規劃計劃的領導者和執行者應該有明確的責任分工和溝通機制，以確保計劃的順利執行。在下面的范文中，我們將看到一些規劃計劃的典型問題和解決方法，希望能給大家帶來啟示。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇一

第一條為貫徹落實《中華人民共和國科學技術普及法》，保證《全民科學素質行動計劃綱要》順利實施，夯實建設創新型城市的社會基礎，切實提高財政資金的使用效益，支持和促進全市科普事業的發展。根據《科學事業單位財務制度》和《江蘇省科學技術普及條例》的有關規定，特制定本辦法。

第二條市級科普專項經費是市財政為加強科普事業宏觀指導和建設，按照省、市委有關文件要求安排的專項經費，由市財政局和市科學技術協會共同管理。

第三條市級科普專項經費主要用于市本級科普項目建設的引導推動和科普業務活動費用，以及科普工作的表彰獎勵。具體使用范圍如下：

（一）青少年科普：主要指圍繞未成年人“學科學、愛科學”的各類科技競賽和科普活動、各類青少年科技場館（室）建設引導、市級科技特色學校建設和科技輔導員業務培訓等。

（二）城鎮勞動人口科普：主要指圍繞街道、社區科普創建引導、科教進社區（軍營、企業、工地）及其它大型城市科普活動；圍繞企業技術進步和職工技能培訓、基層科協與市級學會干部及科技工作者開展的科普教育等活動。

（三）領導干部和公務員科普：主要指圍繞提高領導干部和公務員的科學素質，著力提高其科學決策和科學管理的能力，在機關黨政領導干部和公務員中開展科技素質培訓和科普教育等活動。

（四）農民科普：主要指圍繞社會主義新農村建設和興農富民，向廣大農民普及農業科技知識，推廣先進實用技術，宣傳科學思想，抵制封建迷信。引導和鼓勵建立各類農村科普示范基地、“一站一員一欄”等平臺建設，發揮農村致富帶頭人和農業專家庫的作用，開展各類“科技三下鄉”活動。

（五）科技社團科普：主要指蘇州市科學技術協會所屬市級學會、協會、研究會、高校和科研院所科協、企業科協開展的具有創新特點的各項科普宣傳、科普教育、科普創作、科普研討、科普論壇、科技推廣等活動。

（六）重大科普宣傳活動：主要指圍繞黨委政府中心工作，每年由市政府及中國科協組織的科普宣傳周、全國科普日等專項活動。

（七）科普資源開發與共享：主要指科普影視拍攝、科普活動多媒體、科普展板制作、科普刊物出版及科普資料編制印刷等；重點扶持資助原創性和選題優秀的科普作品，鼓勵、引導社會力量參與科普作品的創作開發。

（八）科普基礎設施建設和維護：小型科普場館建設的引導資金投入；科普畫廊和科普網站的建設，大型科普設施建設方案的調研活動；科普設施的維護管理。

（九）大眾傳媒的利用：主要指在電臺、電視臺、報刊等新聞媒體上開辟科普專欄和專版；租用戶外大型電子屏幕進行科普宣傳的項目。

（十）圍繞全市科普工作目標，由各區承辦的對全市產生直接影響和有示范作用的活動，以及由各區作為投資主體且具有典型推廣意義的項目，給予一定的補貼。

（十一）優秀活動項目的評比：鼓勵各項科普活動在形式、內容、效果上不斷創新，對在活動中積極創新,成績顯著的單位和個人等給予表彰。

（十二）經市財政局、市科協批準的其它科普項目支出。

第四條市級科普專項經費實行預、決算制度。

第五條市級科普專項經費的支出預算由市科協根據全市科普發展計劃及省、市當年工作部署，提出初步安排意見，并會同市財政局確定重點科普項目計劃，納入市科協年度部門預算。

第六條市科協根據部門預算提出市級科普專項經費安排計劃報市財政局。市財政局審核后，下達市級年度科普專項經費的補助項目和補助額。

第八條市級科普專項經費項目實行“專項核算，專款專用、提高效益”的管理辦法。

第九條市財政局和市科協負責市級科普專項經費的財務管理。市財政局、市科協將組織力量對市級科普專項經費使用情況進行定期或不定期的抽查并進行監督評估。年終市科協將市級科普專項經費決算及使用情況按績效考核的要求書面報市財政局。

第十條科普項目一經確定，不得隨意變更。如遇特殊情況確需調整或變動項目計劃的，由市科協報經市財政局審核后方可調整或變動。

第十一條市級科普項目實行項目經費責任制度，預算確定的項目須簽訂《蘇州市財政撥款項目責任書》后，按責任書規定的金額、用途和進度撥款。需要政府采購的要嚴格按照政府采購有關規定執行。如有發生違反責任書規定的行為，市財政局將停止撥款、收回補助經費，并追究有關人員和單位負責人的責任。

第十二條本辦法由市財政局和市科協負責解釋。

第十三條各市（縣）、區可參照制訂相應的管理辦法，并落實好科普專項經費。

第十四條本辦法自20xx年10月1日起實施，原《蘇州市市級科普專項經費管理辦法》停止執行。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇二

為規范財政專項資金管理，保證專項資金受控并合規、有效使用，根據國家和地方政府專項資金管理有關規定和政策，結合公司實際情況和公司財務制度，特制定本辦法。

本辦法適用于各級政府安排的財政專項資金的管理。財政專項資金是指經公司申請，由中央、地方政府相關職能部門審批后下達到公司，用于指定項目的資金。該資金要求進行單獨核算，專款專用，不能挪作他用。

2，職責。

2.1，財務部：負責財政專項資金申報的資金預算編制、財務評價，負責專項資金的銀行賬戶管理、使用審核、向政府職能部門支付報告提交、資金支付，負責建立項目資金專帳與憑證。

2.2，項目申報與實施部門：根據項目歸口部門，負責專項資金項目可行性論證與可研的編制，負責專項資金項目備案、申請及報批工作，負責專項資金對應項目評價、對外對上匯報、內外對接，負責項目實施進度安排與督辦，負責資金使用統計、臺賬建立、情況說明與總結，負責項目運行各階段的總結及數據統計與分析工作，負責項目驗收準備各項工作、完成驗收。

項目材料采購、證照申辦、運營管理，以及協助外來施工、安裝等。

2.4，公司高層領導：負責專項資金項目實施方案、招投標等重大事項的集體決策、民主集中、會議決定;根據公司財務制度，董事長負責專項資金支出的最終審批。

3，管理要求。

3.1，專帳管理：對各專項資金分別建立專帳，或由財政部門指定，單獨核算，單獨開支，單獨建賬，專款專用，劃清與生產經營資金的界限，不得互相占用。

3.2，指定用途：專項資金嚴格按項目批復的計劃與用途使用，不得擅自變更批復的建設內容、規模、標準。

3.3，資金配套：公司自籌資金按照批復要求同步配套，按比例使用，不得優先使用專項資金。

3.4，專班負責：對項目實施建立領導小組和專班，指派公司級領導具體負責，保證項目按既定的要求實施，保證專項資金的有效、合規使用。

3.5，陽光運作：實施方案主動邀請專家論證、接收咨詢，工程和大宗采購實行招標投標，所有工程和大宗采購有合同、有正規發票，工程建設推行監理制。

3.6，檔案管理：對項目全過程收集和建立檔案資料，包括項目申報、審批、設計、建設、監理、質監、施工、安裝、采購供應、單項驗收等各環節。

3.7，內部監督：公司財務部門、專項資金的使用部門、審計人員均。

有權有責對專項資金的審批與使用進行監督，公司定期或項目完工后聘請外部審計單位對專項資金的使用情況進行抽查或全面檢查，對出現的問題進行問責、整改、完善，保證專項資金的使用合規、有效。

3.8，外部監管：項目實施過程主動接受質監部門檢查、主動送檢，資金使用主動接受相關職能部門、審批部門、財政部門、審計部門的監管和檢查。

4，專項資金的使用流程。

4.1，訂立合同：項目涉及的工程、大宗采購均應按規定實行招標、投標，一般物資采購或小型零星工程可采取比價辦法處理;所有工程、采購、安裝等均應簽訂書面合同，約定標的、技術要求、雙方責任義務、驗收辦法、資金支付辦法、質保期等內容。根據公司有關規定，合同須由董事長或委托代理人簽署有效。無有效合同的一律不得申請支付資金。

4.2，預付款與形象進度款：預付款按合同約定的條款，由項目專班提出申請、辦理手續;形象進度款須由工程實施工方提出申請、監理和專班現場人員審核、專班領導批準后，提交付款手續送批。最后一批款項的支付應在竣工驗收之后。

4.3，分包的驗收：分包工程按合同要求完成，達到預期的各項經濟技術指標的，由分包人提出，項目領導小組和專班、財務與審計人員、必要的外部技術人員組成驗收小組，進行專項評價、做出驗收結論，驗收結論作為工程結算與財務結算相關工作的依據。

4.4，尾款與質保金的支付：根據合同有關條款符合要求的，可在質。

保期滿由項目專班或工程實施人提出申請，按程序審批后予以支付。

4.5，發票與審批：所有資金支付均須取得相應的正規發票，并取得董事長簽批。無發票的或發票不合規、或者無董事長簽批的，財務部拒絕支付資金。

5，項目驗收。

5.1，預驗收：各分包工程、配套工程完工，由項目領導小組申請預驗收。預驗收的目的是系統檢查、確認項目建設全面完工，具備試運行的條件。預驗收由專班、公司相關部門人員組成，必要時聘請外部專業人員。預驗收中發現的問題應督查各分包單位整改。

5.2，竣工驗收：項目試運行達到項目計劃書的各項指標后。可以申請竣工驗收。竣工驗收應邀請項目的政府職能部門參加。

6，獎罰。

比照公司《員工獎懲條例》的有關條款執行。

7，其他。

本辦法由財務部負責解釋，自文件下發之日起執行。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇三

第一條。

為進一步加強城鄉最低生活保障(以下簡稱城鄉低保)資金管理，提高資金使用效益，確保城鄉困難群眾基本生活，根據國家有關法律法規和財政部專項補助資金管理有關規定，制定本辦法。

第二條。

本辦法所稱城鄉低保資金是指按照國家有關規定用于保障城鄉低保對象基本生活的專項資金,包括城鄉低保金和城鄉低保對象價格補貼、節日補貼等臨時或一次性的生活補助資金。

第三條。

(一)預算管理科學精細。

合理編制城鄉低保資金預算，提高低保資金預算的科學性、完整性;加強預算執行管理，注重績效考評，完善資金分配辦法,提高預算支出的均衡性和有效性。

(二)保障標準動態調整。

根據物價變動情況和經濟社會發展變化適時調整城鄉低保標準，切實保障低保對象基本生活。

(三)管理信息公開透明。

加強低保資金管理的信息公開工作，依法公開相關政策、數據等信息，嚴格執行低保對象審批和資金發放的公示制度，確保補助資金用于符合條件的困難群體，實現低保對象的“應保盡保、應退盡退”。

(四)資金管理規范安全。

規范城鄉低保資金管理程序，健全監督機制，確保城鄉低保資金專項管理、分帳核算、專款專用。完善資金支付和發放管理，簡化環節，提高效率，確保城鄉低保資金及時足額地發放到低保對象手中。

第二章。

第四條。

城鄉低保資金的籌集渠道包括各級財政預算安排的資金、社會捐贈收入等。

各級財政部門應將城鄉低保資金納入同級財政預算。同時，通過財稅優惠政策，鼓勵和引導社會力量提供捐贈和資助，多渠道籌集城鄉低保資金。

第五條。

各級民政部門應按照預算編制要求，根據低保對象人數、低保標準、補助水平和滾存結余等有關數據，認真測算下城鄉低保資金需求報同級財政部門。經同級財政部門審核后，列入預算草案報本級人民代表大會批準。上級財政部門應按規定及時下達城鄉低保補助資金預算指標，以提高下級財政部門預算編制的完整性。

各級民政、財政部門應規范城鄉低保基礎管理工作，加強基礎數據的搜集和整理，確保相關數據的準確性和真實性，為城鄉低保資金預算的編制提供可靠依據。

第六條。

在預算執行過程中，如需調整城鄉低保資金預算，應由各級民政部門根據實際情況向同級財政部門提出申請，經財政部門審核并按規定程序報批后實施。

第七條。

城鄉低保資金年終如有結余，可結轉下一繼續使用。城市低保資金和農村低保資金年終滾存結余一般均不得超過其當年支出總額的___%。

第八條。

各級財政部門應當將城鄉低保工作經費納入財政預算，綜合考慮城鄉低保工作量等因素予以合理安排。基層城鄉低保工作經費不足的地區，省市級財政給予適當補助。城鄉低保工作經費不得從城鄉低保資金中列支。

第三章。

第九條。

縣級以上財政部門應當會同民政部門按照公開、公平、公正的原則，采取因素分配等方法，科學合理地分配城鄉低保補助資金，強化“以獎代補”機制，以加強最低生活保障管理工作。

因素分配方法主要依據城鄉低保對象數量、地方財政困難程度、城鄉低保資金安排情況等因素;以獎代補主要依據城鄉低保資金績效評價結果。

中央財政城鄉低保補助資金重點向貧困程度深、保障任務重、工作績效好的地區傾斜。

第十條。

各級財政、民政部門應建立健全城鄉低保資金績效評價制度，對制度實施和資金使用的效果進行評價。績效評價的主要內容包括資金安排、預算執行、資金管理、保障措施、組織實施和實際效果等。

第十一條。

中央財政應當于每年___月___日前按當年扣除一次性補助之外的城鄉低保補助資金實際下達數的一定比例(不低于___%、不超過當年預算數)，將下一城鄉低保補助資金預算指標提前通知地方。中央財政提前通知地方預算指標后的剩余部分，應當在次年全國人民代表大會批準預算后___日內盡快下達。

各省級財政部門應相應建立城鄉低保補助資金預算指標提前通知制度。在接到中央財政提前通知預算指標后的___日內，連同本級安排的下一城鄉低保補助資金預算指標提前通知部分一并下達各地市縣，提前通知文件同時報送財政部、民政部。

第四章。

第十二條。

城鄉低保資金原則上實行社會化發放，通過銀行、信用社等代理金融機構，直接發放到戶。

縣級財政、民政部門應當以低保家庭為單位為其在代理金融機構開設專門賬戶，代理金融機構不得以任何形式向城鄉低保對象收取賬戶管理費用;實行涉農資金“一卡(折)通”的地方，應當將農村低保資金納入“一卡(折)通”，統一發放。

第十三條。

縣級民政部門應當及時將低保對象花名冊及當期發放的低保資金數額清單報同級財政部門，財政部門應當按照財政國庫管理制度有關規定及時審核并支付資金。

第十四條。

城鄉低保金應當按月發放，于每月___日前發放到戶。

個別金融服務不發達地方的農村低保金可以按季發放，于每季度初___日前發放到戶。

城鄉低保對象價格補貼、節日補貼等臨時或一次性的生活補助資金，應當按照有關要求及時足額發放到戶。

第十五條終了，地方各級民政部門應按照規定認真做好城鄉低保資金的清理和對賬工作，并按要求向同級財政部門報送城鄉低保資金執行情況及相關說明。

第五章。

監督檢查。

第十六條。

各級財政、民政部門和經辦人員應嚴格按規定使用城鄉低保資金，不得擅自擴大支出范圍，不得以任何形式擠占、截留、滯留和挪用，不得向低保對象收取任何管理費用。對違規使用低保資金的，按有關規定嚴肅處理。

各級財政、民政部門應當建立健全財務管理制度，健全城鄉低保資金發放臺賬，做好與金融機構的定期對賬工作。

第十七條。

各級財政、民政部門應建立健全城鄉低保資金信息公開制度,對資金的管理辦法、分配因素和使用情況等，積極主動向社會公開并接受監督。

第十八條。

各級財政、民政部門應建立健全對資金安排、預算執行、資金管理、保障措施、組織實施和實際效果等的資金監督檢查制度，定期或不定期地進行檢查，及時發現和糾正有關問題。

財政部駐各地財政監察專員辦事處在規定的職權范圍內，依法對城鄉低保資金的使用管理進行監督檢查。

第十九條。

各級財政、民政部門應自覺接受審計、監察等部門和社會的監督。

第六章。

附

第二十條。

各省、自治區、直轄市財政、民政部門應參照本辦法，結合當地實際，及時制定本行政區域城鄉低保資金管理辦法。

第二十一條。

本辦法自公布之日___日后起實施。

第二十二條。

本辦法由財政部、民政部負責解釋。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇四

第一條貨幣資金是學校的重要資產，包括現金、銀行存款。為了加強貨幣資金管理，保證學校貨幣資產安全，維護結算紀律，根據中國人民銀行《現金管理暫行條例》和有關結算制度，結合學校實際，制定本規定。

第二條現金使用范圍。

1、職工工資、個人津貼。

2、支付給個人的勞動報酬：

3、根據國家和學校的規定發給個人的各種獎金;。

4、各種勞保、福利費用以及按規定對個人的其他支出;。

5、向個人收購農副產品和其他物資的價款;。

6、出差人員必須攜帶的差旅費;。

7、結算起點以下的零星支出;。

8、其他必須支付現金的其他支出。

第三條使用現金要在限定的范圍內，嚴格審批程序。

1、日常報銷過程中，如差旅費、零星辦公用品購置、電話費等需要支付現金的仍通過現金結算。

2、向機關、團體、部隊、企業采購商品、勞務結算、繳納稅費在結算起點以上的應采取轉帳結算。

3、在本地購買設備、家具等固定資產，必須通過銀行轉帳不得支付現金。

4、去外地采購，在同一單位采購商品支付現金限額為20xx元。因采購地點不能確定的現金借款一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須預先經財務處領導審批，超過50000元的，須預先經分管校領導審批。

5、職工因公出差攜帶現金數額應根據出差地點和任務確定，一般不大于10000元，確有特殊原因超過10000元小于50000元的，須財務處領導審批，超過50000元的，須經分管校領導審批。

6、現金的收付、結算、審核、登記等工作，不得由出納一人擔任，會計和出納要分開，出納管錢不管帳。

第四條財務部門應建立健全現金帳目，逐筆記載現金收付。出納人員應于當日業務終了后對庫存現金盤點，保證帳實相符。各科科長應組織人員對庫存現金進行定期檢查和不定期抽查，并認真如實填制庫存現金盤點表報財務處綜合科備案。

第五條現金當日庫存量應控制在核定的庫存限額內，超過限額部分應于當日送存銀行。由于特殊原因，當日無法送存的，必須報告財務處領導，采取安全措施。

第六條未經財務處同意或授權，學校任何部門和個人均不得以學校或個人名義收取現金。所收現金應及時送交財務處入賬，不準自收自支，私設“小金庫”。

第七條學校不得為其他單位和個人套取現金，不得將現金借給與本校無業務關系的單位和個人。

第八條嚴禁坐支現金，嚴禁白條抵庫。

第九條商業匯票及銀行存兌匯票視同現金管理，由財務部門出納負責保管。

第十條嚴禁將公款以私人名義在銀行辦理存儲。

第十一條學校根據業務需要和有關開戶規定在銀行開設銀行帳戶，按中國人民銀行的規定辦理結算。

1、學校財務部門負責管理銀行帳號，其他部門一律不得擅自開設銀行帳號。

2、二級核算單位需開設銀行帳戶的，必須報學校財務處審批并備案。

3、學校的業務結算除必須通過現金結算的業務外鼓勵通過銀行結算，減少現金流通量。

4、重要的銀行票據(如支票、匯票、本票等)的領購、簽發使用要嚴格辦理領用簽發手續，并登記造冊。

5、銀行印鑒和結算票據應兩人分工保管，不得將結算票據與全部印鑒存放同一處同一人保管，簽發結算票據應分別由二位印鑒保管人審核無誤后加蓋印鑒。

第十二條財務部門應建立健全銀行帳目，逐筆記載銀行存款收付，及時結出存款余額。出納人員應及時了解和掌握存款情況，不得開具空頭支票。當存款余額可能不能滿足日常支付需要時，應及時報告，提議調度資金。調度資金的手續按《江蘇科技大學資金調度管理辦法》辦理。

第十三條學校的銀行帳號只能用于學校的對外業務結算，嚴禁出租出借銀行帳號。未經財務部門同意，不得將單位銀行帳號告知其他單位或個人。

第十四條嚴格執行銀行結算紀律，不準簽發空白現金支票，嚴格控制簽發空白轉帳支票。簽發轉帳支票應事先填寫簽發時間、收款單位、用途和金額。對確因暫時無法確定金額的，應注明最高限額，確定金額后，領用人應及時通知財務部門。支票領用人對支票的安全負責。

第十五條財務部門應由按排非出納人員定期與銀行對帳單對帳，每月編制銀行余額調節表，查明未達帳項原因。確保銀行存款的安全完整。每月編制的銀行存款余額調節表按規定須經財務處領導和審計處領導簽字。

第十六條凡以前有貨幣資金管理規定的，從公布之日起以本辦法為準。

第十七條本規定自公布之日起執行，解釋權在學校財務處。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇五

為了加強本食堂財務管理，適應激烈的市場競爭要求，也為加強對現金的管理和督促，保證現金安全和出納人員做到有章可循，特根據有關會計法規制定如下制度：

1、公司各員工必須遵紀守法，從食堂整體利益出發，相互協作。

2、公司各生產經營部門必須相互銜接，各負其責。

3、須做到錢帳分管，帳物分管。

4、每項業務必須簽字，“簽字”就是牽制。

1、材料庫存既保證生產需要，又無積壓，采購費用小。

2、采購必須保證材料及時、保鮮、保量、價優到位。

3、材料采購后必須做到物單相符并清點入庫，并保證一季度盤存一次。

4、供應商提供的欠款單必須與公司的訂單相符，經核對后可付款。

本著既要保障公司的運營又要節約開支，做到報銷費用有章可循的原則，特制定本制度。

1、各股東若有請客情況，誰的客人誰買單。若是共同客人，直接共同簽字報銷。

2、每次外交費用金額由董事會商定，開出證明，董事會簽字后財務方可報銷。

3、公司外出辦事人員費用實報實銷，由董事會兩人簽字后財務方可報銷。

1、現金管理必須遵循錢帳分管，錢票分管原則，會計管帳票，出納管錢。

2、出納必須確保現金的安全，防止遺失、偷竊等。如出現上述情況，一切責任自負。

3、出納必須根據經董事會審批的憑據付款。

4、出納必須對現金日記賬做到每日一校對，日清日結，以保證收入、支出、余額相符。

5、出納不得擅自借款或預支員工工資，借款必須有董事會批準簽字，并不得超過該員工當月工資的50%。

6、出納除保證食堂兩天的開支外，多余的現金必須及時存入銀行。

7、帳目必須做到收支分開;不準將公司存款賬戶借給他人使用。

8、月底，會計同出納核對現金余額和銀行存款，做到帳賬相符。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇六

1、為加強財物管理，合理使用資金，學校及校內各部門必須實行年度預算(包括收入預算和支出預算)。

2、學校預算編制，堅持“量入為出，統籌兼顧，保證重點，收支平衡”的原則，不得編制赤字預算。

3、預算由學校提出預算建議方案，按照國家預算支出分類和管理權限分別上報各有關主管部門審核匯總報財政部門核定預算控制數，學校根據預算控制數編制預算，由主管部門報財政部門審核批復后執行。

4、預算在執行過程中一般不予調整，如果因國家有關政策或事業計劃有較大調整，對預算執行影響較大，確需調整時，可報請主管部門或者財政部門調整預算。其余收入項目需要調增、調減的，由學校收入預算調整后，相應調增或者調減支出預算。

編報年度決算，要認真總結一年中的預算安排、計劃執行，平衡收支、財務管理，資金效果等方面的經驗教訓，為改革學校財務管理創造條件。

1、年度終了后，財務室應主動與上級財務部門核對各項撥款，核清追加。

2、年終前，清理暫存暫付，應收應付等款項，不得長期掛賬或以領代報。

3、年終前，財產物資部門對各項財產物資清查盤點，做到賬物相符。

1、學校范圍內一切現金、支票均通過會計辦理。

2、收入的現金按規定日期送交開戶銀行，庫存現金不得超過銀行規定限額。

3、各部門一切繳款，均應填寫收據，加蓋現金收訖及出納印章，收據作為收款和記賬憑證，收據聯單之一退給繳款人作為憑證。

4、在市內采購，須在借款后三日內報銷，去外地采購借款，須在返校后三天內報銷，并返回多余現金，前次借款未報銷，不準再借款。

5、現金當面點清，事后概不負責。

6、現金收討須逐筆記清，不準白條抵庫，不準坐支現金。

7、出納員每天要核算庫存現金，如發現多款或短款時，立即查找原因，及時向領導匯報。

8、單位收入的現金不準以個人或部門的名義存入儲蓄所，或利用銀行賬戶代替其他單位和個人存入或支出現金。

9、在本市購買物資辦理業務的超過轉賬起點即10000元以上都采用轉賬支付，不得以現金支付。

1、不準簽發空白現金支票。空白現金支票一律不得借出。

2、現金支票、轉賬支票和支票印鑒必須分管，不得由一人兼管。

3、開出現金支票要有合法憑證為依據，發放轉賬支票要做好登記工作。

4、現金支票存根和作廢的支票必須保存完整。

5、現金支票簽發后，要及時記賬;轉賬支票發出后應在一星期內報銷。

1、內部牽制制度是財務人員明確職責，相互制約和對每一筆經濟業務事項發生進行核實、審核的主要環節。

2、出納員不得兼會計檔案保管和收入、費用等賬目的登記工作，財務印章應專人保管，做到管賬不管錢，錢賬分管，管錢不管物。

1、借款由借款人填寫借款單，經校長簽字，交會計審核，由出納員辦理付款。

2、采購物品報銷時，購物單據必須是正式發票，發票字跡應清楚，大小寫數字一致，單據背面應有經辦人、主管校長簽字，并附有“驗收單”方予報銷。

3、如報銷單據不是發票而是收據類憑證，必須用財政部門統一收據，特殊情況須經校長批準，并要寫明情況。

4、旅差期間的補貼標準，按財政部門的有關文件規定執行，會議期間不享受交通費補助。

5、因公出差或購辦公等物品向財務借款，回來一周內到會計室報銷，如因其他原因，借款后又不用的，應在三天內到財務上辦理退款手續，若不按時報賬或退款，又無正當理由，財務有權扣發當事人的工資。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇七

1、各子公司重視做好“資金預算”工作，具體做好以下報表:。

a、資金收支月度報表；

b、季度資金預算報表，同時上報上季度實際發生報表和分析報告；

2、資金預算編制及上報時間要求:。

a、資金收支月度報表，根據月度實際收付情況進行編制，每月10日前上報；

c、資金預算報表，根據集團或主機廠指標，同時結合上資金周轉情況，在年底25日前上報（第四季度總結與可合并）。

d、上報的資金預算報表，可以分汽車銷售、售后維修產業預算。

1、制定預算時必須客觀實際，總經理為組織負責人，對預算的準確性和及時性負責；

2、資金的日常使用及周轉嚴格按預算執行，總公司根據相應的資金預算來協調及安。

3、資金部對各公司上報的資金預算和分析進行審核，發現有明顯的考慮不全、敷衍。

了事的，予以退回重做；

后，實在不能支持資金的，則應及時給出回復。

三、保障措施管理。

1、財務管理中心對該項制度落實情況檢查，對未按要求執行或不配合的，對相應負。

責人提議負激勵，并列入月度考評；

2、資金部根據各公司的資金預算以及實際使用，結合平時不定期檢查，對預算工作。

做的較好的公司，提議相應的正激勵。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇八

一、基本情況：

邵陽煤炭工會根據邵陽市總要求，于xx年年正式建立“困難職工幫扶檔案”，現覆蓋全系統包括局本級在內的13個單位，共計困難職工741人。結合系統實際，對困難職工的幫扶主要是生活救助。

二、組織領導。

市煤炭工會幫扶工作在局黨委的高度重視和局行政的大力支持下，深入貫徹落實黨的十七屆四中全會和省、市經濟工作會議精神，以科學發展觀理論為指針，促進系統和諧穩定為目的，切實幫助困難群眾解決生活困難問題，做好“兩節”期間困難職工、困難勞動模范、下崗失業人員、離退休人員困難群體的生活保障工作。成立了以工會主席肖國良同志為組長，局辦公室主任陳東紅同志和局政工科科長潘麗麗同志配合的幫扶工作領導小組。并加強了對全系統市直各單位幫扶工作的組織和指導。

三、制度建設。

一是確立了堅持扶危濟困，救急濟難的原則；本人申請，基層工會核實審議的原則；一年一般只救助一次，資金一般不超過500元的原則，嚴格審批手續。二是明確幫扶工作流程：要求幫扶的特困職工，由本人提交申請，并經單位工會審核，經入戶調查后，根據困難程度進行資金救助，困難職工領取救助金時一律由單位工會主席逐戶入戶慰問，慰問對象本人必須在實名制匯總表上簽上本人姓名，寫上身份證號碼，留下聯系電話。電話號碼本人沒有的，要求是近鄰或是近親的，總之必須是在第一時間能與本人聯系上的才行。并經領導簽字，單位工會加蓋公章。

四、困難檔案。

在開展深入調查、吃透情況、摸清底數的基礎上，經過認真細致的工作，局工會全年共召集系統市直各單位工會主席困難職工幫扶檔案建檔工作專門會議4次，一是及時傳達貫徹市總有關幫扶系統困難職工檔案建立要求；二是強化困難職工檔案幫扶網規范建檔的培訓，委托自學網絡技術的市煤建總公司黨委副書記兼工會主席王國強同志專門負責全系統困難職工幫扶網申報內容的整理檢測，按照條件嚴格把關；三是認真聽取基層單位工會的意見，廣泛搜集因災害、因患病、因上學、因下崗等原因的致貧致困依據，使錄入全國工會幫扶工作管理系統困難職工檔案所有項目的填寫做到完整、準確、真實、規范；四是按照市總要求，電子網絡檔案和留存紙質檔案同步建立，同時將紙質檔案都編制了檢索目錄，分單位建立了子目錄，做到一目了然。

2010年市總下撥中央財政專項資金4萬元、糧油款1.7萬元，共計5.7萬元，市直各單位自籌配套資金14.6萬元。

六、幫扶情況。

系統工會把市總下撥的專項資金，嚴格按照市總要求，結合煤炭系統實際情況，一是根據各單位困難職工數，職工困難程度進行再分配，下撥到各單位工會，并敦促單位必須按要求籌集配套資金，做到專款專用；二是堅持上級工會下撥的專項資金幫扶對象必須是錄入全國工會幫扶工作管理系統的困難職工；三是要求走訪慰問必須單位工會主席到堂，而且必須是幫扶對象進行實名制簽名領取。

全系統一年來的幫扶工作，市總下撥救助金5.7萬元，共救助206人。市直各單位自籌配套資金14.6萬元。共救助373人。所有幫扶資金全部用于困難職工和困難家庭的生活救助。2010年總計救助579人，發放救助金20.3萬元。較好的促進了系統的和諧穩定。

七、今后打算。

過去一年來，在市總的指導幫助和支持下，在市直各單位工會的積極配合和努力下，市煤炭工會的幫扶工作取得了一定的成績，做了一些實際工作，但與上級的要求和困難職工的期盼還存在距離，下步工作中我們要學習好的經驗和做法，堅持不懈地抓好困難職工幫扶工作，積極探索多策并舉，形式多樣的幫扶方式，在精神幫扶上，重在幫助困難職工轉變觀念，增強戰勝困難的信心。在物質和資金幫扶上，重在幫助困難職工解決生活中的燃眉之急。在政策幫扶上，重在協調社區關系，幫助困難職工落實低保待遇，督促各單位充分利用優勢，增加困難職工解困再就業。努力做到幫扶困難職工活動的日常化、規范化、制度化，努力開創幫扶工作的新局面，取得新的成績。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇九

第一條為規范工會幫扶資金的使用和管理，進一步做好困難職工幫扶工作，根據財政部、中華全國總工會、青島市總工會有關文件精神和國家財經法規及工會財務制度的有關規定，制定本暫行辦法。

第二條享受幫扶金范圍為經過本人申請并獲得麗東化工有限公司工會委員會批準成為正式會員后，才能享受工會會員相關待遇，非會員不享受此項待遇。

第二章資金來源和使用原則。

第三條資金來源：

2、本級工會經費投入；

第四條資金使用原則：量入為出、收支平衡。

第三章使用范圍和幫扶標準。

第五條使用范圍包括:元旦春節慰問困難職工；日常醫療救助；困難職工子女助學；臨時性生活補助；婚、喪、嫁、娶、生；法律援助及其他與困難職工群體幫扶有關的支出。

第六條幫扶標準：

1、元旦、春節送溫暖慰問金根據實際情況確定，與當地上級工會安排標準適當統一，特殊情況可適當提高慰問標準。

2、醫療幫扶標準根據實際支出醫療費及家庭和本人收支情況確定。

3、助學幫扶困難家庭大學生標準按照專、本科生等不同助學對象確定，一般掌握在500元至1000元。

4、臨時性生活補助標準一般掌握在300元至1500元。

5、遭受意外災害一次性補助標準一般在1000元至3000元。

6、會員本人結婚時，按公司人事管理規定發放賀禮金；試用期內的員工和再婚的人員除外。

7、會員的親屬死亡時，按公司人事管理規定發放慰問金。

8、會員生育慰問金300元。

9、雙職工在公司的只能申請一份。

第四章申請幫扶程序。

第七條困難職工申請幫扶應首先向所在工會小組提出申請，經工會小組調查核實后，符合幫扶條件的填寫幫扶審批表，并附相關證明資料的復印件，一并報工會。工會小組應嚴格把關，如有弄虛作假行為，需承擔相應責任。第八條困難職工幫扶按有關規定申請幫扶；工會小組核實后，報工會申請幫扶。特別困難的，在工會幫扶后仍需繼續幫扶的，也可由工會向區總工會提出申請。

第九條緊急情況幫扶：對符合幫扶條件的緊急申請，按照特事特辦的原則辦理。

第十條婚、喪、嫁、娶、生幫扶金有效證明文件為員工本人的結婚證，本人親屬的死亡證明等證件。

第十一條會員應當在結婚/死亡事件發生之日起1個月內提出申請，逾期不再支付。

第十二條結婚/死亡事件時間的確認以結婚證/死亡證明注明日期為準。

第十三條要按照量入為出、收支平衡的原則，科學合理，做到統籌兼顧，合理安排。

第十四條資金發放使用要嚴格按標準和規定執行。幫扶資金的發放由工會主席審批。困難職工領取幫扶資金時，一般須由申請人本人簽收。申請人因特殊情況不能簽收的，由他人代領時，須提供代領人的身份證、聯系電話及與申請人的關系證明資料。元旦春節慰問等集中發放的幫扶資金或幫扶物資，憑幫扶清單報銷，先由經辦人、工會委員主管簽字，再由工會主席審批。第十五條工會統一制作幫扶審批表，作為資金使用報銷的必備憑據。

資金報銷必須票據真實，附件完整。實物發放的，需附明細發放清單；其他資金報銷需按要求附相關資料。

第十六條堅持資金專款專用原則，任何單位或個人不得截留、挪用、冒領、拆借資金，不得隨意擴大資金的使用范圍。對于違反規定的，將追究有關人員責任。

第十七條本辦法由青島麗東化工工會委員會負責解釋，公布之日起施行。

青島麗東化工有限公司2012、02、01。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十

資金管理規定第一條為加強對公司系統內資金使用的監督和管理，加速資金周轉，提高資金利潤率，保證資金安全，特制定本規定。

第二條管理機構(一)公司設立資金管理部，在財務總監領導下，辦理各二級公司以及公司內部獨立單位的結算、貸款、外匯調劑和資金管理工作。

(二)結算中心具有管理和服務的雙重職能。與下屬公司在資金管理工作中是監督與被監督，管理與接受管理的關系，在結算業務中是服務與被服務的客戶關系。

第三條存款管理公司內各二級公司除在附近銀行保留一個存款戶，辦理小額零星結算外，必須在資金部開設存款帳戶，辦理各種結算業務，在資金部的結算量和旬、月末余額的比例不得低于80%，10萬元以上的大額款項支付必須在資金管理部辦理特殊情況需專題報告，經批準同意后，方可保留其他銀行結算業務。

第四條借款和擔保業務管理(一)借款和擔保限額。集團內各二級公司應在每年年初根據董事會下達的利潤任務編制資金計劃，報資金管理部，資金管理部根據公司的年度任務，經營民展規劃，資金來源以及各二級的資金效益狀況進行綜合平衡后，編制總公司及二級公司定額借款，全部借款的最高限額以及為二級公司信用擔保的最高限額，報董事會審批后下達執行。

年度中，資金管理部將嚴格按照限額計劃控制各二級公司借款規模，如因經營發展，貸款或擔保超限額的，應專題報告說明資金超限額的原因，以及新增資金的投向、投量和使用效益，經資金管理部審查核實后，提出意見，報財委、董事會審批追加。

(二)集團內借款的審批。凡集團內借款金額在300萬元(含300萬元，外幣按記帳匯率折算，下同)以內的，由資金管理部審查同意后，報財務總監審批；借款金額在300萬元以上的，由資金管理部審查，財務總監加簽同意后報董事長審批。

第五條其他業務的審批(一)領用空白支票。在資金部辦理結算業務的企業，可以向資金部領用空白支票，每次領用張數不超5張，每張空白支票限額不超過5萬元，由資金部辦理，領用空白支票時，必須在資金部有充足的存款。

(二)外匯調劑。集團內各二級公司的外匯調劑由資金部統一辦理，特殊情況需自行調劑的，一律報財務審批，審批同意后，方可自行辦理。

第六條資金管理和檢查資金部以資金的安全性、效益性、流動性為中心，定期開展以下資金檢查和管理工作，并根據檢查情況，定期向財委、總經理、董事長專題報告。

(一)定期檢查各二級公司的現金庫存狀況。

(二)定期檢查各二級公司的資金部的結算情況。

(三)定期檢查各二級公司在銀行存款和在資金部存款的對帳工作。

第七條統計報表各二級公司必須在旬后一日內向資金部報送旬末在銀行存款、借款、結算業務統計表，資金部匯總后于旬后2日內報財委、總經理、董事長。

資金部要及時掌握銀行存款余額，并且每兩天向財務總監及副總監報一次存款余額表。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十一

受國家宏觀政策和煤炭生產自身特殊性的影響，煤炭企業生產成本日益加大。煤炭企業只有加強成本管理，推動成本管理由戰術型、經濟型、以物為中心型、算帳型向戰略型、經濟與技術結合型、以人為中心型、經營型的轉變才能真正實現經濟增長方式的轉變，提高自身競爭力，迎接市場化的挑戰。

（一）提高成本管理意識，建立基層成本核算制度。

樹立以扭虧增盈為核心的成本控制觀，使各級干部和各類專業技術人員增強成本意識，正確處理好成本與技術、安全、質量等之間的關系，把經濟性與技術性很好地結合起來。建立區隊、班組、崗位的基層點的核算制度。企業的各項費用都要在基層核算點的成本構成上體現出來，要明確一定的基層核算點成為相應的責任主體、利益主體和控制主體，形成全員自主控制，構筑成本管理縱到底、橫到邊的群控網絡，確保企業利益目標的實現。

（二）實行預算控制制度，強化目標成本管理。

結合企業的利潤目標和控虧目標，制定出所屬各單位合理、可行、科學的成本控制目標和成本計劃。為調動各單位降低成本的積極性，還可根據產量變化規律實行彈性目標控制成本。煤炭企業生產成本的預算可以嚴格按照企業制定的消耗定額來確定，也可以按照企業目標成本來進行制定，根據企業對各項成本測定的開支嚴格限制和監督，力求使預算在目標成本控制的基礎上做到準確無誤。

（三）嚴格考核目標成本并與激勵機制相結合。

（四）采用現代成本管理方法。

煤炭企業在事前成本管理中，應吸收和消化現代經濟管理方法，推廣abc物資管理分類法，a類物資多采用定期控制法，c類物資多采用定量控制法，b類物資可視各物資的特點分別采用定期控制法和定量控制法，使成本預測、決策方法科學化、系統化；在事中成本管理方面，要在財務成本核算方法與管理成本核算方法相結合的基礎上，重點研究變動成本、標準成本和責任成本核算方法；在事后成本管理方面，應加強成本的考核和分析，不應單純以成本的高低作為衡量成本管理水平的唯一指標，而應加強對成本效益的考核，如費用成本利潤率等。成本分析中，應加強材料采購成本和產品銷售成本的分析，注重產品間的橫向比較。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十二

豫財辦〔2011〕68號。

各省轄市財政局、有關縣（市）財政局：

為認真落實國家惠民政策，切實加強財政惠民補貼資金管。

理，根據河南省《財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意。

見》，制定了《河南省財政惠民資金管理和支付方式改革實施方。

案》。現印發給你們，請結合實際，認真貫徹執行。

附件：河南省財政惠民資金管理和支付方式改革實施方案。

二〇一一年七月十一日。

附件。

實施方案。

為認真落實國家惠民政策，切實加強財政惠民補貼資金管理，省財政廳決定從2011年7月起，在全省范圍內推行以“一卡（折）通”為主要內容的財政惠民資金管理和支付方式改革。現根據?河南省財政廳關于印發?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?的通知?（豫財辦?2011?58號）精神，制定本實施方案。

一、指導思想和基本原則。

（一）指導思想。

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以科學發展觀為統領，全面落實國家惠民補貼政策，加強財政惠民補貼資金的監督管理，建立科學規范的財政惠民補貼資金發放機制，為人民群眾提供便捷高效的服務。

（二）基本原則。

各主管部門權責不變、分工協作；

發放流程規范透明、方便高效；

各項財政惠民補貼資金集中整合、一卡（折）發放。

二、主要內容。

（一）建立“一卡（折）通”制度，實行“一人一卡（折）一號”

“一卡（折）通”就是將財政預算安排的各項惠民補貼資金，通過財政零余額賬戶將資金直接撥入代理金融機構的內部結算賬戶，由代理金融機構將補貼直接打入個人存折賬戶的兌付方式。

卡（折）一號”。

推行“一卡（折）通”改革，一是整合、清理和規范，對以往辦理的各種財政補貼專用卡（折）重新梳理，指定一個作為“一卡（折）通”專用卡（折），其他的卡（折）轉變為普通的儲蓄用卡（折），本人可自行選擇留用或銷戶。二是對需要發放新卡（折）的對象，由相關部門嚴格按照規定審核發放，報同級財政部門備案。

對于以戶為單位發放惠民補貼資金的,要將惠民補貼資金直接打入戶主的存折賬戶。

對于通過減免方式享受到的補貼，這類補貼資金不是直接支付給人民群眾，而是支付給相關機構（或公司）。這類機構作為領取財政補貼資金的對象，不需要辦理“一卡（折）通”專用卡（折），直接使用單位現有的銀行賬戶即可。

（二）納入“一卡（折）通”的資金范圍。

?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?已明確了納入“一卡（折）通”的補貼資金范圍，共計31大類，43小項。其他補貼項目和新增補貼項目也要逐步納入“一卡（折）通”管理。

三、實施步驟和時間安排。

財政惠民補貼資金管理和支付方式改革工作，分三個階段進行。

（一）宣傳動員階段（7月-8月20日）。

貫徹落實?河南省財政廳關于印發?財政惠民資金管理和支付方式改革的指導意見?的通知?文件精神，召開專門會議，動員部署“一卡（折）通”改革工作。同時要通過各種新聞媒體進行廣泛宣傳。各縣（市、區）要相應地發布?告城鎮居民和農民朋友的公開信?，宣傳改革的意義、目的和內容，具體明確補貼資金的標準及政策依據等，引導廣大人民群眾積極支持和參與改革。

（二）組織實施階段（8月21日-10月31日）。

制定工作方案。各省轄市、縣（市、區）結合本地工作實際，制定具體工作方案。

部署軟件系統。省財政廳統一組織開發?河南省財政惠民補貼資金管理一卡通信息系統?。該系統采用市級集中部署模式，各縣（市、區）及鄉鎮通過財政廣域網連接到服務器；數據庫使用oracle10g，可與金財工程應用支撐平臺共用小型機系統，存儲設備可適當擴充；中間件采用weblogic8.1.5，需另配一臺高性能服務器作為應用服務器。省財政廳統一組織實施，各省轄市財政局積極配合，做好軟件的安裝部署工作。

開展業務培訓。市縣級財政部門負責對本級和鄉鎮財政具體操作人員進行業務和軟件操作培訓，熟悉信息采集、分戶清冊編錄和數據資料傳遞程序等相關業務知識和工作要求。省財政廳負責軟件培訓的師資調度和時間安排，各省轄市財政局要向省財政廳報送培訓計劃。各級財政部門自行負擔培訓費用，包括學員的食宿、師資教材等費用。

采集整理信息。鄉鎮政府組織負責補貼項目管理的相關站所，根據職責分工，采集補貼對象的姓名、身份證號碼、“一卡（折）通”卡（存折）號等相關基礎信息，進行清理審核，整理成冊，并張榜公布，經群眾簽字認可后，建立信息數據庫。

9月底以前“一卡（折）通”存折必須認定發放完畢，各項補貼資金全部納入“一卡（折）通”發放。

（三）檢查驗收階段（11月1日-12月31日）。

各省轄市財政局負責對本轄區的縣（市、區）惠民補貼資金管理和支付方式改革工作進行監督檢查，對各項政策的落實情況逐項驗收，對改革工作進行全面總結，11月31日前向省財政廳提交書面報告。省財政廳年底前會同有關廳（局），對全省“一卡（折）通”改革情況進行抽查，總結經驗，樹立典型。

四、工作要求。

推行財政惠民補貼資金管理和支付方式改革政策性強，涉及面廣，直接關系到廣大人民群眾的切身利益，各部門各地區要站在全局的高度，統一思想，加強組織領導，切實抓好改革的各項工作。

財政部門負責對惠民補貼資金進行整合，確保惠民補貼資金按時發放。鄉鎮財政所直接發放給受益群眾的“一卡（折）通”

卡（存折），不得委托別人代領代發。對居偏遠山區、行動不便的農戶，鄉鎮財政所人員要服務上門，直接將“一卡（折）通”卡（存折）送達農戶。對舉家外出務工的農戶，由鄉鎮財政所妥善保管“一卡通”卡（存折），未經本人授權，不得發放給任何人。對無民事行為能力或限制民事行為能力的，由其監護人按有關金融法規辦理。

相關部門對采集的惠民補貼資金基礎信息進行審核，對資金發放進行監督；提高信息化管理水平，完善硬件設施，實現縣鄉聯網，為改革的順利推進提供工作保障。

補貼項目管理部門負責審核確定相關惠民補貼資金的補助對象及補助標準，做好相關證件的發放；及時向財政部門提供補助對象、補助標準的確定和變更情況；會同財政部門做好資金的發放和監督工作。

鄉鎮人民政府組織各職能站（所）、村委會對群眾基礎信息進行采集、整理、審核；落實惠民補貼資金“一卡（折）通”改革中各站（所）間的銜接工作；抓好財政惠民補貼資金服務窗口建設，建立辦事大廳，集中辦公，做到制度上墻、政策公開、責任到人、熱情服務，切實為群眾提供優質、高效服務。

代理金融機構負責財政惠民補貼資金“一卡（折）通”儲蓄卡（存折）的辦理；告知群眾妥善保管、正確使用卡（存折）的方法，存、取款要求和免費查詢的方式方法。

在推進改革的過程中，要充分發揮監察、財政、審計等部門的職能作用，加大監管力度，嚴格遵守“六到戶”、“六不準”的工作紀律，對違反政策規定的行為要給予堅決糾正。并建立工作制度，定期對惠民補貼資金發放情況進行檢查監督，各級財政監督檢查部門要將惠民補貼資金納入重點監管范圍。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十三

摘要：隨著《全國林業信息化發展“十二五”規劃》正式出臺，森林經營資金管理在林業經營單位系統管理中越發重要。文章就目前林業單位會計核算體系中資金管理存在的問題進行分析，提出解決思路和方法，為今后林業會計管理制度體系建設和完善提供借鑒。

關鍵詞：管理體制；會計核算；資金管理。

森林分類經營以及林改改革為林業會計制度改革提供了前提和保障，林業分類經營呈現出多種經營體制和經營模式。如何使林業單位選擇一種適合自身的會計制度也成為可能。改革我國的林業會計制度，借此機會建立起符合我國林業發展的林業會計管理制度體系。

中共中央和國務院作出《關于加快林業發展的決定》以后，我國林業分類經營改革向全國推進，各地涌現出各種類別的林業經營體制和模式。這些模式可歸納為兩大體系：一是以森林生態效益為主的生態維護性林業體系；二是以經濟效益為主的經濟林林業體系。國有森林經營單位資金管理在會計制度的使用上，有使用《事業單位會計制度》，有使用《企業會計制度》，還有的同時使用兩種或兩種以上的會計制度，實踐中造成了會計制度混亂和資金管理漏洞。這是我國林業工作中一直存在的突出問題，也將是今后林業會計制度改革的難點。隨著國家對林業生產力布局的調整和林業分類經營改革不斷深人，應當解決政企不分、性質模糊、職能含糊等會計制度混亂問題。把《會計管理制度》作為核算的基礎依據，將《國有林場與苗圃財務會計制度》、《森工企業會計制度》、《事業單位會計制度》、《股份有限公司財務會計制度》等相關適用條款融人到林業會計制度中來，建立統一完善的林業會計制度體系。

二、建立科學的林業資金核算制度體系。

應用兩種存在本質區別的會計制度，造成科目性質不清，資金相互套用占用，報表編制難統一等諸多問題。傳統經營模式下的森林經營核算，以“木材”的價值左右核算。森林資源消耗價值沒有計入木材成本。只計量進行交換的貨幣收益，沒有把森林資源、生態環境和社會效益納入會計核算體系。經營者忽視森林生態和社會效益。使森林資源銳減，生態環境惡化，林業單位曾一度陷入“兩危一困”局面。現行森林經營體制在原有經營的基礎上雖有改變，但林業單位內部經營體制的會計核算不規范、不統一和不確切性仍然沒有實質性的突破。林場現肩負著雙重的職能，一方面是對森林資源的保護；另一方面為生存而進行的營林生產職能。這些經營如采用《事業單位會計制度》的核算辦法“應上交款”、“撥人事業費”、“事業費支出”等科目進行核算。僅僅強調的是收支管理，就會使林業單位出現有資金而不能運轉，體現出了它的企業性質；而另一方面受林業職能局限性．政府撥付的資金微乎其微，難以維持正常的事業性開支，林業單位又難以發展壯大，體現出了它的事業性質。可以說現行的會計核算在某種程度上會制約林業發展，林業單位的雙重性導致會計制度在核算、計劃制定等會計核算混亂。

森林經營單位管理制度以及核算辦法應充分考慮林業單位經營性質，將現行的《事業單位會計制度》、《企業會計制度》融人其中，按照森林分類經營的原則因林實策、因地實策。借鑒《天然林資源保護工程財政專項資金管理暫行辦法》、《天然林保護經費會計核算暫行辦法》、《天然林保護工程公益林項目會計核算辦法》等管理制度，建立統一完善的生態林業會計制度體系。

三、發揮會計核算優勢，加強森林資金經營管理。

森林不僅為國家提供木材和各種林副產品，而且還承擔著凈化空氣、涵養水源、保持水土、美化環境、維護生態平衡等生態、社會功能。因此森林經營是一個林業系統的一個經營過程，任何一個單一的核算管理或者是僅僅依靠政府資金，對林業的發展都是“制約”。林業會計作為林業管理的重要組成部分，會計核算應充分發揮資金管理優勢，利用森林資源使森林生態、經濟、社會三大效益最大化。將森林生態效益、經濟效益一部分核算森林經營時所發揮的生態、社會效益與價值，林業生產單位（個人）對生態環境和社會承擔責任，由所受益者承擔；另有部分森林經營產生的經濟價值由森林經營者向社會提供，社會效益已貨幣形態核算為森林價值。兩者之間相互促進，構成一個良性循環的整體體系。只注重眼前經濟效益，森林經營就將采伐過量，那么遲早會導致經濟效益的下降；反之，只保護、沒有經濟效益的刺激，這種保護不利于社會發展需求。因此，森林經營在提高經濟效益的同時兼顧生態效益和社會效益的提高。也必須與會計制度改革與發展的客觀要求相適應。并通過會計核算記錄有關的生態環境效益和環境資源成本，分析、體現森林經營單位、經營者應有的價值地位。有效協調林業經濟發展中的長遠目標與近期利益目標，有效協調社會目標與林業目標之間的關系，激勵林業事業進一步又好又快發展。使社會各界都能真正認識林業，關注林業。

四、結論。

總之，林業財會作為林業建設中一個重要組成部分的，它的建立和完善離不開特定的林業環境；同其他經濟學科一樣，林業財會的一系列理論方法，都應遵循林業發展規律，與林業環境相適應。以森林整體經營，分類經營等林業生態理論與實踐工作為一體的林業會計核算體系，實質就是林業客觀環境與財會實踐的統一。只有明確了二者關系，才能從我國的現行林業現狀出發，逐步完善我國的林業會計核算體系，做好森林資金統籌管理，充分釋放林業經濟、生態、社會效益三大潛能。

參考文獻：

1．龔梅.加強林業事業單位專項資金管理的途徑[j].商業文化(上半月),2011(7).2．蘇宗海.基于現代林業建設的財政政策研究[d].北京林業大學,2010.3．劉寧.我國不同類型地區現代林業的差別性政策研究[d].中國林業科學研究院,2010.4．張蕾.中國林業分類經營改革研究[d].北京林業大學,2007.

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十四

摘要：貨幣資金是加油站資產的重要組成部分，是企業進行生產經營活動所必不可缺少的條件之一。本文以加油站貨幣資金管理目標出發點，通過分析加油站資金管理存在的各種風險，淺析加油站資金管理的各種方法。從加強加油站貨幣資金的控制與核算、提高資金周轉速度及資金使用效益著手，對加油站資金進行科學有效的管理、增強其安全性，確保資金管理零風險。

貨幣資金是加油站資產的重要組成部分，是企業進行生產經營活動所必不可缺少的條件之一。加油站做為銷售企業資金主要回籠點，其資金風險的控制與管理是各銷售企業長期重點關注的環節。加油站貨幣資金的管理首先應明確其目標、認識其風險；然后制定相應制度并采取對應措施應對風險；最后要加強監督各項制度的執行情況。

一、加油站貨幣資金管理主要有以下目標：1.保證貨幣資金安全。

加油站費用賬戶應由加油站經理和加油站核算員共同管理，做到費用卡和密碼分開保管。及時繳存加油站余下的備用金，減少加油站資金沉淀。

1.現金風險。雖然各加油站都采取了銀行上門收款方式回籠油款，并要求日清日結。但是，銀行每天只能收款一次（大站也有兩次的），銷售現金必然有一部分滯留加油站，這就帶來了現金管理風險。特別是夜間，風險更為突出，各種搶劫，盜竊犯罪嚴重威脅著加油站安全。

2.人員風險。加油站員工思想素質、職業道德和法制觀念存在差異，如果用人不當，易給不法分子以可乘之機，產生內部人員挪用、偷盜等資金管理風險。

3.壞帳風險。只要有應收賬款存在，產生壞帳的資金風險就永遠存在，客戶欠款金額越大，發生壞賬風險也越大。原則上加油站銷售必須是現款，但是在銷售壓力的推動下加油站經理通常會在未經公司審批的情況下私自賒銷。

三、加油站資金風險控制制度1.不相容崗位分離控制。

上級財務部門必須不定期檢查指導加油站資金管理工作。檢查加油站各類賬本登記情況，不定時抽查營業款回籠情況，及時查處加油站違規賒銷問題。檢查加油站內部控制制度執行情況。

強化規章制度建設并貫徹落實執行好，是資金安全管理的重中之重。管理人員根據日常管理工作不斷完善資金管理制度和監管制度，建立《加油站資金管理辦法》及細則、《銀行卡管理規定》、《備用金管理辦法》、《資金安全預案》等，從細枝末節入手，防微杜漸，建立資金管理快速反映機制，明確崗位責任制，環環緊扣，將資金安全管理的每個細節細化到人，同時明確責任追究制度和處罰標準，以制度約束員工行為，以制度指導員工工作。

2.全員參與資金安全管理公司把資金安全管理擺在重要工作議事日程，管理人員形成專題研究，采取各種行之有效的教育形式，加強員工對資金安全管理的認識，強化對規章制度的理解，進一步明確崗位職責，強化員工素質培養以達到誠信、真實、可靠的本質，實現全員參與的資金安全管理。每個員工都能明確自己的責任，嚴格按制度辦事，才能有效監督和保障加油站資金的安全。

3.嚴抓安全設施配備。

分公司財務部應聯合質安部每季度、各片區每月組織加油站員工進行資金安全培訓，包括理論學習和防搶防盜實戰演練。做到平時多演練，遇事不慌亂。

5.規范加油站油款交接流程。

公司充分利用加油站管理和資金系統傳送及網上銀行每日進行數據核對，保證加油站上報的銷售數據與加油機銷售數據相一致。在確保資金上報數據真實性的基礎上，公司財務檢查人員把加油站資金作為管理和督查的重點，制定詳細的資金檢查細則，形成加油站日檢查、片區周檢查、公司月檢查的三級檢查制度，明確監督檢查機構和人員的職責權限，并保證監督的時效性，及時發現管理中存在的薄弱環節，提出指導性建議，做到事前控制和事中控制，為資金安全管理提供有力保障。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十五

為認真落實中央、省和我市各項強農惠農政策，堅決糾正損害農民利益的突出問題，確保各項惠民惠農政策和資金落到實處，根據上級惠民惠農政策，xx鎮認真貫徹落實上級各項惠民政策，不斷創新惠民惠農資金管理工作機制，完善了各項資金的管理辦法，提高資金使用效益，確保惠民惠農資金使用的規范性、安全性和有效性。現將我所截止目前有關惠民惠農政策落實情況匯報如下：

從2011年1月1日至10月19日止：一是兌現各種家電下鄉補貼xx件，總金額xx元。二是兌現汽車及摩托車下鄉補貼xx輛。總金額xx元。三是兌現糧食直補xx戶，金額xx元。

一是：領導重視、責任明確。我鎮黨委、政府和相關職能部門高度重視，年初均成立了惠民行動領導小組，由主要領導擔任組長，建立健全了“一把手”負總責、分管領導具體抓的領導責任體系，將各項惠民行動工作責任落實到主要領導和各有關職能部門主要負責人。建立了民主決策機制、投入保障機制、督促檢1查機制和目標考核機制，落實了各部門在日常工作中的工作報告制度、情況通報制度和責任追究制度，形成了各部門各司其職、各負其責、主體明確、相互配合的良好工作格局。

二是：廣泛宣傳、群眾擁護。各級、加大了對惠民政策的宣傳工作力度，利用各種會議、走訪座談、印發宣傳資料，干部群眾齊動員、社會各界共參與，真正把惠民政策深入人心，確保了各項惠資金的全面落實。

三是：突出重點，開展督查，按惠民惠農資金管理工作要求，財政所多次主動深入基層，督查惠民資金兌現情況，針對群眾普遍反映的熱點、難點和群眾長期信訪難以落實的問題進行專項督查，同時把惠民惠農資金落實與村兩委主要領導換屆相結合，實行“一票否決”制度。督查中采取聽取匯報、明查暗訪和查對資料等的辦法，并深入農戶了解資金發放情況，從政策宣傳，資金分配、撥付、使用，實行張榜公示，對發現違規違紀問題，及時糾正和整改，分析原因，提出建議，讓制度缺失得到彌補，讓人民群眾得到實惠。

一是對惠民行動的認識有待進一步深化。在惠民資金兌現的操作程序上不夠全面，惠民資金落實的質量有待進一步提高。

二是對家電補助的政策理解不夠，個別地方未跟蹤到位。特別是實行“商審商付，財政結算”政策后，對“商審商付，財政2結算”的政策了解不夠，認為那全是商家的責任，對農戶購買家電下鄉產品的真實性沒有把關，只注重了網上審核通過。收取的家電檔案資料未認真審核。

三是存在著對惠民行動監查力度不夠，組織協調發揮不充分，存在管理、服務不到位。

四是對實施惠民行動的宣傳不深入，缺乏對惠民行動重要性、現實性、整體性的認識。

三、惠民資金兌現下一步工作要求。

一是進一步深化認識、堅持標準、扎實工作。深刻理解和全面把握實施惠民行動的科學內涵。按照“堅持科學發展、構建和諧四川”的要求，增強執行力，將實施惠民行動與領導干部作風整頓建設活動結合起來，以新的作風去落實惠民行動，以實施惠民行動來檢驗作風的轉變，通過扎實的工作將惠民行動各項目標落實到位，真正體現惠民利民。

二是進一步明確目標、落實責任、按上級要求真正把任務落實到基層、落實到項目、落實到單位、落實到人頭，不留盲點。要進一步完善實施惠民行動責任體系，加強監督，充分發揮農村基層黨組織的作用，確保惠民行動更進一步順利實施。

三是進一步嚴格程序、規范管理、強化服務。一是強化公開透明的運行機制，實行“陽光運作”。落實公示制度，把補助的對象、標準、項目、舉報電話等在村務公開欄上公示，真正做到惠民資金落實公開、公平、公正。

四是端正工作態度、轉變工作作風、改進工作方法，沉下去抓落實，對惠及困難群眾的利益一定要及時的、不折不扣的兌現，努力為基層服好務、為人民群眾服好務。

五是加強督導、確保落實。對惠民資金的落實和兌現實行日常監控和指導協調，做到全程監控、跟蹤管理，對發現的問題要用及時整改，限期整改。真正把惠民資金各項工作落到實處，惠民政策惠及群眾。

六是加大宣傳力度、接受群眾監督。通過媒體報道、開辟專刊等群眾喜聞樂見的形式將惠民工作內容、具體目標、惠及對象等事項進行廣泛宣傳，讓群眾了解惠民政策、支持惠民行動、將惠民行動置于群眾的監督之下。真正做到權為民所用、利為民所謀、情為民所系。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十六

(1)保證具備安全生產條件所必需的資金投入落實到位。對由于安全生產所必需的資金投入不足而導致嚴重后果的,項目財務負責人及有關財務人員應承擔相應責任。

(2)各相關部門務必在建設工程開工前落實安全生產資金所有款項,購買足夠的、符合國家規定的勞動防護用品。安全生產資金不得挪作他用。

(3)生產部門對建設工程安全生產的`投入充足,不得擠占安全生產費用。

(4)財務部門負責將職工工傷保險基金存入社會保障基金財政專戶,并按時繳納工傷保險費,不得將工傷保險基金用于投資運營、發放獎金,或者挪作他用。

(5)各生產部門不得因職工對本部門安全生產工作提出批評、檢舉、控告或者拒絕違章指揮、強令冒險作業而降低其工資、福利、獎金等待遇。

(6)實行獎懲機制,對在長期的安全生產中創建先進經驗或在防止事故中作出特殊貢獻的人員給于獎勵,對造成事故的責任者或班組進行經濟處罰。

(7)公司及項目安全負責人員交納安全風險抵押金,按階段考核,事故指標超過標準的,專業內所有人員風險抵押金歸公司,并按原標準重新交納。

(8)安全部門應配合財務部門檢查各生產部門用于安全生產保證資金的使用情況。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十七

摘要：資金管理是企業財務管理的核心內容，如何使電力企業集團的資金循環周轉順暢、高效迅速，是財務管理者普遍關注的問題。本文根據電力公司實行資金集約管理的現實情況，指出了當前電力企業資金管理存在的主要問題，并對今后電力企業如何進一步完善資金管理進行了分析。

關鍵詞：電力企業資金集約管理結算中心。

資金是企業生產、經營、發展的動力，是企業實現擴大再生產的價值載體，如果資金流動遲緩甚至資金鏈出現斷裂的話，企業的經營管理將無以為繼。作為資本密集型產業，電力企業的資金管理與使用，對于提高效益、降低風險、促進企業持續健康發展，起著越來越重要的作用。國內外成功的大型企業集團，都非常重視資金集約管理，充分發揮資金規模優勢，減少對外部融資的依賴，增強企業競爭優勢。電力行業作為關系國家安全和國民經濟命脈的基礎行業，承擔著為社會經濟發展提供堅強電力保障的使命，因而加強電力企業資金集約化管理，使其為自身發展提供強有力的資金支撐，進而促進企業的長遠發展和科學管理，是一項積極而有意義的任務。

一、加強資金管理是電力企業持續發展的必然要求。

資金集約管理是指對企業的資金運動及其所體現的經濟關系進行集中計劃、組織控制和調節，使企業的資金運動按照企業整體戰略的規劃進行流轉，為企業總體目標的實現提供資金支持和綜合功能的發揮，并產生最大的一體效應。一方面，電力企業是典型的資金密集型企業，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。另一方面，目前電網建設速度相對經濟發展速度以及居民生活對電力需求的增長速度來說還是稍顯滯后，這客觀上要求企業必須加大電網建設投資規模和力度，獲得強大的資金支持，管理控制較大數額的資金也就從可能轉化為必然。因此，各電力企業為加強資金管理，提高對資金的調控能力和使用效益，逐步實施集中統一管理，已成為電力企業持續發展的必然要求。

（一）突破粗放的資金管理方式的要求。

電力企業是典型的資金密集型企業，現金流量充沛，投資需求旺盛，這就對資金集約管理提出了客觀要求。我國電力企業集團子公司多頭賬戶的現象比較普遍，一些集團各子公司設立的賬戶少則數百，多則逾千。電力企業中大量資金的存在給資金安全敲響了警鐘，如果不重視資金安全方面的控制，將可能帶來巨大損失，挪用資金、攜款潛逃的行為就可能發生。另外，各個子公司以及各種業務對資金流動的影響沒有形成相關聯的完整信息，企業的高層決策者難以獲取準確的財務信息，使得匯總起來的信息普遍失真，難以作出快速、正確的決策，制約了企業的發展。更重要的是，企業持有大量貨幣資金會對銀行、非銀行金融機構及資金短缺企業產生很大吸引，拉攏電力企業、吸收電力企業存款，對外出借資金、對外擔保等就會發生，有些企業不顧自身的能力和發展目標，盲目投資，損失嚴重，企業發生資金損失的風險必定會增大，資金管理難度隨之上升。因此非常有必要推進資金集約化管理，突破粗放的資金管理方式，進而提升公司經營業績，實現資源優化配置。

（二）提高資金可調度性的要求。

集約化管理體系建立之前，長期面臨著大量的閑置資金與巨額貸款并存的窘境，企業每年都要向銀行支付驚人的利息費用。與過高的負債率形成鮮明對比的是，企業充足的經營現金凈流入，大量地作為貨幣資金余額分散于系統各級單位的多個銀行賬戶中，受資金管理方法和管理手段制約，基層單位不能使用該資金，總部在基層單位上繳該資金前暫時也無法動用。這必然降低資金的可調度性，直接導致資金利用效率低下，規模優勢難以發揮等一系列問題的存在。

針對電力企業上述的資金管理困境，南方電網公司加強了資金資源整合，實施集約化管理，推進了公司發展方向的轉變，近幾年來有效地扭轉了資金管理上的被動局面。

二、當前電力企業資金管理存在的問題。

近年來電力企業通過建立資金安全備付管理制度，實行融資計劃管理，構建公司總部資金集中管理平臺，加大內部資金市場運作力度等措施，資金集約化管理取得了非常明顯的成效。但電力企業資金管理混亂的局面不是一朝一夕造成的，看到成就的同時，還要注意實施了資金集約管理后仍然存在著一定的問題。

推行全面預算管理，預算范圍應由過去單一的經營資金計劃擴大到電力生產經營、基建、投資等全面資金預算，由單一主體資金預算擴大到包括各單位在內的全方位資金預算，從而真正實現資金的集中管理。而目前大多數電力企業只實現了資金預算管理系統和資金支付系統的對接，其中的資金預算系統只是一個單獨開發的小模塊，與公司全面預算管理要求還有相當大的差距，無法勝任資金集中管理的需求。

（二）資金集中管理的集權程度不合理。

多數已經實施了資金集約管理的電力企業，對資金集中管理的原則“總體集中，適度分權”的度把握不好，在某些方面存在控制過細的問題，缺乏靈活性，造成基層單位自主積極性不高，過分依賴集團公司，自身風險防范意識差。同時由于集團公司的集權程度太高，還可能存在個別單位為逃避資金集中管理，利用一些不合規的手段套取資金，支付預算外項目，容易違反財務制度。

（三）資金集約管理考核機制不成熟。

好的制度需要嚴格的執行才能體現它的價值，而要保證執行的力度則必須要有相應的考核和評估機制。電力企業實施資金集約管理的過程中，更多地是把精力投放在前期計劃的編制和結算中心的運營上，對于資金管理的實際執行情況缺乏系統有效的考核評估，因此無法將資金集約管理狀況及時準確地反饋給決策機構，所以導致企業賬戶總量仍然較多，開戶金融機構仍然分散，資金利用率低下的現狀。

三、電力企業進一步完善資金管理的思考。

（一）加強前期全面預算管理。

金和非生產經營資金，應按照公司內部各個所屬單位、月度計劃統籌調配，保證生產經營資金供應；跟生產經營聯系不太緊密的非生產經營資金應本著適度的原則來管理,力求壓縮總額開支。

（二）適當把握集權與分權的尺度。

資金管理集權和分權的程度是資金管理中的基本策略問題，高度集權的資金控制策略對資金的集中控制和統一調配有利，但不利于發揮成員企業的積極性。電力企業集團應在充分肯定集權的基礎上，打破高度集權，吸收集權與分權各自的優點。在集權方面，集團公司主要在方向性和戰略性的問題上進行領導管理；在分權方面，各基層單位主要對具體的、戰術性的問題自行運作管理，集團予以宏觀指導。這樣做既不影響某些集團所屬單位的法人地位，有利于總部集中精力，做好市場和宏觀規劃，把握集團的總體發展方向，又可建立科學合理、分工明確的崗位責任制和有效的激勵機制，從而提高全員參與資金集中管理的主動性，逐步規范資金運行機制，最大限度地規避和化解財務風險，實現積極規避資金風險、提高資金使用效率的資金管理目標。

（三）建立并完善資金集約管理考核及評估機制。

有效的資金管理評估，可以判斷被監督目標是否按計劃實現和上級的權利下放是否被濫用，決策機構從而可以決定應該如何調整實際工作。從公司整體效益出發，建立和完善資金集約管理的考核機制，促使各單位管理目標與公司整體目標的一致，可以增強財務結算中心的核心地位，保證資金集中管理的權威性。一方面應全面開展清理、撤并、集中銀行賬戶的工作，組織專人對銀行未達賬項及短款進行核查，徹底革除過去“得過且過”的監督機制，保證資金集中管理的權威性。另一方面，企業應通過資金管理平臺實施對計劃執行的全面控制，對月度支出總額和項目支出進行實時監控，設定提醒及停止支付的警戒線；定期對現金流收支情況進行統計，每月做好對項目實際發生數與計劃批準數差異的分析，查找原因，適時公布、考核各單位的計劃和實際差異情況。

http://.cn2005年10月13日09:54來源：中國電力新聞網。

本網訊青海省電力公司貫徹落實國家電網公司關于資金管理的文件精神，近日出臺資金管理重大舉措，深挖潛力求效益，嚴格控制防風險，資金管理向集約化邁出一大步。青海省電力公司目前資金管理方面存在有諸如資金分散存放，可調度性差，利用率低；基層單位存款余額高，公司本部貸款規模大，資金效益流失，財務費用負擔沉重；銀行賬戶多，資金可控性差，管理風險大等問題和不足。根據國網公司近日下發的關于資金管理的文件要求，針對資金管理中存在的薄弱環節和實際問題，青海省電力公司采取了以下五項措施：

（一）全面整頓銀行賬戶。將公司及所屬單位所有銀行賬戶全面納入財務部門統一進行管理；制定公司清理銀行賬戶辦法，將非合作金融機構開設的銀行賬戶以及沒有必要保留的銀行賬戶限期撤銷。

（二）做好同國網公司銀行賬戶查詢授權系統的連接工作，完成與合作金融機構的《現金管理合作協議》，利用銀行先進的網絡技術，為公司加強資金管理，實施資金監控，提供強有力的技術支持。

資金余額超過限額以上要求及時歸集到省公司。(四)銀行帳戶實行分級管理制度。國網公司負責省公司銀行賬戶的開立、變更的審批；省公司負責所屬單位銀行賬戶的開立、變更的審批。國網公司對省公司及所屬單位銀行賬戶實行檢查制度，省公司對基層單位的銀行賬戶進行定期檢查、審查。

（五）嚴格收支兩條線管理。分公司凡屬收入性質的資金，全額上交省公司。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十八

市衛生局：

為確保xx轄區衛生惠民政策的貫徹落實和惠民資金的正常使用，根據興平市政府《關于落實“十六項”整治工作有關問題的通知》（興辦字2014年82號）文件要求，以及興平市衛生局關于印發《醫療衛生單位克扣惠民資金問題整治工作實施方案》的通知（興衛發2014年46號）文件精神要求，我院詳細制定了克扣惠民資金自查方案，并按照市局要求，嚴格進行了自查自糾，現總結如下：

一指導思想和工作目標。

以鄧小平理論和“三個代表”重要思想為指導，以深入開展工作黨的群眾路線教育實踐活動為契機，以貫徹黨的十八大精神，以維護廣大人民群眾根本利益為出發點，以惠民政策落實為著力點，以糾正違紀問題，保障資金管理使用安全為重點，通過專項自查自糾，力爭實現政策制度更完善、管理職責更明晰、監管體系更完備、資金統籌更合理、資金使用效益更顯著、人民群眾更滿意的工作目標。

二工作原則。

分組負責，分口把關，明確分工，密切配合，標本兼治，糾違并舉。

三自查方法，衛生院成立惠民資金問題整治工作自查工作領導小組，由豆院長任組長，公衛科長為副組長，相關科室負責人和各村衛生室負責人為成員，制定了自查實施方案，自查小組日常工作由院辦公室負責執行和處理。

四自查自糾內容。

針對我院實際，我院惠民資金主要為上級下撥的新型農村合作醫療補助資金，基本公共衛生經費和“藥品三統一“補助資金等三個方面，經過我院精心組織和接受社會監督，于7月5日完成了我院克扣惠民資金問題整治自查自糾，在這三個方面，我院對上級下撥的資金均設有專帳專冊記錄，并設有專人管理，對衛生室的經費發放根據考核結果涉及合療資金、公共經費、”藥品三統一“補助等每次都公開透明發放，對于應該發放的資金，我院嚴格按照市合療辦，衛生局等相關文件精神，每一筆都做到了如實發放，沒有克扣惠民資金、沒有虛假冒領、沒用挪用侵吞等問題的發生，所有款項發放領取人都有簽名并專帳專柜保存。

通過本次克扣衛生單位克扣惠民資金整治專項工作，我院建立了。

惠民資金清理自查長效的機制，確保了我院各項衛生惠民資金的有效使用，為我院轄區廣大人民群眾的身體健康提供了有力保障。

xx衛生院。

2014年7月7日。

醫療衛生單位。

自

查

自

糾

總

結

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇十九

資金管理負責人萬科中西部區域本部萬科中西部區域本部職責描述:。

1、統籌協調中西部區域資金計劃管理。

2、統籌協調中西部區域回款管理工作。

3、參與運營管理分析、運營走訪等工作。

4、持續完善資金計劃管理規則及制度。

5、協助融資、財務、投資等職能工作。

任職要求:。

1、知名企業3年以上資金管理或財務運營工作經驗。

2、統招本科及以上學歷,財會相關專業專業背景。

3、綜合素質好、溝通協調能力強、有系統性思維。

4、學習能力強、有責任心、愿意奮斗投入,抗壓能力強。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇二十

由于我國長期不存在完整的項目資金預算績效管理機制，很多單位只注重多跑項目，多要資金，對于項目立項，資金到位后如何管理，如何監督使用不重視，甚至認為績效管理會干預到資金的分配與支出，是多余的。

(二)沒有完善的績效管理機制。

現階段，很多單位都沒有建立完善的項目資金預算績效管理機制，由于借助社會中的審計評價機構費用過高，因此不能對每一個項目都進行完善的績效評價，只能在個別項目開展績效管理工作，造成績效管理工作的片面性。

(三)績效評價結果利用率低。

現階段由于我國沒有完善的財政項目資金績效管理體系，致使績效管理標準不夠清晰，也沒有高素質的績效管理人才，不能科學和有效的開展績效管理工作，這導致了評價結果的偏差和公信度的缺乏。另外，由于績效評價體系不建立或建立不完善，績效評價結果的產生、上報、分析、執行等不能及時準確完成，使得績效評價結果流于形式，不能發揮其應有的作用。

(四)欠缺法規制度基礎。

西方發達國家在財政項目資金預算方面已經有了完備的法律法規制度保障，使財政資金預算能夠有序規范地執行。而我國由于起步晚，還欠缺相應的法規制度基礎為績效管理工作護航，這就導致績效管理工作開展的難度加大。

(一)樹立正確觀念，加強財政項目資金預算績效管理宣傳教育。

正確的觀念是保證財政項目資金預算績效管理工作開展的前提，特別是在網絡信息發達的大環境下，越大的財政資金支出項目，越能引起公眾的關注，這就要求其具有非常高的透明度。那么相關單位對于財政項目資金預算績效管理的認知直接影響到財政資金透明度的高低，因此樹立正確觀念顯得尤為重要。相關單位應通過各種宣傳渠道如網絡、廣播、電視、報紙、會議、文件，甚至通過專門的學習座談會等開展財政項目資金預算績效管理宣傳教育工作，使全員樹立正確的績效管理觀念，懂績效管理，重績效管理，提高績效管理意識，能夠合理地運用項目資金績效管理機制，保證資金的利用達到最大的效果。

(二)建立完善的績效管理機制。

（1）建立規范的績效管理機構。建立規范的績效管理機構是資金預算績效管理工作開展的前提。再好的績效管理制度都要特定的機構和人員來實施，實施機構的規范性決定了績效管理工作的有效性。因為績效管理工作具有廣泛性、綜合性、復雜性的特點，這就要求相關單位成立一個規范而又權威的專門管理機構，由單位主要領導擔任負責人，各部門主要負責同志為成員，制定出適合該單位的績效管理辦法。

（2）建立完善的績效管理和工作制度。首先，建立規范的績效管理機構基礎上要深化建立完善的和切實可行的績效管理和工作制度，實現各項績效管理工作有規可依。同時落實責任制度，明確項目單位和其他各部門之間的相互關系，做到責任明確，配合協調。再次，要建立完善的報表制度，要求項目單位實時將工作進度與資金使用情況進行上報，方便績效評價、監督。最后，建立嚴格的'項目資金預算管理監督制度，防止舞弊行為的發生，防止項目資金被擠占挪用。同時建立一套合理的獎懲制度，鼓勵績效管理人員敢找出問題，敢處理問題，確保項目資金的有效使用。

（3）建立健全績效評價體系，重視評價結果的利用。如果僅僅簡單分析績效評價結果，是不會產生有效的作用的。但是如果在得到并分析評價結果的基礎上，將其反饋到績效管理工作中，用于指導工作的展開，落實到每個環節、每個細節，將會產生意想不到的效果。所以，不但要注重對績效管理結果數據進行管理，將其緊密地和全面預算結合起來，達到數據信息實時共享、結果心得隨意交流的目的，更要創建完善的數據信息評價、分析、上報、反饋、執行體系，保證評價結果的實效性。首先，通過在企業內部建立評價結果反饋與整改機制、評價信息報告制度以及評價結果在部門預算安排中的激勵與約束機制等的建立，從根本上提高評價結果的利用程度。通過績效評價結果內部通報制度和獎懲機制的試用，對財政項目資金使用績效良好的單位進行獎勵表揚，對績效不好的單位進行提醒、警告、處罰等處理，達到強有力的激勵和監督的目的；其次，各企事業單位還要成立專門的績效評價結果上報小組，將評價結果及時準確地上報給有關部門，確保問題的及時發現、反饋和解決。同時也為上級領導展開工作提供了信息依據，便于領導做出正確決策；第三，盡量使績效評價結果透明化、公開化，讓公眾實時了解政府工作，提高社會公信度，強化管理權威；第四，加強績效評價的配套建設，一方面利用計算機網絡技術的發展，建立完善的預算績效管理信息系統，將專家庫、中介機構庫、評價指標體系和標準體系等各方面資源吸取整合，切實提高績效管理的信息化程度。另一方面要不斷完善績效評價培訓工作，對其相關問題和電腦操作等進行培訓，加強工作人員的業務操作能力，切實提高工作效率。

（三)不斷推動相關法律法規建設，形成強有力的政策保障。

我國財政資金預算績效管理要想步入科學、規范的正軌，國家加強相關法律法規建設迫在眉睫。第一，應盡快將績效管理納入相關法律法規、文件和政策中，并進行明確規定，將預算資金和績效評價相掛鉤，強調績效管理的重要作用，同時要求財政資金的預算、安排以及撥付工作，需有預算結果作為重要的，從而保證績效管理工作有一定的法律依據。比如在《中華人民共和國地方各級人民代表大會和地方人民政府組織法》等相關法律的修訂中，對各級政府績效管理進行明確規定。再比如修訂《預算法》及其他相關財政法規，對預算績效管理有關要求進行規定，對部門績效管理職責進行明確。如果時機合適，要盡快制定出臺預算績效管理單行法；第二，進行績效評價的過程中，要嚴格按照相關政策要求，保證財政項目資金預算績效管理的權威性；第三，行政的問責以及績效評價結果的運用也要有明確的法律法規提供保障，只有這樣才能為財政資金預算績效管理工作的順利運行提供有力保障。

（四）加強財政項目資金預算執行監控，注重績效結果的應用。

只有做好預算執行監控，才能保證預算績效管理的順利進行，因此，相關部門應聯合建立預算執行跟蹤監控機制。在預算執行過程中對項目資金進行跟蹤管理和督促檢查，可以及時發現問題，及時處理，避免了偏離績效目標。財政部門應要求被評價項目實施單位平時保管保存好績效評價的有關資料，以便隨時抽查，在監控中發現存在擠占、挪用項目資金的情況，財政部門要責令其整改。如果項目實施單位在預算執行過程中有出現違反法律法規的行為，則移交給有關部門處理。監督是管理的一部分，也是實現有效管理的保證，二者相輔相成。為了績效結果得以合理應用，要做好以下幾點：首先，財政部門要及時將評價結果反饋給項目主管部門和項目實施單位，單位收到評價結果后應根據財政部門提出的整改意見及時進行調整；其次，績效評價結果和預算安排密切結合，績效結果直接影響到下年度的預算安排或本年度的預算調整，評價結果為優良的，可優先安排預算或適當增加項目資金，評價結果為差或不合格的，原則上不予安排或調減預算；再次，向政府報告績效評價結果，作為政府決策的參考。最后，將預算績效管理工作考核結果作為領導班子和領導干部綜合考評的重要內容，建立績效問責機制。總之，財政項目資金預算績效管理的重要性不可忽視，但現階段我國的該項工作還處在不斷摸索的發展階段，存在認識不正確、機制不健全、評價結果利用率低、法律法規不完善等問題，應該積極采取相應應對策略，從轉變觀念、完善機制、提高評價結果利用率、加強法制建設等方面入手，促進財政項目資金預算績效管理水平的不斷提高。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇二十一

（一）農房改造專項資金必須按照《村級財務委托代理制度》要求，納入村級財務代理中心實行委托代理，實行專款專用，無償使用，嚴禁截留、挪用或轉作他用。

（二）農房改造專項資金只能直接用于指定村農村住房改造建設工程項目及相關基礎設施建設，不得用于村兩委招待費、業務經費、辦公經費和村干部的工資、獎勵、津貼和福利補助，交通、通訊等費用開支，及其它與專項資金使用范圍不相符的支出。

（三）項目預決算和各項開支賬目必須在村內張榜公布，自覺接受群眾的監督。

（五）街道將不定期對農房改造項目實施情況進行監督檢查，并逐步建立績效評價制度。

（六）有下列情形之一，扣回專項資金。

1、揮霍浪費、截留克扣、擠占挪用、貪污騙取專項資金的；

2、配套資金不落實，造成項目無法實施的；

3、財務賬目不清，資金使用制度不健全，或虛報、瞞報農村住房改造建設賬目的；

4、有其它違反財政專項資金管理使用要求問題的。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇二十二

工作職責:。

3、負責參與項目各類合同的財務評審;。

4、負責對項目分包分供結算書的'審核;。

5、負責對項目分包、分供付款和現場經費付款的審核,不超預結和合同付款比例;。

6、負責定期開展對境內項目財務工作的檢查;。

7、負責項目會計憑證的審核;。

9、負責稅務機關、久其、管控系統等稅務報表的編制、審核、匯總和報送;。

10、負責對項目稅務工作的檢查指導,稅收法規的宣貫及培訓;。

11、領導交辦的其他工作。

任職資格:。

1、本科及以上學歷,財務管理、會計學相關專業;。

2、具有中級會計師者優先考慮;。

3、2年以上會計從業經驗;。

4、熟練掌握財務、資金、稅收管理制度,熟練使用辦公軟件;。

5、責任心強、認真細致、工作耐心、良好的溝通技巧、團隊合作精神。

資金管理崗工作規劃大全（23篇）篇二十三

2010年2月22日，縣委書記郝建民主持召開了2010年若羌縣委財經領導小組第2次會議。縣委副書記、政府縣長買合木提·吾斯曼，縣委阿里木·阿巴拜克，縣委、紀檢委書記樊愛琴，縣委、政府常務副縣長徐凱，縣委劉友番，政府副縣長鄧東升、邵軍安，縣政協副主席、發改委主任肖勇及王斌、楊松波、李占舉參加會議。會議研究了有關經費撥付事宜。現將會議主要精神紀要如下：

一、會議決定：

2、撥付縣廣播電視局農村電影公益性放映場次補貼專項資金2.1萬元;。

6、撥付縣委組織部2009年集體經濟薄弱村運轉補助經費4萬元;。

7、撥付縣紀檢委兌現“雙責任制”獎勵資金4.6萬元。

二、會議同意：

4、按照機構設置有關程序將縣政府采購中心由政府辦公室調整至縣國資辦。

三、會議要求：

縣財政局要根據會議意見，充分考慮我縣機構增設、公車改革等情況，對提交本次會議研究的2010年部門預算重新修改完善后，分送縣委財經領導小組成員征求意見后，再提交縣委財經領導小組會議研究。