總結是對過去一定時期的工作、學習或思想情況進行回顧、分析，并做出客觀評價的書面材料，它有助于我們尋找工作和事物發展的規律，從而掌握并運用這些規律，是時候寫一份總結了。那關于總結格式是怎樣的呢？而個人總結又該怎么寫呢？這里給大家分享一些最新的總結書范文，方便大家學習。

有關機關財務管理存在問題及對策總結一

一、財務管理工作制度

1. 機關財務管理必須符合國家有關法律、法規和財務規章制度，各項財務收支活動都應納入財會部門統一管理、統一核算，各項支出均應嚴格遵守市行政單位經費規定執行，并接受監督。

2.財務人員需做好部門預算、部門決算工作，及時清理債權、債務，準確的編制會計報表。完善內部支出管理，做好財務收支的計劃、控制、 核算、分析和考核工作。

3.財務人員根據規定的報賬程序，對原始票據進行審核、確保每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性，然后予以報銷費用。財務人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。

二、財務開支審批制度

(一)報批制度

1.職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定執行。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數，核定借款金額，返回后一周內按審批程序報銷。

2.購買各種固定資產、辦公用品及訂閱報刊雜志、專業書籍等均應由經辦人或部門提出計劃，然后履行正常報批手續予以報銷。

3.機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經辦公室主任匯總，報銷時必須按正常報批程序結算，并附修理費明細表。

(二)審批及結算制度

1.辦公費用開支，必須有真實合法的正式發票(稅務局統一監制的)或行政事業單位收據，印章齊全，填制報銷憑據單后由經手人、證明人、部門負責人簽名，經財務審核、領導審批后方可報銷付款。

2.機關各項開支均應實行計劃管理，發票由財務按計劃審核。數額500元以上的各項開支，必須通過銀行轉帳或公務卡結算。一萬元以下開支經局分管財務領導批準后予以報銷;一萬元以上開支由局主要領導審核簽字報銷;開支數額五萬元以上，由局黨組會研究后批準報銷。

三、財務公開制度

財務公開內容包括財務計劃、預算收支情況、“三公”經費使用情況。每年年初公布當年單位部門預算及上年部門決算，每半年公布一次經費收支和“三公”經費使用情況。

有關機關財務管理存在問題及對策總結二

為進一步規范機關財務管理，根據《中華人民共和國會計法》、《會計基礎工作規范》的要求，結合我局實際，制定本制度。

一、財務管理工作制度

1.按照國家財經制度、法規要求，局機關各項財務收支活動都應納入辦公室統一核算、統一管理。各項支出均應嚴格執行行政單位經費規定。

2.認真組織會計核算，辦理會計業務;及時清理債權、債務，正確編制會計報表。

3.局機關各項開支均應取得真實合法的原始憑證，原始憑證必須由經辦人簽名，按規定審批程序批準后報銷。出差或因公借款須經主要領導批準，任務完成后及時辦理報帳手續。自制原始憑證格式由辦公室統一規定。

4.加強現金、支票管理，不得“坐支”，出納、會計分設，各司其職，互相制約。

5.財務人員要以身作則、奉公守法，既維護國家和集體利益，又維護職工的切身利益。

6.會計人員應做好會計檔案管理工作，每年要及時將各類會計帳、證、表等資料分類裝訂，立卷歸檔。

7.機關各項支出報銷時間原則上定于每周周一、周三。

二、財務開支審批制度

為節約開支，減少浪費，局機關各項開支必須經主要領導審批后方可報銷，嚴格履行“一支筆”審批制度。

1.局機關各項開支均應實行計劃管理，發票回來后，均由財務人員初核，經分管領導審核后，報主要領導審批后，方可報銷。開支數額較大的，還應由局黨組會研究后報銷。

2.所有經費開支，必須憑稅務局統一監制的正式發票報銷，非正式發票或非行政事業單位收據不予報銷。

3.千元以上的經費開支，必須通過銀行轉帳結算。領用支票必須填寫支票申請單，注明用途及限額，辦理完畢后，必須在十日內憑正式發票履行正常報批手續。

三、 對原始憑證(發票)的基本要求

1.只有國家財政部門監印的收據和稅務部門監印的發票等合法單據，才能作為報銷單據。

2.原始憑證的內容必須具備：憑證的名稱;填制憑證的日期;接受憑證單位名稱;經濟業務內容;數量、單價和金額;必須蓋有填制單位的公章;經辦人員的簽名或者蓋章。

3.凡填有大寫和小寫金額的原始憑證，大寫與小寫金額必須相符。

4.一式幾聯的發票和收據，必須用雙面復寫紙(發票和收據本身具備復寫紙功能的除外)套寫。

5.原始憑證不得涂改、挖補。發現原始憑證有錯誤的，應當由開出單位重開或者更正。更正處應當加蓋開出單位的公章。

四、財務報銷的具體要求

1.會議費的報銷：除會議費發票外，還必須附會議通知文件、參會人員簽到名冊、會議費用清單。

2.接待費的報銷：所有公務招待費報銷，必須具有接待方案、菜單、正式發票。

3.資產(禮品)購置費的報銷：必須嚴格按照政府采購的有關規定執行，除購置發票外還應附政府采購有關手續和驗收小組成員的簽字手續。

4.外出學習考察費的報銷：除發票外還應附學習考察組織單位的有關文件。

5.差旅費的報銷：實行出差事前審批制度，工作人員出差前應報經分管領導同意。實行出差逐次報銷的原則，按實際出差的人數和天數，填寫財政統一格式的差旅費報銷單。出差必須寫明出差事由。

6.報銷單據填寫要規范，字跡要工整。支出報銷要及時，原則上應在一周內報銷，最晚不能超過兩周。

五、報銷單據的粘貼要求

單據粘貼應使用原始憑證小型單據粘貼單，將所有原始憑證整理后逐張粘貼在粘貼單上，單據中不能有訂書釘、回形針等金屬物品。根據單據的大小形狀，粘貼方向應從左上角開始依次向右邊粘貼，超出粘貼單的部分應進行折疊。

有關機關財務管理存在問題及對策總結三

為加強局機關財務管理，規范財務審批，節約經費開支，提高資金使用效益，保證機關各項工作正常運轉，根據《中華人民共和國會計法》、《黨政機關厲行節約反對浪費條例》等有關規定，結合實際，制定本制度。

一、財務管理工作制度

1. 機關財務管理必須符合國家有關法律、法規和財務規章制度，各項財務收支活動都應納入財會部門統一管理、統一核算，各項支出均應嚴格遵守市行政單位經費規定執行，并接受監督。

2.財務人員需做好部門預算、部門決算工作，及時清理債權、債務，準確的編制會計報表。完善內部支出管理，做好財務收支的計劃、控制、 核算、分析和考核工作。

3.財務人員根據規定的報賬程序，對原始票據進行審核、確保每項業務的合法性、真實性、手續完整性和資料的準確性，然后予以報銷費用。財務人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。

二、財務開支審批制度

(一)報批制度

1.職工因公外出開會、培訓、必須嚴格按照國家機關、事業單位工作人員差旅費開支的規定執行。借支差旅費的人員，必須由本人填寫借款申請單，注明到何地、辦何事及計劃天數，核定借款金額，返回后一周內按審批程序報銷。

2.購買各種固定資產、辦公用品及訂閱報刊雜志、專業書籍等均應由經辦人或部門提出計劃，然后履行正常報批手續予以報銷。

3.機動車輛實行定點維修，維修前應由司機提出計劃，經辦公室主任匯總，報銷時必須按正常報批程序結算，并附修理費明細表。

(二)審批及結算制度

1.辦公費用開支，必須有真實合法的正式發票(稅務局統一監制的)或行政事業單位收據，印章齊全，填制報銷憑據單后由經手人、證明人、部門負責人簽名，經財務審核、領導審批后方可報銷付款。

2.機關各項開支均應實行計劃管理，發票由財務按計劃審核。數額500元以上的各項開支，必須通過銀行轉帳或公務卡結算。一萬元以下開支經局分管財務領導批準后予以報銷;一萬元以上開支由局主要領導審核簽字報銷;開支數額五萬元以上，由局黨組會研究后批準報銷。

三、財務公開制度

財務公開內容包括財務計劃、預算收支情況、“三公”經費使用情況。每年年初公布當年單位部門預算及上年部門決算，每半年公布一次經費收支和“三公”經費使用情況。