí)，在通過電視、報(bào)紙等媒體聲明作廢的同時(shí)，還應(yīng)向法院提出公示催告申請，請求法院依法宣告票據(jù)無效。

八、財(cái)務(wù)部門存放現(xiàn)金不得超過銀行核定的限額。因特殊原因，滯留超額現(xiàn)金過夜的，必須經(jīng)本單位領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，報(bào)告保衛(wèi)部門備案，并采取必要的保護(hù)措施。

九、下班時(shí)，財(cái)務(wù)人員必須做到：

〈一〉將保險(xiǎn)柜鎖好，將號碼打亂;

〈二〉保險(xiǎn)柜鑰匙隨身攜帶;

〈三〉財(cái)務(wù)章、支票要分開存放;

〈四〉檢查防盜報(bào)警器工作是否正常，將門窗鎖好;

〈五〉放假期間，門窗均應(yīng)加貼封條。

十、對違反本暫行規(guī)定，存在事故隱患的單位和部門，由上級保衛(wèi)部門發(fā)出通知，限期整改。因不及時(shí)整改而發(fā)生重大案件和事故的，由上級主管部門給予行政處分和經(jīng)濟(jì)處罰。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十一

為適應(yīng)現(xiàn)代企業(yè)發(fā)展的要求，充分發(fā)揮薪酬的激勵作用，進(jìn)一步拓展員工職業(yè)上升通道，建立一套相對密閉、循環(huán)、科學(xué)、合理的薪酬管理體系，根據(jù)蒙牛集團(tuán)公司現(xiàn)狀，特制定制度。

本方案本著公平、競爭、激勵、經(jīng)濟(jì)、合法的原則制定。

1、公平:是薪酬體系的宗旨，員工只有在認(rèn)為薪酬系統(tǒng)公平的前提下，才可能產(chǎn)生認(rèn)同感和高滿意度，薪酬的激勵作用才可充分體現(xiàn)。

2、競爭:公司想要獲得具有真正競爭力的優(yōu)秀人才，必須要有一套具有吸引力并在行業(yè)中具有競爭力的薪酬系統(tǒng)。

3、激勵:應(yīng)通過薪酬體系來激勵員工的責(zé)任心和工作的積極性。

4、經(jīng)濟(jì):在考慮集團(tuán)公司承受能力大小、利潤和合理積累的情況下，合理配置勞動力資源，過高過低都會給公司帶來負(fù)面影響。

5、合法:方案建立在遵守國家相關(guān)政策、法律法規(guī)和集團(tuán)公司管理制度基礎(chǔ)上。

主任:總裁。

副主任:執(zhí)行總裁。

成員:副總裁監(jiān)事會主席工會主席事業(yè)部總經(jīng)理運(yùn)營總監(jiān)財(cái)務(wù)總監(jiān)人力資源部經(jīng)理。

本方案所指薪酬管理的最高機(jī)構(gòu)為薪酬管理委員會，日常薪酬管理由人力資源部負(fù)責(zé)。

本方案制定的依據(jù)是根據(jù)內(nèi)、外部勞動力市場狀況、地區(qū)及行業(yè)差異、員工崗位價(jià)值(對企業(yè)的影響、解決問題、責(zé)任范圍、監(jiān)督、知識經(jīng)驗(yàn)、溝通、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)等要素)及員工職業(yè)發(fā)展生涯等因素。(后附《蒙牛資源集團(tuán)公司崗位評估辦法》)。

2、每類崗位層級分別為六個(gè)級差(a1、a2、……a6)。(具體見崗位各層級基本薪酬評估系數(shù)表1-2)。

3、按照《蒙牛資源集團(tuán)公司崗位價(jià)值評估辦法》，結(jié)合崗位說明書，采取自評、上級測評、薪酬管理委員會三方匯評的辦法，確定各崗位評估結(jié)果，并將評估結(jié)果(分?jǐn)?shù))排列放入崗位層級表中。

4、本方案中技術(shù)類崗位人員指現(xiàn)從事各類技術(shù)工作人員且具有技術(shù)類資格、職稱證書。(教授級、高級、中級、助理級、員級或者從業(yè)資格證書)。

1、薪酬組成:崗位基本工資+崗位績效工資+職務(wù)消費(fèi)+各類補(bǔ)貼。

2、崗位基本工資、職務(wù)消費(fèi)、各類補(bǔ)貼按月發(fā)放，崗位績效工資與考核結(jié)果掛鉤(具體參見《績效考核手冊》)，非生產(chǎn)、營銷人員的績效工資按季度考核、兌現(xiàn)，生產(chǎn)人員的績效工資按月考核、兌現(xiàn)，副經(jīng)理以上人員(中級以上技術(shù)人員)按季考核、年底發(fā)放。

3、對于新增設(shè)崗位，由薪酬委員會根據(jù)崗位價(jià)值評估確定薪酬層級及薪酬標(biāo)準(zhǔn)。

1、確定薪酬層級系數(shù)。根據(jù)崗位價(jià)值的分?jǐn)?shù)計(jì)算出所有層級的相對系數(shù)。

2、確定薪酬基本單元值。根據(jù)薪酬層級系數(shù)及集團(tuán)公司上年度薪酬水平、外部薪酬競爭性和內(nèi)部薪酬的激勵性確定層級薪酬基本單元值(k)，各個(gè)層級的k值不同，分別為有五層、七層a、b、c、d、e、f、g，各個(gè)層級的k值，為k1、k2……k6。

3、崗位基本工資的確定。薪酬層級系數(shù)×薪酬基本單元值=本崗位薪酬標(biāo)準(zhǔn)(具體系數(shù)k值見附表)。

1、依據(jù)公司上年度經(jīng)濟(jì)效益來確定每一層級的績效工資。(后附表)。

2、每一層級的績效工資按考核結(jié)果分為杰出、優(yōu)秀、稱職、基本稱職、不稱職五個(gè)級別。具體內(nèi)容詳見《績效考核手冊》。

副經(jīng)理(中級技術(shù))以上人員都可享受職務(wù)消費(fèi)。

職務(wù)消費(fèi)包括:通訊費(fèi)、交通費(fèi)、差旅費(fèi)、招待費(fèi)、辦公費(fèi)、其它費(fèi)用。

依據(jù)各崗位的性質(zhì)及業(yè)務(wù)范圍來確定各崗位職務(wù)消費(fèi)。

1、司齡補(bǔ)貼從員工進(jìn)入本企業(yè)之日起計(jì)算，連續(xù)工齡每滿一年可得司齡工資20元/月。

2、司齡工資實(shí)行累進(jìn)計(jì)算，累計(jì)10年后不再增加。

3、為吸引特殊人才加盟公司，集團(tuán)公司特設(shè)立特殊人才津貼。

5、員工享受特殊人才津貼必須要經(jīng)集團(tuán)公司執(zhí)行者總裁辦公會審批通過。

6、工作地點(diǎn)與家庭所在地不在同一城市的員工享受月伙食補(bǔ)貼150元;各分子公司的伙食補(bǔ)貼可參照集團(tuán)公司標(biāo)準(zhǔn)由各分子公司自行決定后，報(bào)集團(tuán)公司執(zhí)行總裁辦公會審批通過。

7、女工衛(wèi)生費(fèi)為20元/月。

9、年終效益獎金由執(zhí)行總裁辦公會確定。

10、年度累計(jì)請假1個(gè)月的員工，不享受效益獎金。

1、公司新招聘員工試用期一般為三個(gè)月，特殊情況下最長可以延伸至六個(gè)月。

2、試用期員工的薪酬為該崗位崗位工資標(biāo)準(zhǔn)的百分之八十;不享受公司提供的其它福利。

3、新入職大學(xué)生試用期待遇，雙學(xué)位900元/月;大學(xué)本科800元/月;大學(xué)專科760元/月。

薪酬調(diào)整分為整體調(diào)整和個(gè)別調(diào)整。

1、整體調(diào)整:指集團(tuán)公司根據(jù)國家政策和物價(jià)水平等宏觀因素的變化、行業(yè)及地區(qū)競爭狀況、集團(tuán)公司發(fā)展戰(zhàn)略變化以及公司整體效益情況而進(jìn)行的調(diào)整，包括薪酬水平調(diào)整和薪酬結(jié)構(gòu)調(diào)整，調(diào)整幅度由董事會根據(jù)經(jīng)營狀況決定。

2、個(gè)別調(diào)整:主要指薪酬級別的調(diào)整，分為定期調(diào)整與不定期調(diào)整。

薪酬級別定期調(diào)整:指公司在年底根據(jù)年度績效考核結(jié)果對員工崗位工資進(jìn)行的調(diào)整，詳細(xì)情況參見《集團(tuán)公司績效考核手冊》。

薪酬級別不定期調(diào)整:指公司在年中由于職務(wù)變動等原因?qū)T工薪酬進(jìn)行的調(diào)整。

3、員工在相連的兩次績效考核之間的月份發(fā)生崗位變動，如在新崗位上工作時(shí)間超過兩個(gè)月，則以新崗位的績效考核結(jié)果作為本考核期的考核結(jié)果，否則，以原崗位績效考核結(jié)果作為本考核期考核結(jié)果。在考核期結(jié)束時(shí)依據(jù)考核結(jié)果補(bǔ)發(fā)績效工資余額。

4、各崗位員工薪酬調(diào)整由薪酬管理委員會審批，審批通過的調(diào)整方案和各項(xiàng)薪酬發(fā)放方案由人力資源部執(zhí)行。調(diào)整后的薪酬級別，從調(diào)整生效日所在月的月初計(jì)算。

1、薪酬支付時(shí)間計(jì)算。

a、執(zhí)行月薪制的員工，日工資標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一按30天計(jì)算。

b、薪酬支付時(shí)間:當(dāng)月工資為次月10日。

2、下列各款項(xiàng)須直接從薪酬中扣除:。

a、員工工資個(gè)人所得稅;。

b、應(yīng)由員工個(gè)人繳納的社會保險(xiǎn)費(fèi)用;。

c、與公司訂有協(xié)議應(yīng)從個(gè)人工資中扣除的款項(xiàng);。

d、法律、法規(guī)規(guī)定的以及公司規(guī)章制度規(guī)定的應(yīng)從工資中扣除的款項(xiàng)(如罰款);。

e、司法、仲裁機(jī)構(gòu)判決、裁定中要求代扣的款項(xiàng)。

3、工資計(jì)算期間中途聘用人員，當(dāng)月工資的計(jì)算公式如下:。

4、各類假別薪酬支付標(biāo)準(zhǔn)。

a、產(chǎn)假:按本人月基本工資(不含績效工資)的80%支付。

b、探親假:工資按正常出勤支付。

c、婚假:工資按正常出勤支付。

d、護(hù)理假:(配偶分娩)工資按正常出勤支付。

e、喪假:工資按正常出勤支付。

f、公假:(參加各類考試)工資按正常出勤支付。

g、哺乳假:享受社保部門支付的生育金，單位不再支付工資。

h、工傷假:按勞動鑒定委員會結(jié)果執(zhí)行，公司不再另外支付工資。

i、普通病假:經(jīng)營管理月累計(jì)請病假二天內(nèi)不減發(fā)工資(包括基本工資和績效工資)。

j、企業(yè)職工因患病或非因工負(fù)傷停止工作治病醫(yī)療期間(必須有市級以上醫(yī)院證明，若有不實(shí)，一經(jīng)查實(shí)取消其享受權(quán)利)，根據(jù)本人實(shí)際參加工作年限和在本單位工作年限，原則上可給予三個(gè)月到二十四個(gè)月的醫(yī)療期:。

(a)實(shí)際工作年限十年以下的，在本單位工作年限五年以下的為三個(gè)月，五年以上的為六個(gè)月。

(b)實(shí)際工作年限十年以上的，在本單位工作年限五年以下的為六個(gè)月;五年以上十年以下的為九個(gè)月;十年以上十五年以下的為十二個(gè)月;十五年以上二十年以下的為十八個(gè)月;二十年以上的為二十四個(gè)月。

(c)企業(yè)職工在醫(yī)療期內(nèi)，其病假工資按以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行:。

k、事假:月累計(jì)超出二天以上按日減發(fā)崗位基本工資。針對集團(tuán)公司中層以上管理人員實(shí)行不定時(shí)工作制，集團(tuán)公司中層以上管理人員(包括中層管理人員)如因特殊情況確需請假者，經(jīng)執(zhí)行總裁批準(zhǔn)，可按正常出勤對待。

(一)依法解除或終止勞動合同時(shí);。

(二)公司認(rèn)可的其他事由。

1、人力資源部、集團(tuán)財(cái)務(wù)及股份財(cái)務(wù)所有經(jīng)手工資信息的員工及管理人員必須保守薪酬秘密。非因工作需要，不得將員工的薪酬信息透漏給任何第三方或公司以外的任何人員。薪酬信息的傳遞必須通過正式渠道。

2、有關(guān)薪酬的書面材料(包括各種有關(guān)財(cái)務(wù)憑證)必須加鎖管理。工作人員在離開辦公區(qū)域時(shí)，不得將相關(guān)保密材料堆放在桌面或容易泄露的地方。有關(guān)薪酬方面的電子文檔必須加密存儲，密碼不得轉(zhuǎn)交給他人。

3、員工需查核本人工資情況時(shí)，必須由人力資源部薪酬福利專員會同財(cái)務(wù)部門出納進(jìn)行核查。

4、各事業(yè)部、分子公司管理人員的薪酬按以上辦法執(zhí)行，生產(chǎn)、銷售人員除外。

5、公司執(zhí)行國家規(guī)定發(fā)放的福利補(bǔ)貼的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)不低于國家規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)，并隨國家政策性調(diào)整而相應(yīng)調(diào)整。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十二

為嚴(yán)格財(cái)務(wù)審批制度，節(jié)約費(fèi)用開支，提高工作效益，根據(jù)有關(guān)財(cái)務(wù)制度規(guī)定，特制定本制度。

公用經(jīng)費(fèi)（業(yè)務(wù)費(fèi)、會議費(fèi)等）按照財(cái)務(wù)預(yù)算，實(shí)行總量控制。公用經(jīng)費(fèi)列支時(shí)，由辦公室主任提出申請，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可列支。

經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，因公外出人員要本著節(jié)約的原則，節(jié)省一切開支。旅差費(fèi)支出嚴(yán)格按照財(cái)政部門規(guī)定的現(xiàn)行標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。單位職工因工出差所產(chǎn)生的一切旅差費(fèi)，回單位后必須在一個(gè)星期內(nèi)與財(cái)務(wù)人員辦理報(bào)銷手續(xù)。

業(yè)務(wù)招待費(fèi)支出按照必需節(jié)儉的原則，根據(jù)年初財(cái)務(wù)預(yù)算實(shí)行總量控制；單位來人來客必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意后方可招待。其招待標(biāo)準(zhǔn)為：地廳級：450元以內(nèi)/桌；縣處級：350元以內(nèi)/桌；鄉(xiāng)科級：250元以內(nèi)/桌；其他人員150元以內(nèi)/桌（以上標(biāo)準(zhǔn)不含煙酒）。在酒店、餐館簽單必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意，未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)或超標(biāo)準(zhǔn)招待的簽單，一律不予報(bào)銷，由簽單人員自行負(fù)責(zé)。

單位購買辦公用品，經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后由辦公室統(tǒng)一購買。

本制度從20xx年9月1日起執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十三

為加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，根據(jù)國家有關(guān)法律、法規(guī)及建設(shè)局財(cái)務(wù)制度，結(jié)合公司具體情況，制定本制度。

一、財(cái)務(wù)管理工作必須在加強(qiáng)宏觀控制和微觀搞活的基礎(chǔ)上，嚴(yán)格執(zhí)行財(cái)經(jīng)紀(jì)律，以提高經(jīng)濟(jì)效益、壯大企業(yè)經(jīng)濟(jì)實(shí)力為宗旨，財(cái)務(wù)管理工作要貫徹“勤儉辦企業(yè)”的方針，勤儉節(jié)約、精打細(xì)算、在企業(yè)經(jīng)營中制止鋪張浪費(fèi)和一切不必要的開支，降低消耗，增加積累。

財(cái)務(wù)機(jī)構(gòu)與會計(jì)人員。

二、公司設(shè)財(cái)務(wù)部，財(cái)務(wù)部主任協(xié)助總經(jīng)理管理好財(cái)務(wù)會計(jì)工作。

三、出納員不得兼管、會計(jì)檔案保管和債權(quán)債務(wù)帳目的登記工作。

四、財(cái)會人員都要認(rèn)真執(zhí)行崗位責(zé)任制，各司其職，互相配合，如實(shí)反映和嚴(yán)格監(jiān)督各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)活動。記帳、算帳、報(bào)帳必須做到手續(xù)完備、內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、帳目清楚、日清月結(jié)、近期報(bào)帳。

五、財(cái)務(wù)人員在辦理會計(jì)事務(wù)中，必須堅(jiān)持原則，照章辦事。對于違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和財(cái)務(wù)制度的事項(xiàng)，必須拒絕付款、拒絕報(bào)銷或拒絕執(zhí)行，并及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告。

六、財(cái)會人員力求穩(wěn)定，不隨便調(diào)動。財(cái)務(wù)人員調(diào)動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續(xù)，沒有辦清交接手續(xù)的，不得離職，亦不得中斷會計(jì)工作。移交交接包括移交人經(jīng)管的會計(jì)憑證、報(bào)表、帳目、款項(xiàng)、公章、實(shí)物及未了事項(xiàng)等。移交交接必須由建設(shè)局財(cái)務(wù)科監(jiān)交。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十四

（九）其他與出納工作有關(guān)的事宜。

一、公司的會計(jì)工作必須遵守國家的有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定。會計(jì)記賬統(tǒng)一采用借貸復(fù)式記賬法。會計(jì)年度自一月一日起至十二月三十一日止。

二、采用復(fù)式記賬憑證并編號。

四、會計(jì)人員對發(fā)生的各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)，必須取得或填制原始憑證，并根據(jù)審核的原始憑證編制記賬憑證。對不真實(shí)、不合法的原始憑證不予受理；對不正確、不符合規(guī)定要求的原始憑證應(yīng)退回更正或補(bǔ)充。

五、記賬憑證填寫的內(nèi)容、數(shù)量、金額、附件張數(shù)必須與所附的原始憑證相符，會計(jì)科目及對應(yīng)關(guān)系正確，連續(xù)編號，字跡清晰工整，有關(guān)人員印章齊全。

六、月底終了，各種記賬憑證，應(yīng)連同所附的原始憑證，按照編號順序，折疊整齊，加具封面，裝訂成冊。

七、會計(jì)人員必須根據(jù)審核無誤的會計(jì)憑證等記賬薄，做到數(shù)字準(zhǔn)確、摘要簡明、內(nèi)容完整、字跡清晰、登帳及時(shí)，按月結(jié)出余額。

八、財(cái)務(wù)工作人員發(fā)現(xiàn)帳薄記錄與實(shí)物、款項(xiàng)不符時(shí)，應(yīng)及時(shí)向總經(jīng)理報(bào)告，并請求查明原因，作出處理。財(cái)務(wù)工作人員對上述事項(xiàng)無權(quán)自行作出處理。

九、按規(guī)定設(shè)置和編報(bào)會計(jì)報(bào)表，報(bào)送的會計(jì)報(bào)表包括：1.資產(chǎn)負(fù)債表2.損益表3.納稅申報(bào)表4.個(gè)人所得稅申報(bào)表5.企業(yè)所得稅申報(bào)表。內(nèi)部還有：股東投資及利息結(jié)算明細(xì)表、費(fèi)用支出明細(xì)表、存貨明細(xì)表、銷售成本明細(xì)表、應(yīng)收賬款明細(xì)表等，報(bào)表編制應(yīng)做到數(shù)字真實(shí)，計(jì)算準(zhǔn)確、內(nèi)容完整、說明清楚。

十、財(cái)務(wù)工作人員調(diào)動工作或離職，必須與接管人員辦清交接手續(xù)，并由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)或總經(jīng)理負(fù)責(zé)監(jiān)交。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十五

1、收銀員上崗前清點(diǎn)上一班收銀員交出的`備用金、發(fā)貨票，雙方并在備用金、發(fā)貨票交接本上登記時(shí)間、簽名。

2、收銀員必須掌握識別真假幣知識。

3、收銀員在營業(yè)過程中必須保證收到真幣，收取假幣收銀員自行負(fù)責(zé)。

4、收銀員不許給住店客人之外的人換零鈔、港幣、美元。

5、前臺收銀員每天17:00時(shí)、21;00時(shí)、0:00時(shí)押金和營業(yè)款必須投款一次，西餐收銀員每天21:00時(shí)必須投款一次，余款班次結(jié)束后再投。

6、收銀員必須保證帳實(shí)相符。

7、收銀員交款時(shí)，由大堂副理和保安部領(lǐng)班作為見證人，按交款報(bào)告的格式填寫清楚內(nèi)容(時(shí)間、班次、交款人、交款額、見證人)。

8、收銀員在交款袋上注明時(shí)間、班次及交款人，早班各收銀員相互清點(diǎn)并在信封上簽字確認(rèn)，中班交款時(shí)由西餐收銀員清點(diǎn)并簽名確認(rèn)，晚班交款時(shí)由夜審清點(diǎn)并簽名確認(rèn)。

9、由見證人確認(rèn)裝有現(xiàn)鈔時(shí)，收銀員將交款袋封好后方可將交款袋投入保險(xiǎn)柜。

10、備用金分a、b、c三個(gè)柜，a柜收銀員下班將備用金交至下一班，b柜、c柜收銀員下班前將備用金交至保險(xiǎn)箱中。

11、收銀員下班前清點(diǎn)備用金，bc柜收銀員存?zhèn)溆媒饡r(shí)，收銀員致電保安部、大堂副理到存取備用金地點(diǎn)一同填寫備用金存取登記本后，將備用金投入保險(xiǎn)箱中，收銀員保管母鑰匙，大堂副理保管子鑰匙。

12、取備用金時(shí),收銀員致電保安部、大堂副理在取備用金地點(diǎn)一同填寫取備用金登記本，保安部作為見證人，由收銀員用母鑰匙、大堂副理用子鑰匙共同將保險(xiǎn)箱打開，根據(jù)收銀員崗位取出所需取的備用金。

13、收銀主管領(lǐng)班在崗時(shí)，收銀員離開崗位，由主管領(lǐng)班查看收銀臺抽屜內(nèi)現(xiàn)鈔是否存在后由收銀員鎖上抽屜方可離開收銀臺，收銀主管領(lǐng)班離開時(shí)自覺要求在崗收銀員查看現(xiàn)鈔是否存在后，鎖上抽屜方可離開收銀臺。中、晚班收銀員在收銀主管、領(lǐng)班不在時(shí)需用餐或去洗手間須向大堂副理請假，大堂副理查看收銀臺抽屜內(nèi)現(xiàn)鈔是否存在后，由收銀員鎖上抽屜即可離開收銀臺。

14、信貸會計(jì)每周抽查盤點(diǎn)備用金及營業(yè)款一次。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十六

第一條 為規(guī)范公司現(xiàn)金使用，管理明確使用范圍，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)督，根據(jù)經(jīng)濟(jì)法規(guī)和總公司實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條 公司任何部門、個(gè)人都必須自覺遵守，嚴(yán)格執(zhí)行本制度的相關(guān)規(guī)定。

第三條 公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人統(tǒng)一管理財(cái)務(wù)收支。

第四條 本制度所指現(xiàn)金包括庫存現(xiàn)金、銀行存款及其他貨幣資金。

第五條 現(xiàn)金的收入、支出保管僅限于出納人員負(fù)責(zé)辦理，非出納人員不得經(jīng)管現(xiàn)金。

第六條 公司各部門的現(xiàn)金收入須及時(shí)送交財(cái)務(wù)部報(bào)賬，嚴(yán)禁各部門、貨場、門市截留收入或坐支現(xiàn)金。

第七條 按照“收支兩條線”原則 ，財(cái)務(wù)部收入的現(xiàn)金、結(jié)算票據(jù)應(yīng)及時(shí)存入銀行賬戶，不得坐支現(xiàn)金。

第八條 出納人員從銀行中提取現(xiàn)金，當(dāng)填寫“現(xiàn)金支票領(lǐng)用單”，并寫明用途和金額，由財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人簽字批準(zhǔn)后提取。

第九條 收取的代收款專戶存儲。

第十條 公司大額款項(xiàng)及重要的經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)的支出，原則由部門主管、分管副總同意、總經(jīng)理批準(zhǔn)、經(jīng)財(cái)務(wù)審核方可支付現(xiàn)金。

第十一條 現(xiàn)金付款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)依據(jù)公司的有關(guān)制度經(jīng)過批準(zhǔn)，須有經(jīng)過復(fù)核會計(jì)人員復(fù)核的原始憑證，有經(jīng)辦人簽字和符合審批權(quán)限的負(fù)責(zé)人員審核批準(zhǔn)，并填制付款憑證后，出納才能付款，并在付款憑證上加蓋 “付訖”戳記后入賬現(xiàn)金付款所附的原始憑證必須是合法憑證，付款內(nèi)容真實(shí)、數(shù)字準(zhǔn)確、不得涂改、未經(jīng)復(fù)核的會計(jì)復(fù)核，或違法、違規(guī)、不真實(shí)、不正確、不完整的原始憑證，出納人員必須拒絕付款，否則由出納人員承擔(dān)全部的經(jīng)濟(jì)損失。

第十二條 下列業(yè)務(wù)可以支付現(xiàn)金：

1、公司業(yè)務(wù)相關(guān)的運(yùn)輸費(fèi)、廣告費(fèi)。

2 員工工資、獎金、津貼福、副利費(fèi)、醫(yī)藥費(fèi)和其他勞務(wù)報(bào)酬。

3、差旅費(fèi)、培訓(xùn)費(fèi)、業(yè)務(wù)招待費(fèi)。

4、司機(jī)的車油費(fèi)、過路費(fèi)、過橋費(fèi)、行車費(fèi)以及小型維修費(fèi)及所需的零配件等其他材料費(fèi)。

5、員工工傷事故、生活困難、突發(fā)事件和臨時(shí)借款。

6、確需現(xiàn)金支付的其他支出。

第十三條 因公外出人員攜帶必要的現(xiàn)金要填寫借款單，并由總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批簽字后方可支付外出人員。外出人員返回后應(yīng)在當(dāng)月15日或25日前報(bào)銷，不允許長期借款否則會在工資中扣除，并前期借款未清后期不再借款的原則。財(cái)務(wù)會計(jì)在報(bào)銷時(shí)必須按規(guī)定標(biāo)準(zhǔn)支付，同時(shí)，認(rèn)真核實(shí)車船票和住宿費(fèi)，檢查發(fā)票是否注明每天每人住宿標(biāo)準(zhǔn)，未注明和發(fā)票填寫項(xiàng)目不全及超標(biāo)準(zhǔn)住宿的不予報(bào)銷，另對參加培訓(xùn)和開會的人員，要有培訓(xùn)和開會通知的證明文件。

第十四條 代收款的現(xiàn)金不能挪用。

第十五條 通過銀行轉(zhuǎn)賬支付的嚴(yán)禁簽發(fā)空頭支票，遠(yuǎn)期支票及空白支票。

第十六條 公司按核定標(biāo)準(zhǔn)設(shè)立備用金，不包括在庫現(xiàn)金限額內(nèi)其他部門因業(yè)務(wù)需要備用金的，應(yīng)報(bào)總公司機(jī)關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批并報(bào)財(cái)務(wù)執(zhí)行。

第十八條、庫存現(xiàn)金限額原則上以滿足總公司機(jī)關(guān)3～5天日常零星開支為標(biāo)準(zhǔn)，一般在50000-100000元。超過限額的部分應(yīng)及時(shí)存入銀行，并對每周二、周三適當(dāng)增加現(xiàn)金庫存。

第十九條、出納員從銀行提取現(xiàn)金時(shí)，應(yīng)由公司專車前住，否則出現(xiàn)的損失由出納人員負(fù)責(zé)。

第二十條 庫存現(xiàn)金、現(xiàn)金支票及轉(zhuǎn)賬支票由出納人員保管，銀行預(yù)留印鑒應(yīng)由財(cái)務(wù)部經(jīng)理負(fù)責(zé)保管。

第二十一條 財(cái)務(wù)部出納應(yīng)將各種結(jié)算憑證及金融券物存放在保險(xiǎn)柜內(nèi)，保險(xiǎn)柜應(yīng)打亂密碼，鑰匙隨身攜帶，人離門鎖，防盜防失保險(xiǎn)柜密碼：出納人員應(yīng)將自己保管使用的保險(xiǎn)柜密碼嚴(yán)格保密，不得向他人泄露，以防止他人利用出納人員調(diào)轉(zhuǎn)或更換使用新的密碼。對保險(xiǎn)柜的鑰匙和密碼公司應(yīng)指定兩個(gè)專人分別保管。

第二十二條 調(diào)動崗位，新出納人員對庫存現(xiàn)金要做到日清月結(jié)，賬實(shí)相符，出納人員發(fā)現(xiàn)賬款不符應(yīng)及時(shí)報(bào)部門經(jīng)理并追查原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。

第二十三條 財(cái)務(wù)經(jīng)理不定期對庫存現(xiàn)金進(jìn)行抽查確保現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符。若發(fā)現(xiàn)不符，及時(shí)查明原因，做出處理。主管會計(jì)應(yīng)經(jīng)常與出納核對庫存現(xiàn)金情況，重點(diǎn)放在賬款是否相符、有無白條抵庫、有無私借公款、有無挪用公款、有無賬外資金等違紀(jì)行為。

第二十四條 每個(gè)季度財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人至少會同主管會計(jì)抽查一次庫存現(xiàn)金，對差異情況進(jìn)行分析，形成庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)報(bào)告，提出改進(jìn)意見。

第二十五條 嚴(yán)禁私人借用公款，嚴(yán)禁白條抵庫，更不得挪用現(xiàn)金。

第二十六條 財(cái)務(wù)室不準(zhǔn)替私人存放現(xiàn)金，防止發(fā)生意外 。

第二十七條 財(cái)務(wù)室金庫實(shí)行晚上值班制。

第二十八條 代收款出納在前往工作地點(diǎn)途中，司機(jī)監(jiān)負(fù)保安職能，確保資金的安全。

第二十九條 財(cái)務(wù)科應(yīng)嚴(yán)格按照銀行支付結(jié)算辦法及相關(guān)制度的規(guī)定開立存款賬戶，并由出納負(fù)責(zé)管理。

第三十條 出納應(yīng)不定期或定期與銀行對賬，并于每月末編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表，確保數(shù)額相符若發(fā)現(xiàn)不符，應(yīng)查明原因，追究相關(guān)人員責(zé)任。

第三十一條 不準(zhǔn)擅自租借銀行賬號給任何單位和個(gè)人辦理結(jié)算業(yè)務(wù)。

第三十二條 對網(wǎng)上銀行的支付須經(jīng)兩人以上確認(rèn)才能支付款項(xiàng)。

第三十三條 財(cái)務(wù)部應(yīng)按照國家財(cái)政部規(guī)定建立日記賬。出納在電算化中登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬，嚴(yán)禁登記總賬。

第三十四條 出納在根據(jù)業(yè)務(wù)票據(jù)，編制逐筆登記現(xiàn)金日記賬時(shí)，做到賬目日清月結(jié)，確保賬款相符。

第三十五條 出納應(yīng)予每月月末核對未達(dá)帳項(xiàng)，并及時(shí)催查清理。

第三十六條 記賬時(shí)應(yīng)再一次嚴(yán)格審核憑證，嚴(yán)禁用不符合財(cái)務(wù)制度規(guī)定的憑證登記入賬。

第三十七條 出納與會計(jì)應(yīng)定期于每月15日、25日結(jié)賬日核對現(xiàn)金、銀行日記賬與總賬，確保賬賬相符。

第三十八條 對違反本辦法造成公司損失的，視其情節(jié)輕重，給予相關(guān)人員行政處罰和經(jīng)濟(jì)賠償。

第三十九條 凡超出規(guī)定范圍內(nèi)限額使用現(xiàn)金，用不符合制度的憑證充抵庫存現(xiàn)金，未經(jīng)批準(zhǔn)坐支現(xiàn)金，私設(shè)小金庫，編造用途套取現(xiàn)金，公款私存的，除給有關(guān)財(cái)務(wù)處分外，視其情節(jié)輕重分別給予違紀(jì)金額10%～30%的罰款。

第四十條 本制度由財(cái)務(wù)部制定，本制度由財(cái)務(wù)科負(fù)責(zé)解釋。

第四十一條 本制度經(jīng)公司批準(zhǔn)通過后執(zhí)行。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十七

第一條為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)管理和內(nèi)部控制，規(guī)范企業(yè)財(cái)務(wù)行為，提高經(jīng)營管理水平和效益，適應(yīng)企業(yè)發(fā)展的需要，根據(jù)有關(guān)的規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際情況，特制定本制度。

第二條本公司財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)，其基本任務(wù)和方法是：做好各項(xiàng)財(cái)務(wù)收支的計(jì)劃、控制、核算、分析和考核等內(nèi)部控制工作，以達(dá)到合理籌集資金、參與經(jīng)營投資決算、有效利用公司各項(xiàng)資產(chǎn)，努力提高公司的經(jīng)濟(jì)效益。

第三條建立和健全公司的內(nèi)部控制制度。

第四條本公司內(nèi)部控制的基本原則。

1.權(quán)力分隔，每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理程序，不能由一個(gè)部門和一個(gè)人全部包辦，以防止出現(xiàn)差錯(cuò)和弊端。

2.合理分管，實(shí)行賬物分管、錢賬分管、印鑒分管及鑰匙分管等。

3.審批稽核，任何經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的處理都要有明確的授權(quán)與審批，同時(shí)要經(jīng)過財(cái)務(wù)部門的審核與稽核。

4.責(zé)任明確，各部門和人員要職責(zé)分明，以便任何情況都能落實(shí)到個(gè)人責(zé)任。

5.憑證控制，建立和健全憑證制度及嚴(yán)格傳遞程序，直到會計(jì)資料歸檔。

6.例行核對，對每一項(xiàng)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)和會計(jì)記錄，都要進(jìn)行例行核對，以保證賬證、賬賬、賬表、賬物及賬款核對一致。

第二章財(cái)務(wù)收支內(nèi)部控制第五條實(shí)行財(cái)務(wù)收支預(yù)算控制。

1.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司各部門要編好月份和年度現(xiàn)金(包括銀行)收支預(yù)算。

月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。

2.在財(cái)務(wù)部的指導(dǎo)下，公司所屬企業(yè)要編好月份和年度資金上繳與下?lián)芗皹I(yè)務(wù)往來的財(cái)務(wù)收支預(yù)算。

月份提前一周，年度提前一個(gè)月編報(bào)財(cái)務(wù)部。

3.財(cái)務(wù)部和所屬企業(yè)財(cái)務(wù)收支預(yù)算匯總，加上公司現(xiàn)金和轉(zhuǎn)賬部分，即為全公司的財(cái)務(wù)收支預(yù)算，經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。

4.凡預(yù)算外的財(cái)務(wù)收支，需單列項(xiàng)目呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后辦理。

第六條建立定額備用金制度。

1.各部門零用現(xiàn)金定額規(guī)定如下：生產(chǎn)部××元經(jīng)銷部××元綜合部××元工程部××元辦公室××元2.對各部門零用現(xiàn)金實(shí)行限額開支審核報(bào)銷辦法。

(1)各部門單項(xiàng)支出低于1000元的，先備用現(xiàn)金開支，然后匯總填制“備用金支付單”(略)，將取得合法的發(fā)票單據(jù)附在后面，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人簽批后，再到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷手續(xù)，由會計(jì)填制“付款憑證”，憑此證到出納處領(lǐng)取現(xiàn)金，以補(bǔ)充部門備用金。

(2)各部門單項(xiàng)支出高于1000元的，不能在備用金中支付，應(yīng)由用款部門填制“請

款單”，經(jīng)歸口的負(fù)責(zé)人簽批后，到財(cái)務(wù)部辦理預(yù)支款手續(xù)，由會計(jì)填制“付款憑證”，憑此單到出納處領(lǐng)取支票或現(xiàn)金。

(3)用款部門辦妥購置物品驗(yàn)收或付費(fèi)等業(yè)務(wù)手續(xù)后，應(yīng)及時(shí)將取得合法的發(fā)票單據(jù)(在發(fā)票背面要注明用途，有經(jīng)辦人、驗(yàn)收人、主管簽字)附在原“請款單”存根聯(lián)后面，到財(cái)務(wù)部辦理單項(xiàng)報(bào)銷審核手續(xù)。

如預(yù)支款與實(shí)際支付不符時(shí)，應(yīng)在報(bào)銷時(shí)辦理多退款(或少補(bǔ)款)手續(xù)。

(4)單項(xiàng)低于1000元的零用金支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要在月末之前及時(shí)報(bào)銷，不得跨月。

單項(xiàng)在1000元以上的支出，所取得的發(fā)票單據(jù)要及時(shí)報(bào)銷，不得掛賬。

第七條執(zhí)行按簽批金額權(quán)限審批付款。

1.2000元以上支出，由各部門負(fù)責(zé)人審核后報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

2.2000元以下辦公支出，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)。

3.專項(xiàng)用途資金支出，在確定的金額內(nèi)，由總經(jīng)理或分管副總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

4.因經(jīng)營需要代收、代付款項(xiàng)，由財(cái)務(wù)部審核批準(zhǔn)，必須堅(jiān)持先收后付，不改變原款形式及用途原則。

第三章貨幣資金內(nèi)部控制第八條建立會計(jì)和出納職責(zé)分工制度。

財(cái)務(wù)部應(yīng)設(shè)置專職出納員，負(fù)責(zé)辦理貨幣資金(現(xiàn)金、銀行存款)的收付業(yè)務(wù)。

會計(jì)不得兼任出納，出納不得兼任其他業(yè)務(wù)工作。

除登記現(xiàn)金、銀行日記賬外，不得保管憑證及其他賬目。

第九條加強(qiáng)對現(xiàn)金的稽核管理。

所有現(xiàn)金(包括銀行存款)業(yè)務(wù)收入，應(yīng)憑收入憑證和收入日報(bào)表，并經(jīng)內(nèi)部稽核和兌換外幣。

第十條控制現(xiàn)金的使用范圍。

依照有關(guān)部門現(xiàn)金管理規(guī)定，庫存現(xiàn)金只能用于工資支出，個(gè)人福利勞保支出、農(nóng)副產(chǎn)品收購、差旅費(fèi)、零星開支、備用金及銀行結(jié)算金額起點(diǎn)以下的小額款項(xiàng)。

其他特殊情況需經(jīng)總經(jīng)理和財(cái)務(wù)部批準(zhǔn)后方可使用現(xiàn)金。

第十一條嚴(yán)格付款審批和支票的簽發(fā)。

所有付款均應(yīng)按審批金額權(quán)限及兩人以上有關(guān)人員辦理。

付款支票必須經(jīng)過兩人或兩人以上的簽章方為有效。

財(cái)務(wù)和支票專用圖章，須分別掌管，不得由一人包辦。

不準(zhǔn)開“空頭票”和“空白支票”，開出支票要進(jìn)行登記。

第十二條收付款項(xiàng)要通過會計(jì)填制記賬憑證。

所有現(xiàn)金和銀行存款的收支，均須通過經(jīng)辦會計(jì)審核原始憑證無誤后填制收付款憑證，由出納檢查所屬原始憑證是否齊備后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。

第十三條遵守核定的現(xiàn)金庫存限額和銀行結(jié)算紀(jì)律。

按日常3～5天開支的現(xiàn)金需要核定現(xiàn)金庫存限額，不得超額，不準(zhǔn)以白條抵庫存;企業(yè)單位間的經(jīng)濟(jì)往來，一般應(yīng)通過銀行進(jìn)行轉(zhuǎn)賬結(jié)算;不準(zhǔn)出借銀行賬戶和套取現(xiàn)金。

第十四條及時(shí)登記現(xiàn)金、銀行存款日記賬和結(jié)賬。

現(xiàn)金日記賬按幣種設(shè)置，銀行日記賬按賬號分別設(shè)置，每日均須結(jié)出余額。

由出納每日核對庫存現(xiàn)金賬面余額與實(shí)際庫存現(xiàn)金是否相符，由會計(jì)每月核對銀行存款賬面余額與銀行對賬單，并調(diào)節(jié)其相符。

第四章對外投資內(nèi)部控制第十五條長期投資包括股票投資、債券投資和其他投資。

1.長期投資項(xiàng)目要在市場預(yù)測的基礎(chǔ)上，立項(xiàng)進(jìn)行可行性研究，考慮資金的時(shí)間價(jià)值和投資的風(fēng)險(xiǎn)，經(jīng)過經(jīng)理辦公會研究決定后方可實(shí)施。

財(cái)務(wù)部門要為決策提出參考意見，履行嚴(yán)格的財(cái)務(wù)手續(xù)，督促、檢查項(xiàng)目的執(zhí)行和效益情況。

2.健全股票、債券和投資憑證登記保管和嚴(yán)格記名登記制度。

主管長期投資的部門，要有兩人以上的人員共同管理，對股票、債券和投資憑證的名稱，數(shù)量、價(jià)值及存放日期做好詳細(xì)記錄，分別建立登記簿。

除無記名證券外，企業(yè)購入的應(yīng)登記于企業(yè)名下，切忌登記于經(jīng)辦人員名下。

3.對長期投資項(xiàng)目做好詳細(xì)記錄，實(shí)施定期盤點(diǎn)。

對投資企業(yè)，每隔半年(經(jīng)營年度)清點(diǎn)(清理)一次資產(chǎn)負(fù)債和檢查經(jīng)營情況;對非控股企業(yè)必須每年檢查一次投資收益情況。

對股票和債券投資，由財(cái)務(wù)部門做好會計(jì)記錄，對每一種股票和債券分別設(shè)立明細(xì)賬，并記錄其名稱、面值、證券編號、數(shù)量、取得日期、經(jīng)紀(jì)人(證券商名稱)、購入成本、收取的股息或利息等。

對個(gè)別其他投資應(yīng)設(shè)置明細(xì)賬，核算投資及其投資收回等業(yè)務(wù)。

每年至少一次清查盤點(diǎn)，保證賬實(shí)相符。

4.如長期投資出現(xiàn)虧損或總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，公司視具體情況授權(quán)財(cái)務(wù)部或委托會計(jì)師事務(wù)所，對虧損單位或項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)，并據(jù)此對虧損予以確認(rèn)，并做出相應(yīng)處理。

第十六條短期投資。

1.短期投資業(yè)務(wù)，要由總經(jīng)理授權(quán)的主管業(yè)務(wù)部門和主要負(fù)責(zé)人辦理。

一般按照經(jīng)辦提出—主管審核—總經(jīng)理批準(zhǔn)—實(shí)際投資—驗(yàn)收登記—到期收回的程序辦理。

2.有價(jià)證券的會計(jì)記錄、登記保管和定期盤點(diǎn)等制度可參照長期投資辦法進(jìn)行。

3.短期投資如出現(xiàn)虧損時(shí)，公司應(yīng)授權(quán)財(cái)務(wù)部對業(yè)務(wù)部門經(jīng)營情況進(jìn)行審計(jì)，并呈報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)列虧。

如虧損較大，公司可委托會計(jì)師事務(wù)所對該項(xiàng)目進(jìn)行審計(jì)。

第十七條對外大額存款。

1.對外大額存款業(yè)務(wù)，由總經(jīng)理授權(quán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)辦理。

一般按信用調(diào)查—利息比較—主管審查—總經(jīng)理批準(zhǔn)—對外存款—到期收回的程序辦理。

2.對大額存款利息商定要有兩人在場，還款收回、利息收入等要做好詳細(xì)記錄，及時(shí)入賬。

第五章銷貨與收款內(nèi)部控制第十八條銷貨業(yè)務(wù)應(yīng)統(tǒng)一歸口由營業(yè)部辦理，其他部門及人員未經(jīng)授權(quán)不得兼辦。

銷售業(yè)務(wù)一般按接受訂單—通知生產(chǎn)—銷貨通知—賒銷審查—發(fā)(送)貨—開票—收票結(jié)算等程序辦理。

第十九條營業(yè)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營目標(biāo)和市場預(yù)測，編制營業(yè)收入計(jì)劃，承接購貨客戶的“訂貨單”，通知生產(chǎn)部門組織生產(chǎn)、加工等業(yè)務(wù)工作。

第二十條銷售發(fā)票由財(cái)務(wù)部專人登記保管，營業(yè)部負(fù)責(zé)開票，發(fā)出銷貨通知給倉庫發(fā)貨和運(yùn)輸部門發(fā)運(yùn)或送貨。

第二十一條銷貨業(yè)務(wù)的貨款，應(yīng)全部通過財(cái)務(wù)部審核結(jié)算收款，在發(fā)票上加蓋財(cái)務(wù)收款專用章。

賒銷業(yè)務(wù)應(yīng)經(jīng)過信用審查，財(cái)務(wù)部應(yīng)相互核對銷貨發(fā)票、銷貨單、訂貨單、運(yùn)貨單。

第二十二條由營業(yè)部制定價(jià)格目錄或定價(jià)辦法及退貨、折扣和折讓等問題的處理規(guī)定，由財(cái)務(wù)部進(jìn)行審核監(jiān)督。

第二十三條銷貨業(yè)務(wù)發(fā)生的退貨、調(diào)換、修理和補(bǔ)件等三包事項(xiàng)，由營業(yè)部按規(guī)定辦好業(yè)務(wù)手續(xù)后，憑證到財(cái)務(wù)部辦理結(jié)算或轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

得兼辦。

購貨和付款業(yè)務(wù)一般按申購—訂貨—到貨—驗(yàn)收—付款等程序辦理，按合同承付貨款有據(jù)，拒付有理。

第二十五條供應(yīng)部應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營需要和庫存情況編制采購供應(yīng)計(jì)劃，對計(jì)劃采購訂貨要簽訂合同或訂貨單。

合同訂單要求條款清楚、責(zé)任明確、內(nèi)容全面。

第二十六條市場臨時(shí)采購，由使用部門根據(jù)需求提出“請購單”，報(bào)經(jīng)供應(yīng)部審批后辦理，較大采購項(xiàng)目須報(bào)總經(jīng)理審批。

第二十七條所有購貨業(yè)務(wù)須做到情報(bào)準(zhǔn)、質(zhì)量好、價(jià)格低、數(shù)量清、供貨及時(shí)、運(yùn)輸方便等。

第二十八條采購到貨，要由倉庫和質(zhì)量檢驗(yàn)部門進(jìn)行驗(yàn)收，并由倉庫保管員、質(zhì)量檢查員及有關(guān)負(fù)責(zé)人在驗(yàn)收單上簽章。

第二十九條不論是計(jì)劃合同訂貨還是市場臨時(shí)采購，購貨付款手續(xù)均由供應(yīng)部辦理。

第三十條到貨驗(yàn)收付款后，由供應(yīng)部請款經(jīng)辦人將審核無誤的訂貨單、驗(yàn)收單、發(fā)票賬單附在請款單第一聯(lián)后，經(jīng)有關(guān)業(yè)務(wù)主管審批，到財(cái)務(wù)部辦理審核報(bào)銷轉(zhuǎn)賬手續(xù)。

第三十一條財(cái)務(wù)部核對從倉庫簽收的驗(yàn)收單和供應(yīng)部報(bào)銷轉(zhuǎn)來的發(fā)票賬單所附的驗(yàn)收單，以掌握購貨業(yè)務(wù)的請款、報(bào)銷及在途物資的情況。

第七章生產(chǎn)與費(fèi)用內(nèi)部控制第三十二條有關(guān)生產(chǎn)業(yè)務(wù)由生產(chǎn)部負(fù)責(zé)。

對于原材料的消耗及成本費(fèi)用的發(fā)生和控制，應(yīng)由生產(chǎn)部和財(cái)務(wù)部及所有有關(guān)部門建立成本責(zé)任制，嚴(yán)格管理成本費(fèi)用的開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)。

第三十三條建立嚴(yán)格的領(lǐng)退料制度，按技術(shù)消耗定額發(fā)料，按實(shí)際消耗計(jì)算材料成本。

第三十四條加強(qiáng)人事和工資管理，核實(shí)工資的計(jì)算與發(fā)放，正確處理工資及福利費(fèi)的核算與分配。

第三十五條重視制造費(fèi)用發(fā)生的核算與分配。

注意物料消耗、折舊費(fèi)的計(jì)算、費(fèi)用項(xiàng)目的設(shè)置等是否合法合理。

第三十六條生產(chǎn)成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本的計(jì)算要真實(shí)合理，不得亂擠亂攤成本。

要劃清在產(chǎn)品與完工產(chǎn)品和本期成本與下期成本及各種產(chǎn)品成本之間的界限。

第三十七條對期間費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營業(yè)費(fèi)用、銷售費(fèi)用的項(xiàng)目要合法合理，支出要符合開支范圍和開支標(biāo)準(zhǔn)，憑證手續(xù)要合規(guī)。

第八章存貨與倉庫內(nèi)部控制第三十八條加強(qiáng)存貨和倉庫的管理，建立倉庫經(jīng)濟(jì)核算，必須做到賬、卡、物和資金的一致。

第三十九條對存貨數(shù)量較大的企業(yè)，應(yīng)實(shí)行“永續(xù)盤存制”。

建立收發(fā)存和領(lǐng)退的計(jì)量、計(jì)價(jià)、檢驗(yàn)及定期盤存(每半年一次)與賬面結(jié)存核對的辦法。

其本期耗用或銷貨成本，按領(lǐng)發(fā)貨憑證計(jì)價(jià)確定。

第四十條對存貨實(shí)行“永續(xù)盤存制”有困難的企業(yè)，可實(shí)行“實(shí)地盤存制”。

第四十一條存貨計(jì)價(jià)方法。

1.按實(shí)際成本進(jìn)行日常核算的，采用加權(quán)平均法計(jì)價(jià)。

2.按計(jì)劃成本進(jìn)行日常核算的，采用計(jì)劃價(jià)格計(jì)價(jià)，期末分?jǐn)們r(jià)格差異。

第四十二條低值易耗品，采用一次攤銷。

如一次領(lǐng)用數(shù)額較大，影響當(dāng)期成本費(fèi)用，可通過待攤費(fèi)用分次攤銷。

第九章工資與人事內(nèi)部控制第四十三條職工的聘用、解聘、離職和起薪、停薪及工資變動等事項(xiàng)，應(yīng)由人力資源部及時(shí)以書面憑證通知財(cái)務(wù)部和員工所在單位，作為人事管理和計(jì)算發(fā)放工資的依據(jù)。

第四十四條工資的計(jì)算和支付，要嚴(yán)格按照考勤制度、工時(shí)產(chǎn)量記錄、工資標(biāo)準(zhǔn)及有關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

并根據(jù)工資總額和有關(guān)部門規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，正確計(jì)提應(yīng)付職工福利費(fèi)、職工教育經(jīng)費(fèi)、工會經(jīng)費(fèi)。

第四十五條對職工的責(zé)任賠款，應(yīng)由有關(guān)業(yè)務(wù)部門和人力資源部依據(jù)有關(guān)法規(guī)，并經(jīng)職工本人簽字同意后，方可轉(zhuǎn)財(cái)務(wù)部扣款。

第四十六條領(lǐng)取工資均應(yīng)由本人簽章。

本人不在應(yīng)由其指定人員或其同組人員代領(lǐng)并簽章。

在規(guī)定期限內(nèi)未領(lǐng)取的工資，應(yīng)退回財(cái)務(wù)部記入“其他應(yīng)付款”賬戶。

第四十七條根據(jù)成本核算辦法，將工資及職工福利，按職工類別、工時(shí)產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)和單位工資標(biāo)準(zhǔn)，合理分配計(jì)入產(chǎn)品直接工資成本、制造費(fèi)用、銷售費(fèi)用和管理費(fèi)用等有關(guān)賬戶。

第十章收入利潤內(nèi)部控制第四十八條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的主營業(yè)務(wù)收入包括銷售收入、運(yùn)輸收入、營業(yè)收入和經(jīng)營收入，要全部及時(shí)入賬，并和與之對應(yīng)的銷售成本、運(yùn)輸成本、營業(yè)成本和經(jīng)營成本相互配比，減去當(dāng)期應(yīng)變的營業(yè)稅金及附加和期間費(fèi)用后的余額，即為主營業(yè)務(wù)利潤。

第四十九條當(dāng)期實(shí)現(xiàn)的其他業(yè)務(wù)收入要全部及時(shí)入賬，并和與之對應(yīng)的其他業(yè)務(wù)支出相配比，求出其他業(yè)務(wù)利潤。

第五十條按規(guī)定計(jì)算投資收益，對投資收益的取得要合法，確定要符合權(quán)責(zé)發(fā)生制，計(jì)算要合規(guī)、入賬要及時(shí)、處理要恰當(dāng);對投資損失的計(jì)算要合法、正確和實(shí)事求是。

第五十一條對營業(yè)外收支項(xiàng)目的設(shè)置要合法、合理，收支項(xiàng)目的數(shù)額要真實(shí)、正確，賬務(wù)處理要恰當(dāng)。

第五十二條企業(yè)利潤總額依照有關(guān)部門規(guī)定作相應(yīng)調(diào)整后依法繳納所得稅，再按規(guī)定的順序和一定比例進(jìn)行分配。

第五十三條企業(yè)發(fā)生年度虧損，可用下一年度的稅前利潤等彌補(bǔ)，下一年度的利潤不足彌補(bǔ)的，可以在5年內(nèi)延續(xù)彌補(bǔ)。

5年內(nèi)仍不足彌補(bǔ)的，用稅后利潤等彌補(bǔ)。

第十一章固定資產(chǎn)內(nèi)部控制第五十四條實(shí)行財(cái)產(chǎn)主管部門、財(cái)產(chǎn)使用部門和財(cái)務(wù)核算管理部門綜合核算管理的分工負(fù)責(zé)制。

1.財(cái)產(chǎn)主管部門，系指本公司工程部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)登記管理、建設(shè)和購置、處置和報(bào)廢等業(yè)務(wù)。

2.財(cái)產(chǎn)使用部門，是指占有、使用固定資產(chǎn)的各部門，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的合理使用，保管維修。

3.財(cái)產(chǎn)核算管理部門，指本公司財(cái)務(wù)部，負(fù)責(zé)固定資產(chǎn)的核算，綜合價(jià)值管理，每年組織清查盤點(diǎn)一次。

第五十五條固定資產(chǎn)的建設(shè)與購置，一般按下列程序辦理。

1.申請購建：由各使用部門提出增加固定資產(chǎn)的報(bào)告，交工程部進(jìn)行可行性研究后，提出購建報(bào)告。

2.審核批準(zhǔn)：呈報(bào)總經(jīng)理審核批準(zhǔn)。

3.對外訂貨：由工程部負(fù)責(zé)對外訂貨，簽訂建設(shè)安裝工程合同。

4.建設(shè)安裝：由工程部負(fù)責(zé)監(jiān)督施工單位施工，按工程進(jìn)度付款。

5.驗(yàn)收使用：由工程部組織驗(yàn)收，交付使用部門使用。

6.結(jié)算付款：根據(jù)固定資產(chǎn)購建報(bào)告，以訂貨、驗(yàn)收單、工程合同、完工交接單、竣工決算、發(fā)票收據(jù)等憑證單據(jù)，經(jīng)工程部審核無誤后報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，到財(cái)務(wù)部辦理付款結(jié)算手續(xù)。

第五十六條固定資產(chǎn)的處理與報(bào)廢。

固定資產(chǎn)的停用、出售或報(bào)廢處理，均由各保管使用部門提出意見，交工程部審核，報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后進(jìn)行處理，并報(bào)財(cái)務(wù)部審核后作財(cái)務(wù)處理。

第十二章分析和考核第五十七條本公司和所屬企業(yè)，可按照行業(yè)的特點(diǎn)，使用下列財(cái)務(wù)評價(jià)指標(biāo)：

1.流動比率=流動資產(chǎn)/流動負(fù)債×100%

2.速動比率=(流動資產(chǎn)-存貨)/流動負(fù)債×100%

3.應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率=賒銷收入/應(yīng)收賬款平均余額×100%

4.存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本/平均存貨×100%

5.資產(chǎn)負(fù)債率=負(fù)債總額/資產(chǎn)總額×100%

6.資本利潤率=利潤總額/資本金總額×100%

7.營業(yè)收入利稅率=利稅總額/營業(yè)收入×100%8.成本費(fèi)用利潤率=利潤總額/成本費(fèi)用總額×100%第五十八條本公司和所屬各分公司內(nèi)部，實(shí)行分部核算。

核算單位實(shí)行自定目標(biāo)、核定收入、控制成本、責(zé)任考核、資產(chǎn)承包及超額有獎的辦法。

第十三章內(nèi)部審計(jì)第五十九條公司設(shè)專職內(nèi)部審計(jì)機(jī)構(gòu)和人員，負(fù)責(zé)公司各部門和所屬各分公司的內(nèi)部審計(jì)工作。

第六十條公司每年對所屬企業(yè)進(jìn)行一次年度例行審計(jì)。

第六十一條如董事會或總經(jīng)理認(rèn)為有必要，可隨時(shí)對所屬公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)。

財(cái)務(wù)部部門管理制度（模板18篇）篇十八

第一條為構(gòu)建現(xiàn)代企業(yè)薪酬體系，優(yōu)化資源配置，發(fā)展共享經(jīng)濟(jì)，分享發(fā)展成果，規(guī)范公司薪酬評定及其預(yù)算、支付等管理工作，建立公司與員工的和諧共贏、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的機(jī)制，特制定本辦法。

第二條公司薪酬制度堅(jiān)持以下原則：

(一)保基本、重效率;。

(二)建立增長機(jī)制;。

(三)員工工資水平與公司效益相對應(yīng);。

(四)實(shí)行分類分級差別化管理;。

(五)符合法律及省市縣有關(guān)規(guī)定。

第三條凡所屬公司員工及其所屬子公司、分公司及相關(guān)經(jīng)營企業(yè)員工參照本制度執(zhí)行。具體樣本方案報(bào)公司董事會研究批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第四條公司薪酬體系建立及核定由總經(jīng)理組織公司副總經(jīng)理及綜合部、監(jiān)審部、法務(wù)部、財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人共同審核確定。薪酬管理的日常工作由綜合管理部負(fù)責(zé)。

第五條公司人均薪酬水平與全縣其他國有獨(dú)資公司的薪酬水平大體相當(dāng)。

第六條公司薪酬總體水平要控制在全縣行政事業(yè)單位同類同級同崗人員的1.8倍以內(nèi)。

第七條公司的薪酬由基本薪酬、績效薪酬和福利三個(gè)部分組成。

第八條公司分為年薪制工資和月薪制工資兩大類核算體系。由縣人民政府任免或提名任免的公司董事會成員及高管人員實(shí)行年薪制工資制，由縣人民政府指定有關(guān)部門核定工資標(biāo)準(zhǔn)發(fā)放。其他公司員工實(shí)行月薪制工資，按本制度核定發(fā)放。

第九條公司崗位按管理崗、技術(shù)崗、工勤崗三大類設(shè)置。其中：

管理崗為：綜合部、企劃部、融資部、法務(wù)部、資產(chǎn)部、監(jiān)審部;。

技術(shù)崗為：工程部、財(cái)務(wù)部;。

工勤崗為：駕駛員、清潔員、食堂等后勤人員。

第十條基本薪酬分為:基礎(chǔ)工資、職務(wù)工資、學(xué)歷(職稱)工資、工齡工資、崗位工資、福利與津貼工資及其他工資。

第十一條基礎(chǔ)工資。根據(jù)全縣薪酬水平和物價(jià)指數(shù)，基礎(chǔ)工資按每月1500元執(zhí)行。

第十二條崗位工資。堅(jiān)持以崗定薪、崗隨薪變原則。根據(jù)崗位性質(zhì)、貢獻(xiàn)大小、綜合技能、辛苦程度和風(fēng)險(xiǎn)等因素來確定崗位工資標(biāo)準(zhǔn)。崗位工資再按公司管理、技術(shù)崗位設(shè)初、中、高三級崗位實(shí)行分級管理，以初級崗為零，其他每上一崗位每月補(bǔ)助200元。

第十三條工齡工資。員工自被公司聘用起，按虛年的次年的元月份起按月計(jì)發(fā)工齡工資。前五年每年增加月工齡工資20元，五年至十年每年增加月工齡工資30元，十年至十五年每年增加月工齡工資50元，十五年后每年增加月工齡工資30元。按照梯級累加原則增加工齡工資。

第十四條學(xué)歷工資。管理類工作人員參照學(xué)歷工資。以本科為起算點(diǎn),本科以下不予參評。以100為初始工資，每晉升一級，系數(shù)提高1，自取得學(xué)位后次月開始起算。

第十五條職稱工資。技術(shù)崗、工勤崗人員參照職稱工資。分為低、中、高三類，初級為100元/月，每提高一級，級別工資提高200元/月，從取得相關(guān)職稱后次月起算。

第十六條社會福利。公司設(shè)置的福利包括法定福利和其他福利兩部分。法定福利嚴(yán)格執(zhí)行有關(guān)法律規(guī)定，其他福利按照公司工會章程執(zhí)行。

第十七條社會保險(xiǎn)。所有公司員工全部按照《社會保險(xiǎn)法》、《住房公積金條例》的有關(guān)規(guī)定，足額繳納社會養(yǎng)老保險(xiǎn)、工傷保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、醫(yī)療保險(xiǎn)和住房公積金。

第十八條縣人民政府任免的公司董事會成員、高管人員的試用期薪酬由縣人民政府核定核發(fā)。公司聘任的其他晉升職位的管理人員薪酬，實(shí)行1年的試用期。試用期間，待遇享受新擬任的崗位待遇，但試用期考核合格后予以補(bǔ)發(fā)，不合格的只發(fā)升職后薪酬的50%。

第十九條公司新員工設(shè)置3個(gè)月的試用期，試用期間的工資一律執(zhí)行2000元/月，含“五險(xiǎn)一金”。員工在考察期間和延長考察期間的薪酬標(biāo)準(zhǔn)不變。經(jīng)考核合格的，從考察期滿的次月起，按本薪酬制度規(guī)定執(zhí)行。

第二十條績效薪酬是指按公司《個(gè)人績效考核辦法》規(guī)定實(shí)施考核后，依據(jù)員工個(gè)人月度績效分?jǐn)?shù)所對應(yīng)的績效工資系數(shù)乘以標(biāo)準(zhǔn)月薪制人員的績效工資總數(shù)所得的薪酬數(shù)。

第二十一條縣人民政府任用的公司董事會成員、高管人員的績效薪酬由縣人民政府考核，公司聘任的其他公司人員按本制度發(fā)放績效薪酬。

第二十二條績效薪酬為浮動工資，浮動額度為基礎(chǔ)工資的30%。

第二十三條新聘用的公司員工(不含晉升員工)試用期不參與績效薪酬考核。

第二十四條績效薪酬由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、監(jiān)事會主席、財(cái)務(wù)總監(jiān)等管理層對員工進(jìn)行按月考核確定，并按下列分?jǐn)?shù)與系數(shù)對應(yīng)兌現(xiàn)績效薪酬。

第二十五條公司設(shè)置年度綜合獎、突出貢獻(xiàn)獎和其他獎。

第二十六條年終綜合獎依據(jù)員工的工作業(yè)績、承擔(dān)的工作量、平時(shí)的工作態(tài)度、公司效益等因素，并參照同級行政事業(yè)單位年終考核合并考慮和分配年終獎金，原則上人均年終獎金額度不低于縣級行政事業(yè)單位人均年終綜合獎獎金。

第二十七條突出貢獻(xiàn)獎是在國家、省、市、縣獲得表彰獎勵的員工，公司根據(jù)實(shí)際情況研究確定發(fā)放。

第二十八條公司將年終綜合獎評定根據(jù)各部門的年度績效情況，作第一次分配，把總額分配至各部門;各部門根據(jù)員工個(gè)人年度績效情況，作第二次分配，把本部門獎金分配給員工。

第二十九條年終綜合獎具體分配方案由部門按公司《個(gè)人績效考核辦法》規(guī)定制訂，報(bào)公司總經(jīng)理辦公會批準(zhǔn)后執(zhí)行。

第三十條薪酬調(diào)整要依據(jù)公司的總體效益和經(jīng)營發(fā)展、社會同行業(yè)平均工資水平和員工個(gè)人績效等情況，主要從以下五個(gè)方面調(diào)整員工薪資：

一、調(diào)整基礎(chǔ)工資。根據(jù)國家政策統(tǒng)一要求或明顯低于同行業(yè)工資水平需要調(diào)整的，視公司經(jīng)營狀況予以適當(dāng)增加。

二、正常職務(wù)晉升薪酬調(diào)整。根據(jù)人隨崗走、薪隨崗變的原則，原則上調(diào)整后的次月享受職務(wù)晉升后的薪酬。

三、因考核變動的薪酬調(diào)整，堅(jiān)持崗變薪變原則，變化的次月按新的薪酬標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。

第三十一條薪酬預(yù)算由財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制本公司的薪酬預(yù)算，報(bào)分管副總經(jīng)理審核后報(bào)總經(jīng)理辦公會研究確定。

第三十二條薪酬預(yù)算包括：工資、獎金、福利、社保費(fèi)的預(yù)算計(jì)劃。

第三十三條薪酬預(yù)算的主要依據(jù)有年度經(jīng)營的業(yè)績指標(biāo)(kpi)、公司組織架構(gòu)的設(shè)置和職位編制，員工素質(zhì)與工資水平、社保繳費(fèi)基數(shù)等。

第三十四條薪酬預(yù)算要嚴(yán)格按照《預(yù)算法》和國有資本經(jīng)營預(yù)算的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，實(shí)行分項(xiàng)編制匯總。

第三十五條薪酬預(yù)算控制應(yīng)與公司發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)、公司績效和個(gè)人績效考核管理緊密結(jié)合。

第三十六條薪酬支付方式一律由公司財(cái)務(wù)部統(tǒng)一在銀行辦理員工個(gè)人工資帳戶、卡，在支付日將實(shí)發(fā)薪資轉(zhuǎn)入員工個(gè)人工資帳戶、卡。

第三十七條公司按排員工在工作日延長工作時(shí)間的加班，在公休日(周休息日以下同)加班，應(yīng)首先安排其補(bǔ)休，不能補(bǔ)休的和在法定節(jié)假日加班的'`，應(yīng)按《考勤和假期管理制度》規(guī)定審批程序發(fā)給加班費(fèi)。

第三十八條考勤扣款、個(gè)人所得稅、社保、住房公積金由財(cái)務(wù)處在次月發(fā)放工資前統(tǒng)一負(fù)責(zé)統(tǒng)扣統(tǒng)繳。

第三十九條離職員工薪酬支付。

(一)勞動合同期滿，公司或員工不續(xù)簽勞動合同或員工因公司有《勞動合同法》第三十八條所列情形之一而解除與公司簽訂的勞動合同離職的，離職員工在離職前按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提、支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資(包括基礎(chǔ)提成工資)按日計(jì)算，績效工資仍按正常月度工作績效考核分計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理。基礎(chǔ)工資在離職日一次付清。年度績效薪酬在年終后離職的，按公司當(dāng)年計(jì)獎辦法計(jì)發(fā);年中離職的不計(jì)發(fā)。

(二)勞動合同期內(nèi)，員工因自己的原因要求離職，提前三十天向公司遞交了書面通知，或經(jīng)公司同意在收到書面通知后不滿三十日可以離職的，離職員工按公司《離職管理制度》辦理了離職手續(xù)的，離職前的未發(fā)薪酬按以下規(guī)定計(jì)提支付。離職月工作日的基礎(chǔ)工資按日計(jì)算，離職日后的缺勤按事假處理。基礎(chǔ)工資和績效工資在公司員工薪酬支付日付清。

以上如在約定的未發(fā)薪酬支付日之前發(fā)現(xiàn)離職員工有直接損害公司經(jīng)濟(jì)利益行為或在職期間遺留的業(yè)務(wù)問題給公司造成經(jīng)濟(jì)損失，離職員工應(yīng)當(dāng)賠償?shù)模恢Ц对诳鄢r償金后的余額。

(三)勞動合同期內(nèi)，公司要求無過失員工離職，公司提前三十天或支付一個(gè)月基礎(chǔ)工資后向員工發(fā)出書面通知，員工應(yīng)按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)，按本條第一款規(guī)定支付未發(fā)薪酬。

(四)員工離職不按公司《離職管理制度》辦理離職手續(xù)的，不予發(fā)放離職月的應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬，待離職手續(xù)辦理完畢后方可發(fā)放。

(五)因員工過失，公司按違紀(jì)辭退處理與其解除勞動合同，給公司造成的經(jīng)濟(jì)損失，應(yīng)從應(yīng)發(fā)未發(fā)薪酬中扣除，不足扣除的，必須追加賠償。

第四十條試用期工作時(shí)間不足一個(gè)月的不支付工資。

第四十一條員工因轉(zhuǎn)正定級、職位異動產(chǎn)生薪資異動、工作單位異動產(chǎn)生薪資及其支付人異動、薪級異動產(chǎn)生薪資異動，必須憑公司統(tǒng)一制作的《員工轉(zhuǎn)正審批表》和《員工異動審批表》。

第四十二條公司薪酬發(fā)放由財(cái)務(wù)部按經(jīng)公司負(fù)責(zé)人簽字的《工資發(fā)放表》數(shù)額，將工資匯入員工個(gè)人的工資帳戶。

第四十三條員工工資發(fā)放與核算資料管理規(guī)范。

一、工資核算必須使用公司統(tǒng)一制定的有關(guān)報(bào)表格式。

二、工資核算的依據(jù)資料必須分月整理成冊，由財(cái)務(wù)部建檔保存。

三、每月員工工資應(yīng)發(fā)、應(yīng)扣與實(shí)發(fā)數(shù)據(jù)，應(yīng)采用工資條的形式告知員工本人。

四、工資核發(fā)出現(xiàn)差錯(cuò)，員工和有關(guān)責(zé)任人應(yīng)及時(shí)糾正。

第四十四條公司計(jì)薪周期為每月的一日至月終日，薪酬支付日為次月的十五日。如薪酬支付日遇公休日或節(jié)假日，則提前至放假的前一天。

第四十五條本制度配套公司個(gè)人績效考核辦法組織實(shí)施;。

第四十六條本制度由公司財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。